NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA EJERCICIO 2016 ESTADO DE QUERETARO Notas de Desglose Al 30 de septiembre del 2016 (pesos)

Transcripción

1 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 I) Notas al Estado de Situacion Financiera ACTIVO 1.-Efectivo y Equivals FONDOS CON AFECTACION ESPECIFICA TIPO MONTO TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS HASTA 3 MESES TIPO MONTO PLAZO TOTAL 1/1

2 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del Derecho a recibir efectivo y Equivals y bienes o servicios a recibir CONTRIBUCION PENDIENTE DE COBRO Y DE RECUPERAR MONTO SUJETO A JUICIO HASTA POR CINCO EJERCICIOS TIPO MONTO MAYOR A 5 EJERCICIOS FACTIBILIDAD DE COBRO IMPUESTOS 5,287, CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD. CONTRIBUCION DE MEJORAS. DERECHOS. PRODUCTOS. APROVECHAMIENTOS. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS. TOTAL 5,287, DERECHOS A RECIBOR EFECTIVOS Y EQUIVALENTES (excepto cuentas por cobrar de contribuciones o fideicomisos que se encuentran dentro de inversiones financieras, participaciones y aportaciones de capital MONTO A) Menor o igual a 9 dias CUENTAS POR COBRAR. DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR 9,959,892.2 DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA. PRESTAMOS OTORGADOS. OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Sub-Total 9,959,892.2 B) Mayor a 9 dias y menor o igual a 18 dias CUENTAS POR COBRAR. DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR. DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA. PRESTAMOS OTORGADOS. OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO. Sub-Total. C) Mayora 18 dias y menor o igual a 365 dias CUENTAS POR COBRAR. DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR. DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA. PRESTAMOS OTORGADOS. OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO 8,357,39.97 Sub-Total 8,357,39.97 D) Mayor a 365 dias DOCUMENTOS POR COBRAR. CUALITATIVAS 2/1

3 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 DEUDORES DIVERSOS. PRESTAMOS OTORGADOS. OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO. Sub-Total. TOTAL 18,317,22.17 DERECHO A RECIBIR BIENES O SERIVCIOS MONTO CUALITATIVAS A) Menor o igual a 9 dias ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y 2,182,636.4 PRESTACION DE SERVICIOS ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES. ANTICIPO A PROVEEDORESPOR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES. ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS. OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS. Sub-total 2,182,636.4 B) Mayor a 9 dias y menor o igual a 18 dias ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y PRESTACION DE SERVICIOS. ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES. ANTICIPO A PROVEEDORESPOR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES. ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS 4,37, OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS. Sub-total 4,37, C) Mayor a 18 dias y menor o igual a 365 dias ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y PRESTACION DE SERVICIOS movimiento de libertad 29,81.7 serv financieros ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES. ANTICIPO A PROVEEDORESPOR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES. ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS. OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS. Sub-total 29,81.7 TOTAL 6,582, /1

4 3.-Bienes Disponibles para su transformacion o consumo (inventarios) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 CUENTA DE INVENTARIOS DE ARTICULOS DE TRANSFORMACION Y/O ELABORACION SISTEMA DE COSTEO METODO DE EVALUACION CONVENIENCIA DEL METODO INVENTARIO DE MERCANCIAS PARA VENTA INVENTARIO DE MERCANCIAS TERMINADAS INVENTARIO DE MERCANCIAS EN PROCESO DE INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES Y SUMINISTROS PARA PRODUCCION BIENES EN TRANSITO IMPACTO FINANCIERO POR CAMBIO DE METODO CUENTA DE ALMACEN MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOSY ARTICULOS OFICIALES ALIMENTOS Y UTENSILIOS MATERIALESY ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIONY ARTICULOS DEPORTIVOS MATERIALES Y SUMINISTROS DE SEGURIDAD HERRAMIENTAS, REFACCIONES, Y ACCESORIOS MENORES PARA CONSUMO METODO DE EVALUACION CONVENIENCIA DEL METODO IMPACTO FINANCIERO POR CAMBIO DE METODO 4.-Inversiones Financieras a largo plazo FIDEICOMISO TIPO MONTO SIGNIFICATIVAS FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS DEL PODER EJECUTIVO FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS DEL PODER LEGISLATIVO FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS DEL PODER JUDICIAL FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS PUBLICOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS PUBLICOS EMPRESARIALES Y NO FIANCIEROS FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS PUBLICOS FINANCIEROS 4/1

5 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS ENTIDADES FEDERATIVAS FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS DE MUNICIPIOS FIDEICOMISOS,MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS DE EMPRESAS PRIVADAS Y PARTICULARES TOTAL PARTICIPACIONES Y APORTACIONES AL CAPITAL SALDO PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL A LARGO PLAZO EN EL SECTOR PUBLICO PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL A LARGO PLAZO EN EL SECTOR PRIVADO PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL A LARGO PLAZO EN EL SECTOR EXTERNO TOTAL 5/1

6 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del Bienes Muebles,Inmuebles e Intangibles CUENTAS DE BIENES MUEBLES MONTO DE DEPRECIACION DEL MONTO DE DEPRECIACION EJERCICIO ACUMULADA METODO DE DEPRECIACION TASA APLICADA MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS ACTIVOS BIOLOGICOS TOTAL CRITERIO DE APLICACIÓN CUENTAS DE BIENES INMUEBLES MONTO DE DEPRECIACION DEL MONTO DE DEPRECIACION EJERCICIO ACUMULADA METODO DE DEPRECIACION TASA APLICADA VIVIENDAS EDIFICIOS NO HABITACIONALES INFRAESTRUCTURA OTROS BIENES MUEBLES TOTAL CRITERIO DE APLICACIÓN CUENTAS DE ACTIVOS INTANGIBLES MONTO NATURALEZA AMORTIZACION ACUMULADA DEL EJERCICIO AMORTIZACION ACUMULADA TASA APLICADA SOFTWERE 2,86,354.4 PATENTES, MARCAS Y DERECHOS CONCESIONES Y FRANQUICIAS LICENCIAS 1,451,238.3 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES TOTAL 4,257,592.7 METODO APLICADO 6.-Estimaciones y Deterioros 6/1

7 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 CRITERIOS UTILIZADOS PARA LA DETERMINACION DE CUENTA LAS ESTIMACIONES ESTIMACIONES POR PERDIDAS DE CUENTAS INCOBRABLES DE DOCUMENTOS POR COBRAR ESTIMACIONES POR PERDIDAS DE CUENTAS INCOBRABLES DE DEUDORES DIVERSOS ESTIMACIONES POR PERDIDAS DE CUENTAS INCOBRABLES DE INGRESOS POR COBRAR ESTIMACIONES POR PERDIDAS DE CUENTAS INCOBRABLES DE PRESTAMOS OTORGADOS ESTIMACIONES POR PERDIDA DE OTRAS CUENTAS INCOBRABLES DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLOGICOS 7.- Otros Activos CUENTA MONTO TOTAL CUALITATIVAS Activo Circulante BIENES EN CONCESION BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO BIENES EN COMODATO Sub-Total Activo no Circulante BIENES EN CONCESION BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO BIENES EN COMODATO Sub-Total TOTAL 7/1

8 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 PASIVO 1.-Cuentas y Documentos por Pagar a Corto Plazo CUENTAS POR PAGAR MONTO FACTIBILIDAD DE PAGO a) Menor o igual a 9 dias SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR 2,472, PROVEEDORES POR PAGAR 49,129, CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS 2,533,21.67 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS OTORGADAS 6,28, INTERESES COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 13,21,86.47 DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS 3,398, OTRAS CUENTAS POR PAGAR 4,368, Sub-Total 81,24,18.71 b) Mayor a 9 dias y menor o igual a 18 dias SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR PROVEEDORES POR PAGAR CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS OTORGADAS INTERESES COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR Sub-Total c) Mayor a 18 dias y menor o igual a 365 dias SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR PROVEEDORES POR PAGAR CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS OTORGADAS INTERESES COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR Sub-Total d) Mayor a 365 dias PROVEEDORES POR PAGAR 8/1

9 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS sub-total TOTAL 81,24,18.71 DOCUMENTOS POR PAGAR: MONTO FACTIBILIDAD DE PAGO A) Menor o igual a 9 dias DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTA POR OBRA PUBLICA OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR Sub-total b) Mayor a 9 dias y menor o igual a 18 dias DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTA POR OBRA PUBLICA OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR Sub-total c) Mayor a 18 dias y menor o igual a 365 dias DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTA POR OBRA PUBLICA OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR Sub-total d) Mayor a 365 dias DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTA POR OBRA PUBLICA OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR Sub-total TOTAL 9/1

10 EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del Fondo de Bienes de Terceros en Administracion y/o en Garantia A CORTO PLAZO MONTO NATURALEZA FONDOS EN GARANTIA. FONDOS EN ADMINISTRACION. FONDOS CONTINGENTES. FONDOS DE FIDEICOMISOS. 5,25, OTROS FONDOS DE TERCEROS VALORES Y BIENES EN GARANTIA. Sub-total 5,25, A LARGO PLAZO MONTO NATURALEZA FONDOS EN GARANTIA. FONDOS EN ADMINISTRACION. FONDOS CONTINGENTES. FONDOS DE FIDEICOMISOS. OTROS FONDOS DE TERCEROS. VALORES Y BIENES EN GARANTIA. Sub-total. TOTAL 5,25, Pasivos Diferidos y Otros TIPO MONTO NATURALEZA CREDITOS DIFERIDOS INTERES COBRADOS POR ADELANTADO OTROS PASIVOS DIFERIDOS TOTAL CUALITATIVAS convenio colegio de arq e ing CUALITATIVAS CUALITATIVAS 1/1

11 NOTAS ESTADO DE ACTIVIDADES EJERCICIO 216 DEL 1 DE JULIO AL 3 DE SEPTIEMBRE 216 II)Notas al Estado de Actividades 1.-Ingresos de Gestion CLASES DE INGRESOS MONTO SIGNIFICATIVAS 1 - IMPUESTOS 13,233, IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS 29, SOBRE DIVERSIONES Y ESPECTACULOS PUBLICOS 29, IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO 1,574, IMPUESTO PREDIAL 18,976, IMPUESTO SOBRE FRACC, CONDOMINIOS Y POR FUSION,DIVISION O SUBDIVISION Y RELOTIFICACION DE PREDIOS 1,968, IMPUESTO SOBRE TRASLADO DE DOMINIO 79,629, ACCESORIOS 2,629, RECARGOS 2,198, ACTUALIZACIÓN 431, PRODUCTOS 3, PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 3, PRODUCTOS FINANCIEROS 22, PRODUCTOS DIVERSOS POR USO DE LA VÍA PÚBLICA 8, APROVECHAMIENTOS 3,276, APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE 3,276, INFRACCIONES 2,481, OTROS APROVECHAMIENTOS 795, DERECHOS. 3,379, OTROS DERECHOS 12,683, LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO 1,229, LICENCIAS DE CONSTRUCCION 5,469, LICENCIAS DE CONSTRUCCION DE BARDAS, TAPIALES Y DEMOLICIONES 445, ALINEAMIENTO, NOMENCLATURA Y NUMERO OFICIAL 1,796, REVISION O VISTO BUENO A PROYECTOS DE FRACCIONAMIENTOS 17, DICTAMEN TÉC AUTORIZACIÓN PROYECTO, AVANCE DE OBRA, URBANIZACIÓN O VENTA PROVI DE LOTES Y; FUSION, DIVISION O SUBDIVI DE PREDIOS 3,635, DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS 17,695, SERVICIOS PRESTADOS POR REGISTRO CIVIL 816, SERVICIOS PUBLICOS MUNICIPALES. 8, SERVICIOS POR PANTEONES MUNICIPALES. 19, SERVICIOS POR LAS AUTORIDADES MUNICIPALES 792, VENDEDORES DE CUALQUIER CLASE 9,43, SERVICIO DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO Y DERECHO DE ALUMBRADO PUBLICO 6,844, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 14,883, PARTICIPACIONES 6,956, PARTICIPACIONES FEDERALES 6,956, CONVENIOS 19,29, APORTACIONES EXTRAORDINARIAS DE LOS ENTES PÚBLICOS 19,29, APORTACIONES FEDERALES 24,718, APORTACIONES FEDERALES 24,718, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO. 1 - ENDEUDAMIENTO INTERNO INGRESOS EXTRAORDINARIOS. TOTAL 241,84, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS TIPO MONTO NATURALEZA OTROS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES. BONIFICACIONES Y DESCUENTOS. DIFERENCIAS POR TIPO DE CAMBIO A FAVOR. DIFERENCIAS DE COTIZACIONES A FAVOREN VALORES NEGOCIABLES. RESULTADO POR POSICION MONETARIA. UTILIDADES POR PARTICIPACION PATRIMONIAL. 1,459, Intereses OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS Financieros TOTAL 1,459, Gastos y otras perdidas MONTO TOTAL DE GASTOS 16,388, % CUENTA MONTO INDIVIDUAL PORCENTAJE DEL TOTAL DEL GTO REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE 59,97, % OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS 16,487, % 9.2ESTADO DE ACTIVIDADES

12 NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 III)Notas al Estado de Variaciones de la Hacienda Publica 1.-Patrimonio Contribuido CUENTA MONTO NATURALEZA APORTACIONES Inversiones Financieras a Largo Plazo Bienes Inmuebles e Infraestructura Bienes Muebles Bienes Inmuebles DONACIONES DE CAPITAL Inversiones Financieras a Largo Plazo Bienes Inmuebles e Infraestructura Bienes Muenbles Bienes Inmuebles ACTUALIZACION DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO Inversiones Financieras a Largo Plazo Bienes Inmuebles e Infraestructura Bienes Muenbles Bienes Inmuebles 532, Patrimonio Generado CUENTA MONTO NATURALEZA RESULTADO DEL EJERCICIO 311,446,512.2 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 41,126, REVALUOS Revaluo de bienes inmuebles Revaluo de bienes Muebles Revaluo de bienes Intangibles Otros Avaluos RESERVAS Reservas de Patrimonio Reservas Territoriales Reservas de Contingencias Rectificacioes de Resultado de Ejercicios Anteriores Cambios en Politicas Contables Cambios por Errores Contables

13 NOTAS AL FLUJO DE EFECTIVO EJERCICIO 216 Al 3 de septiembre del 216 IV).- Notas al Estado de Flujo de Efectivo 1.-Efectivo y equivals: CUENTA Efectivo 5,516, Efectivo en bancos - Tesoreria 239,744, ,873,417.9 Efectivo en bancos -Dependencias.. Inversiones Temporales (hasta 3 meses).. Fondos con Afectacion Especifica.. Depositos de Fondos de Terceros y Otros.. Otros Efectivos y Equivals 211, , Total de Efectivos y Equivals 245,472, ,99, ADQUISICIONES POR ACTIVIDADES DE INVERSION MONTO GLOBAL 2,626, Bienes inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles 7,622,6.77 PORCENTAJE DE ADQUISICION CON SUBSIDIOS DE SECTOR CENTRAL IMPORTE DE PAGOS POR LA COMPRA Conciliacion de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la Cuenta de Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios Ahorro y Desahorro antes de rubros extraordinarios 81,415, ,637, Movimientos de partidas (rubros) que no afectan el efectivo 1,459, ,116, Depreciacion.. Amortizacion.. Incremento en las Provisiones.. Incremento en inversiones producido por revaluacion.. Ganancia/perdida en venta de propiedad, planta y equipo.. Incremento en cuentas por cobrar.. Partidas Extraordinarias.. Otros ingresos y beneficios 1,459, ,116, Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación 82,875, ,52,69.1 Página 1

14 Cuenta Pública 216 Municipio El Marqués Querétaro Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Del 1 de Julio al 3 de Septiembre de Ingresos Presupuestarios 241,84, Mas Ingresos Contables no Presupuestales 1,459, Incremento por Variación de Inventarios. Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u. obsolescencia Disminución del exceso de provisiones. Otros ingresos y beneficios varios. Otros ingresos contables no presupuestarios 1,459, Menos Ingresos Presupuestales no Contables. Productos de Capital. Aprovechamientos Capital. Ingresos Derivados de Financiamientos. Otros Ingresos Presupuestarios no Contables. 4. Ingresos Contables $243,263, ctapub_conciliacioningresospresupuestarioscontables.rpt Página 1 de 1 21-oct-216