FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES CREDITO HIPOTECARIO Cosideracioes Para el fiaciamieto de compra, costrucció o remodelació de vivieda La tasa de iterés del ejemplo es referecial y está expresada e térmios porcetuales e base a 360 días y e térmios de Tasa Efectiva Aual (TEA) Las operacioes de amortizació y pago de cuotas está afectas al Impuesto a las Trasaccioes Fiacieras (ITF) co ua tasa de 0005% coforme a la Ley 29667 vigete desde el 1 de abril de 2011 El seguro de desgravame aplica a créditos mayores o iguales a 1,500 soles El seguro de multiriesgo aplica a créditos mayores o iguales a US$ 20,000 o su equivalete e soles Los itereses pagados está icluidos e el moto de la cuota fial Para cosultar las tasas vigetes aplicables a los ejemplos, comisioes o gastos aplicados a operacioes activas como seguro de desgravame etre otros, visite uestra págia WEB htttp://wwwcmac-cuscocompe/ Fórmulas 1 Coversió de la Tasa Efectiva Aual a la Tasa Efectiva Mesual ( ) 2 Ajustar la TEM a la tasa efectiva diaria TED ( ) 3 Cálculo del iterés del periodo Dode: 4 Cálculo de la cuota fial [ ] i : Iterés del periodo S : Saldo capital del crédito TED : Tasa efectiva Diaria t : Número de días del periodo correspodiete a) Iterés Acumulado Primero se calcula el iterés acumulado de cada periodo Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 1
Dode: IA i : Iterés Acumulado del periodo TED : Tasa Efectiva Diaria D i : Días acumulados correspodiete a cada periodo (Dode:, 2,, ) Días de cada periodo:,,,, Periodo Días Días acumulados 1 2 3 d 1 d 2 d 3 d Fialmete se calcula el Iterés Acumulado Total que es la sumatoria de los itereses acumulados de cada periodo Dode: IA : Iterés Acumulado IA i : Iterés Acumulado del periodo b) Cuota base 1 c) Amortizació d) Seguro de Desgravame 2 ó Dode: SDesgravame: Seguro de Desgravame TasaDesgr : Prima del Seguro de Desgravame S : Saldo capital del crédito 1 Moto del crédito 2 La prima del Seguro de Desgravame se aplica para créditos mayores o iguales a S/ 1,500 - Si el crédito es meor o igual a S/ 20,000, el Seguro de Desgravame se calcula respecto al Moto desembolsado - Si el crédito es mayor a S/ 20,000, el Seguro de Desgravame se calcula respecto al Saldo capital del crédito Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 2
e) Seguro de Multiriesgo 3 ó Dode: SMutiriesgo: Seguro de Desgravame TasaMultir : Prima del Seguro de Multiriesgo ValorEdif : Valor de la edificació f) Cuota fial 5 Cálculo de la TCEA 4 De acuerdo a SBS, la tasa de costo efectiva aual se calcula así: (*) Dode: : Tasa del costo efectivo aual (TCEA) : Tasa Itera de Retoro (TIR) k : Número de cuotas e u año a) Tasa Itera de Retoro (mesual) Correspode a la tasa de costo efectiva mesual (TCEM) Se cosidera el moto del crédito y las cuotas de cada periodo 2 Dode: M : Moto desembolsado Cuota : Cuota de cada periodo i t : TIR o TCEM : Número de cuotas b) Tasa de Costo Efectivo Aual Reemplazado e (*): 6 Cálculo de iterés para periodos de gracia [ ] 3 La prima del Seguro de Multiriesgo se aplica para créditos mayores o iguales a US$ 20,000 o su equivalete e soles Se cobra a elecció del cliete respecto al moto desembolsado o respecto al valor de edificació 4 La Tasa de Costo Efectiva Aual permite igualar el valor actual de todas las cuotas co el moto otorgado e crédito al cliete Se cosidera la Cuota fial Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 3
Dode: i diferido : Iterés para días de gracia M : Moto del préstamo t : Número de días de gracia TED : Tasa de iterés Efectiva Diaria 7 Cálculo de la Mora Dode: M o : Mora TMD : Tasa de Iterés Moratorio Diario t : Días de atraso C : Cuota vecida 5 APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS Co Fecha Fija El 13 de mayo se realiza el desembolso de u crédito por u moto de S/ 100,000, a ua tasa efectiva aual (TEA) de 1295% a u plazo de 60 meses y co fecha de pago fija Valor de la edificació: S/ 80,000 Cuál será el iterés geerado cada mes? 1 Coversió de la TEA a TEM ( ) 2 Ajustar a la tasa diaria ( ) 3 Cálculo del iterés del periodo [ ] Del primer mes:, [( ) ], 5 La cuota vecida es igual a la cuota si gastos Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 4
Días Efectivos i = S x [(1+TED)]^t - 1] t1 t2 t2 - t1 S TED i - 13/05/2016-100,00000 0033832% 000 13/05/2016 13/06/2016 31 98,80809 0033832% 105414 13/06/2016 13/07/2016 30 97,56984 0033832% 100780 13/07/2016 13/08/2016 31 96,35230 0033832% 102852 13/08/2016 13/09/2016 31 95,12193 0033832% 101568 13/09/2016 13/10/2016 30 93,84608 0033832% 97020 4 Cálculo de la cuota fial a) Iterés Acumulado ( ) ( ) ( ) b) Cuota base, 2,2 c) Amortizació Para el primer periodo: 2,2,, d) Seguro de Desgravame El moto de desembolso es mayor a S/ 20,000, etoces para el primer periodo:, e) Seguro de Multiriesgo Se calcula respecto al valor de edificació, etoces para el primer periodo:, Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 5
f) Cuota fial Para el primer periodo:,, 2, 2 5 Cálculo de la TCEA a) Tasa Itera de Retoro (mesual) Despejado i t :, 2, 2 2, 2 2,2 b) Tasa de Costo Efectiva Aual (( ) ) ((( ) ) ) 6 Cálculo de iterés para periodos de gracia [ ] Si u cliete solicitara u periodo de gracia de 10 días Cuáto seria el moto de iterés a pagar?, [( ) ], 7 Cálculo de la Mora Fecha de pago Amortizació Iterés Desgravame Multiriesgo Saldo Capital Cuota Fial Cuota si gastos - 000 000 000 000 100,00000 000-13/06/2016 1,19191 1,05414 5500 2800 98,80809 2,32915 2,24615 13/07/2016 1,23825 1,00780 5434 2800 97,56984 2,32850 2,24615 13/08/2016 1,21753 1,02852 5366 2800 96,35230 2,32782 2,24615 13/09/2016 1,23037 1,01568 5299 2800 95,12193 2,32715 2,24615 13/10/2016 1,27585 97020 5232 2800 93,84608 2,32647 2,24615 13/11/2016 1,25678 98927 5162 2800 92,58930 2,32577 2,24615 13/12/2016 1,30168 94437 5092 2800 91,28762 2,32508 2,24615 13/01/2017 1,28375 96230 5021 2800 90,00386 2,32436 2,24615 13/02/2017 1,29729 94876 4950 2800 88,70657 2,32365 2,24615 13/03/2017 1,40188 84417 4879 2800 87,30469 2,32294 2,24615 13/04/2017 1,32574 92031 4802 2800 85,97895 2,32217 2,24615 13/05/2017 1,36910 87695 4729 2800 84,60985 2,32144 2,24615 Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 6
E caso u cliete se atrasara 15 días e su quita cuota, Cuál será la cuota a pagar? La Tasa de iterés moratoria aual es 132%, ajustada a la tasa diaria es: ( ) 2 Por tato la mora es: 2,2 Fecha de pago Etoces: 2, 2 2, Co iterés diferido Moto 100,000 FKR 002237 Plazo 60 TED 0033832% TEA 1295% Desembolso 13/05/2016 TEM 102% Iterés acum 2992170147 Cuota base 223657 ITF 00050% DESGRAVAMEN 00550% Multiriesgo 00350% TCEA 1469% Valor de edificació 80,000 Periodo Amortizació Iterés Días de Gracia Día desembolso Periodo cero Iterés diferido 10 Iterés diferido 3388368 13/05/2016 Pago parcial 33884 23/05/2016 Desgravame Multiriesgo ITF Saldo Capital Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 7 Cuota Fial Días Días acumulados Iterés acumulado - 0-000 000 000 000 100,00000 000-23/06/2016 1 1,19192 105414 33884 5500 2800 010 98,80808 2,66799 3100 3100 099 23/07/2016 2 1,23825 100780 5434 2800 010 97,56983 2,32850 3000 6100 098 23/08/2016 3 1,21753 102852 5366 2800 010 96,35230 2,32782 3100 9200 097 23/09/2016 4 1,23037 101568 5299 2800 010 95,12193 2,32715 3100 12300 096 23/10/2016 5 1,27585 97020 5232 2800 010 93,84608 2,32647 3000 15300 095 23/11/2016 6 1,25679 98927 5162 2800 010 92,58930 2,32577 3100 18400 094 23/12/2016 7 1,30168 94437 5092 2800 010 91,28762 2,32508 3000 21400 093 23/01/2017 8 1,28376 96230 5021 2800 010 90,00386 2,32436 3100 24500 092 23/02/2017 9 1,29729 94876 4950 2800 010 88,70657 2,32365 3100 27600 091 23/03/2017 10 1,40189 84417 4879 2800 010 87,30469 2,32294 2800 30400 090 23/04/2017 11 1,32574 92031 4802 2800 010 85,97895 2,32217 3100 33500 089 23/05/2017 12 1,36910 87695 4729 2800 010 84,60984 2,32144 3000 36500 088 23/06/2017 13 1,35415 89190 4654 2800 010 83,25569 2,32069 3100 39600 087 23/07/2017 14 1,39688 84917 4579 2800 010 81,85882 2,31994 3000 42600 087 23/08/2017 15 1,38315 86290 4502 2800 010 80,47567 2,31917 3100 45700 086 23/09/2017 16 1,39773 84832 4426 2800 010 79,07794 2,31841 3100 48800 085 23/10/2017 17 1,43949 80656 4349 2800 010 77,63845 2,31764 3000 51800 084 23/11/2017 18 1,42764 81841 4270 2800 010 76,21081 2,31685 3100 54900 083 23/12/2017 19 1,46873 77732 4192 2800 010 74,74208 2,31607 3000 57900 082 23/01/2018 20 1,45817 78788 4111 2800 010 73,28391 2,31526 3100 61000 081 23/02/2018 21 1,47354 77251 4031 2800 010 71,81037 2,31446 3100 64100 081 23/03/2018 22 1,56268 68338 3950 2800 010 70,24769 2,31365 2800 66900 080 23/04/2018 23 1,50555 74051 3864 2800 010 68,74215 2,31279 3100 70000 079 23/05/2018 24 1,54491 70114 3781 2800 010 67,19724 2,31196 3000 73000 078 23/06/2018 25 1,53770 70835 3696 2800 010 65,65953 2,31111 3100 76100 077 23/07/2018 26 1,57635 66970 3611 2800 010 64,08318 2,31026 3000 79100 077 23/08/2018 27 1,57053 67552 3525 2800 010 62,51265 2,30940 3100 82200 076 23/09/2018 28 1,58708 65897 3438 2800 010 60,92557 2,30853 3100 85300 075
23/10/2018 29 1,62464 62142 3351 2800 010 59,30093 2,30766 3000 88300 074 23/11/2018 30 1,62094 62511 3262 2800 010 57,67999 2,30677 3100 91400 073 23/12/2018 31 1,65774 58831 3172 2800 010 56,02225 2,30588 3000 94400 073 23/01/2019 32 1,65550 59055 3081 2800 010 54,36675 2,30496 3100 97500 072 23/02/2019 33 1,67295 57310 2990 2800 010 52,69380 2,30405 3100 100600 071 23/03/2019 34 1,74460 50145 2898 2800 010 50,94920 2,30313 2800 103400 070 23/04/2019 35 1,70898 53707 2802 2800 010 49,24022 2,30217 3100 106500 070 23/05/2019 36 1,74382 50223 2708 2800 010 47,49640 2,30123 3000 109500 069 23/06/2019 37 1,74538 50068 2612 2800 010 45,75103 2,30027 3100 112600 068 23/07/2019 38 1,77941 46664 2516 2800 010 43,97162 2,29932 3000 115600 068 23/08/2019 39 1,78253 46352 2418 2800 010 42,18908 2,29834 3100 118700 067 23/09/2019 40 1,80132 44473 2320 2800 010 40,38776 2,29736 3100 121800 066 23/10/2019 41 1,83411 41194 2221 2800 010 38,55365 2,29637 3000 124800 066 23/11/2019 42 1,83964 40641 2120 2800 010 36,71401 2,29536 3100 127900 065 23/12/2019 43 1,87158 37447 2019 2800 010 34,84242 2,29434 3000 130900 064 23/01/2020 44 1,87877 36729 1916 2800 010 32,96366 2,29332 3100 134000 064 23/02/2020 45 1,89857 34748 1813 2800 010 31,06509 2,29228 3100 137100 063 23/03/2020 46 1,93981 30624 1709 2800 010 29,12527 2,29124 2900 140000 062 23/04/2020 47 1,93903 30702 1602 2800 010 27,18624 2,29017 3100 143100 062 23/05/2020 48 1,96876 27729 1495 2800 010 25,21748 2,28910 3000 146100 061 23/06/2020 49 1,98023 26583 1387 2800 010 23,23725 2,28802 3100 149200 060 23/07/2020 50 2,00904 23701 1278 2800 010 21,22821 2,28693 3000 152200 060 23/08/2020 51 2,02228 22377 1168 2800 010 19,20593 2,28583 3100 155300 059 23/09/2020 52 2,04360 20246 1056 2800 010 17,16234 2,28472 3100 158400 059 23/10/2020 53 2,07100 17505 944 2800 010 15,09133 2,28359 3000 161400 058 23/11/2020 54 2,08697 15908 830 2800 010 13,00436 2,28245 3100 164500 057 23/12/2020 55 2,11341 13264 715 2800 010 10,89095 2,28130 3000 167500 057 23/01/2021 56 2,13125 11481 599 2800 010 8,75970 2,28014 3100 170600 056 23/02/2021 57 2,15371 9234 482 2800 010 6,60599 2,27897 3100 173700 056 23/03/2021 58 2,18319 6287 363 2800 010 4,42280 2,27779 2800 176500 055 23/04/2021 59 2,19943 4662 243 2800 010 2,22337 2,27658 3100 179600 054 23/05/2021 60 2,22337 2268 122 2800 010 000 2,27537 3000 182600 054 La empresa tiee la obligació de difudir iformació de coformidad co la Ley N 28587 y sus modificatorias, así como el Reglameto de Trasparecia de Iformació y Cotratació co Usuarios del Sistema Fiaciero, aprobado mediate Resolució SBS N 8181-2012 y sus modificatorias Para mayor iformació sobre uestros productos y servicios fiacieros, tasas de iterés, comisioes y gastos visite uestras oficias de ateció o uestra págia Web: wwwcmac-cuscocompe Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 8