DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIÓN DE BALANCES FORMULARIO ÚNICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y SEGUROS FORMULARIO 101 RESOLUCIÓN N NACDGERCGC1500000143 No. 99009967 100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN 102 AÑO 2014 104 No. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO 201 RUC 1390149405001 202 RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL BARRERASA S.A. 203 OPERACIONES CON PARTES EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) EXPEDIENTE CON PARTES OPERACIONES DE ACTIVO 003 OPERACIONES DE ACTIVO 007 OPERACIONES DE ACTIVO 011 OPERACIONES DE PASIVO 004 OPERACIONES DE PASIVO 008 OPERACIONES DE PASIVO 012 OPERACIONES DE INGRESO 005 OPERACIONES DE INGRESO 009 OPERACIONES DE INGRESO 013 OPERACIONES DE EGRESO 006 CON PARTES EN PARAÍSOS FISCALES Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES OPERACIONES DE EGRESO 010 CON PARTES EN OTROS REGÍMENES OPERACIONES DE EGRESO 014 TOTAL OPERACIONES CON PARTES 015 SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIÓN DEL RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA? 017 NO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO ACTIVOS EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 311 23831.96 ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS TOTAL INGRESOS VENTAS NETAS GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA 6011 664965.70 6012 VALOR EXENTO (A efectos de la Conciliación Tributaria) INVERSIONES 312 VENTAS NETAS GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA 6021 6022 () PROVISIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES 313 EXPORTACIONES NETAS 6031 6032 COBRAR CLIENTES NO 314 315 INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES 6041 6042 INGRESOS POR AGROFORESTERÍA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES 6051 6052 316 99069.95 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 6061 6062 317 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6071 6072 OTRAS COBRAR NO 318 319 320 321 DIVIDENDOS 6081 RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES DE RECURSOS PÚBLICOS DE OTRAS 6091 6101 6111 6112 6082 6102 6092 () PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 322 OTROS INGRESOS PROVENIENTES 6121 6122 CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 323 OTRAS RENTAS 6131 6132 CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 324 49986.92 325 6504.84 326 TOTAL INGRESOS SUMAR DEL 6011 AL 6131 VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 6999 6001 6002 664965.70 En la columna "Valor exento" registre la porción del monto declarado en la columna "total ingresos" considerada como exenta de Impuesto a la Renta. 1
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN MERCADERÍAS EN TRÁNSITO 327 328 329 330 OBRAS EN CURSO BAJO CONTRATO DE CONSTRUCCIÓN (NIC 11) 331 INVENTARIO DE OBRAS EN CONSTRUCCIÓN (NIC 2) 332 INVENTARIO DE OBRAS TERMINADAS (NIC 2) 333 INVENTARIO DE MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCIÓN (NIC 2) 334 INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 335 () PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN Y OTRAS PÉRDIDAS EN INVENTARIO ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO 336 337 COSTOS Y GASTOS VALOR NO DEDUCIBLE COSTO GASTO (A efectos de la Conciliación Tributaria) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7010 COMPRAS NETAS DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7011 7012 COMPRAS NETAS PRODUCTO DE LA ACTIVIDAD DE COMISIONISTA 7021 7023 IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7031 7032 7033 () INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7041 INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 7051 COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA 7061 7071 7063 7073 () PROVISIÓN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE 338 () INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 7081 ACTIVOS NO MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS 339 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7091 OTROS ACTIVOS 340 47954.94 () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7101 TOTAL ACTIVOS 345 227348.61 INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 7111 ACTIVOS NO () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 7121 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS 7131 7132 110159.30 7133 TERRENOS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) 351 CONSTRUCCIONES EN CURSO 350 352 2200 BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS 7141 APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) 7151 HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS 7161 7162 7142 15189.47 7152 7143 21592.73 7153 4016.71 7163 MUEBLES Y ENSERES 353 5157.00 HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES 7171 7172 7173 MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES 354 45419.79 ARRENDAMIENTOS 7181 7182 7183 NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 355 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 7191 7192 1371.86 7193 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE 356 276 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 7201 7202 84.60 7203 VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL 357 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD 7211 7212 173204.61 7213 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 358 SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS 7221 7222 75665.50 7223 OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 359 TRANSPORTE 7231 7232 7233 () DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 360 48187.14 PARA JUBILACIÓN PATRONAL 7241 7242 7243 () DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 361 PARA DESAHUCIO 7251 7252 7253 ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 362 () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 363 364 PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN DE INVENTARIOS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS 7271 7281 7262 7272 7282 7263 7273 7283 PROPIEDADES DE INVERSIÓN 365 OTRAS PROVISIONES 7291 7292 6526.71 7293 () DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN () DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 366 367 ARRENDAMIENTO MERCANTIL 7301 7311 7302 7312 7303 7313 2
ACTIVOS BIOLÓGICOS () DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS BIOLÓGICOS 368 369 COMISIONES 7321 7331 7322 7332 7323 7333 () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 370 7341 7342 5017.50 INTERESES BANCARIOS TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE 379 27149.65 7351 7352 INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS ACTIVOS INTANGIBLES PLUSVALÍAS 381 MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 383 382 INTERESES PAGADOS A TERCEROS 7361 7362 7363 7371 7372 7373 NO 7343 7353 7381 7382 7383 7391 7392 7393 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 384 PÉRDIDA EN VENTA DE 7401 7402 () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 385 ACTIVOS NO 7411 7412 7403 7413 () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 386 OTRAS PÉRDIDAS 7421 7422 7423 TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 389 MERMAS 7431 7432 7433 ACTIVOS FINANCIEROS NO INVERSIONES NO EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS EN NEGOCIOS CONJUNTOS OTRAS 411 412 413 SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES GASTOS DE GESTION IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 7441 7442 7443 7451 7452 7453 7462 7472 7473 7463 COBRAR CLIENTES NO OTRAS COBRAR NO NO NO 414 415 GASTOS DE VIAJE IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA 416 ACELERADA Y EQUIPO (EXCLUYE ACTIVOS BIOLÓGICOS Y 417 NO ACELERADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN) DEPRECIACIÓN DEL REAVALÚO DE PROPIEDADES, PLANTA Y 418 EQUIPO 419 420 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 7481 7482 7483 7491 7501 7511 7521 7531 7492 7502 7512 7493 7503 5968.48 7513 7522 7523 421 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 7551 7553 7542 7533 7543 () PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 422 OTRAS AMORTIZACIONES 7561 7562 7563 () PROVISIÓN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO 423 SERVICIOS PÚBLICOS 7571 7572 7573 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO 424 PAGOS POR OTROS SERVICIOS 7581 7582 58263.49 7583 TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO 439 PAGOS POR OTROS BIENES 7591 7592 165116.14 7593 OTROS ACTIVOS NO TOTAL ACTIVOS NO 379389439445 EFECTO DE LA REVALUACIÓN DE ACTIVOS (Casillero informativo para el cálculo del anticipo de impuesto a la renta) TOTAL DEL ACTIVO 345498 ACTIVO POR REINVERSIÓN DE UTILIDADES (INFORMATIVO) 445 498 27149.65 446 499 254498.26 496 TOTAL GASTOS TOTAL COSTOS 7991 En la columna "Valor no deducible" registre la porción del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible 7992 642177.10 para el cálculo del Impuesto a la Renta. 3
PASIVO CORRIENTE PAGAR PROVEEDORES NO PASIVO 511 512 513 514 67327.63 TOTAL COSTOS Y GASTOS (79917992) 7999 642177.10 BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 7001 7002 7003 En la columna "Valor no deducible" registre la porción del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible para el cálculo del Impuesto a la Renta. OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS 515 516 CONCILIACIÓN TRIBUTARIA PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS 517 518 UTILIDAD DEL EJERCICIO 69997999>0 801 22788.60 OTRAS PAGAR NO 519 PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN CORRIENTE) 520 521 522 10390.61 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 525 4261.47 524 PÉRDIDA DEL EJERCICIO 69997999<0 802 CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES 097 098 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO 526 3418.29 () PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES 803 3418.29 OBLIGACIONES CON EL IESS 527 2141.27 () DIVIDENDOS EXENTOS campo 6062 804 OTROS PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 528 6526.71 () OTRAS RENTAS EXENTAS 805 DIVIDENDOS POR PAGAR 529 () OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI 806 JUBILACIÓN PATRONAL 530 () GASTOS NO DEDUCIBLES 807 TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 531 () GASTOS NO DEDUCIBLES 808 CRÉDITO A MUTUO 532 OBLIGACIONES EMITIDAS 533 ANTICIPOS DE CLIENTES 534 () GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS () PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS Fórmula {(804*15%) [ (805806809)*15% ]} 809 () AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES 811 810 PROVISIONES 535 () DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES 812 TOTAL PASIVOS 539 94065.98 () DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI 813 PASIVOS NO () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 814 PAGAR PROVEEDORES NO NO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS NO 541 542 543 544 20635.52 545 546 () DEDUCCIÓN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS () DEDUCCIÓN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD () INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO () COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 815 816 817 818 UTILIDAD GRAVABLE 819 19370.31 PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS 547 548 PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 829 4
OTRAS PAGAR NO TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 554 CRÉDITO A MUTUO 555 OBLIGACIONES EMITIDAS NO 556 ANTICIPOS DE CLIENTES NO PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN NO CORRIENTE) 549 550 557 551 552 553 UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR Sujeta legalmente a reducción de la tarifa SALDO UTILIDAD GRAVABLE 819831 TOTAL IMPUESTO CAUSADO (831 x tarifa reinversión de utilidades) ( 832 x tarifa general sociedades) () ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO () IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO () CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) () SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (Trasládese el campo 879 de la declaración del período anterior) 839841>0 839841<0 831 832 841 842 843 19370.31 839 4261.47 3561.32 700.15 844 3561.32 PROVISIONES PARA JUBILACIÓN PATRONAL 558 () RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL 845 6504.84 PROVISIONES PARA DESAHUCIO 559 () RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS 847 OTRAS PROVISIONES 560 TOTAL PASIVOS NO 569 20635.52 () RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO () ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS 848 849 PASIVOS DIFERIDOS 579 () CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES 850 OTROS PASIVOS 589 () CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS 851 TOTAL DEL PASIVO 539569579589 599 114701.50 () EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES 852 CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO PATRIMONIO NETO 601 80 SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR 842843844845847848849850851852>0 855 () CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA 602 APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN 611 21207.65 SUBTOTAL SALDO A FAVOR 842843844845847848849850851852<0 856 2243.37 RESERVA LEGAL 621 1700.44 () IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 857 RESERVA FACULTATIVAS 629 () CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 858 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 632633634635 631 / SUPERÁVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA (Casillero Informativo) SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (Casillero Informativo) SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES (Casillero Informativo) OTROS SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN (Casillero Informativo) RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES 632 633 634 635 641 / 651 100979.83 IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO 871872873 ANTICIPO A PAGAR PRIMERA CUOTA SEGUNDA CUOTA SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIÓN PRÓXIMO AÑO 859 869 879 871 872 873 2243.37 5248.64 5248.64 () PÉRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES 652 RESERVA DE CAPITAL 653 RESERVA POR DONACIONES 654 RESERVA POR VALUACIÓN 655 PAGO PREVIO (Informativo) 890 SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE INVERSIONES 656 DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) UTILIDAD DEL EJERCICIO 661 15108.84 INTERÉS 897 5
() PÉRDIDA DEL EJERCICIO 662 IMPUESTO 898 TOTAL PATRIMONIO NETO 698 139796.76 MULTA 899 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 599698 699 254498.26 VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR 859898 902 INTERÉS POR MORA 903 MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 904 999 905 USD MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO DESMATERIALIZADAS DETALLE DE COMPENSACIONES 908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No. 909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.) 198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 1302336563 199 RUC No. 1312599036001 6