MUNICIPIO DE ELOTA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS OCTUBRE - DICIEMBRE 2015

Transcripción

1 Activo Información Contable I) Notas al Estado de Situación Financiera. 1) Efectivo y Equivalentes El saldo al final del mes de DICIEMBRE de 2015 y 2014 está conformado de la siguiente manera: Efectivo 23,00 23,00 Bancos/Tesorería 14,176, ,528, Inversiones Temporales 2,854, ,616, Depósitos de Fondos de Terceros y Otros 34, ,00 Total 17,053, ,168, a) 1b) MUNICIPIO DE ELOTA a) Notas de Desglose La disponibilidad de efectivo para el pago de gastos inmediatos o imprevistos se encuentra disponible en su totalidad en Tesorería como fondo revolvente de caja chica Las disponibilidades en cuenta de cheques para el cumplimiento de obligaciones a corto plazo se encuentran integradas en las siguientes instituciones bancarias y provienen de ingresos propios y fondos desglosados a continuación: Santander s.a. 12,781, ,718, Ingresos Propios 3,248, ,718, Impuesto Predial Rústico 1,085, , Impuesto a la Gasolina 34, , Zofemat 76, , Fondo III 187, , Fopedarie 35, , Obra Directa Municipal 187, Convenios 25,935, ,983, Banco Mercantil del Norte, S.A. 1,394, ,493, Ingresos Propios 352, ,536, Fondo III 542, , FOPEDEC 189, , FOPEDEP 6, , c) Las Inversiones temporales se encuentran integradas por las siguientes cuentas Gobierno del Estado Ahorro para el aguinaldo Santander s.a. CTA.IMPUESTO PREDIAL RUSTICO ,248, ,016, ) Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 767, , Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 613, ,334.01

2 Total 1,380, , a) Las Cuentas por Cobrar a Corto Plazo se encuentra integrada de la siguiente manera Gobierno del Estado de Sinaloa (Participaciones Federales) Deudores por Impuesto Predial Rústico 764, , b) Los Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo se encuentran integrados de la siguiente manera Por préstamos a Organismos 6, ,00 Por Responsabilidades 317, , Otros 4, , Por gastos a comprobar 67, , Préstamos al Personal 121, , Anticipo a Proveedores 4,50 3) Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos 55,247, ,448, Edificios no Habitacionales 34,293, ,805, Infraestructura 35,461, Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público 11,781, Total 89,540, ,497, ) Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración 4,557, ,479, Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 279, , Vehículos y Equipo de Transporte 8,856, ,294, Equipo de Defensa y Seguridad 419, , Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 22,920, ,951, Total 37,033, ,413, ) Activos Intangibles Licencias Informáticas e Intelectuales 41, , Pasivo 1) Cuentas por Pagar a Corto Plazo Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo 4,959, ,663, Proveedores por Pagar a Corto Plazo 68, , Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo 1,883, ,006,689.01

3 Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 339, , Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Total 7,251, ,447, II) Notas al Estado de Actividades Ingresos de Gestión 1) Ingresos Presupuestales Ingresos sobre el Patrimonio 4,259, ,508, Impuestos sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones 8,048, ,817, Otros Impuestos 1,903, ,893, Impuestos Causados en Ejercicios Anteriores Derechos por el Uso, Goce, Aprovechamiento o Explotación de Bienes de Dominio Púb 267, , Derechos por Prestación de Servicios 1,084, ,503, Accesorios Productos de Tipo Corriente 422, , Aprovechamientos de Tipo Corriente 984, ,622, Rezagos 1,676, , Recargos 26, , Participaciones Federales 67,843, ,646, Participaciones Estatales 3,285, ,948, Fondo para la Infraestructura Social Municipal 17,314, ,159, Fondo de Fortalecimiento Municipal 20,685, ,327, Convenios 25,935, ,983, Ayudas Sociales 51,75 52, Total 153,787, ,427, ) Otro Ingresos Ingresos causados en Ejercicios Anteriores 13,146, PROLOGICA MERCADOS 5,935, REMANENTES PREDIAL RUSTICO 3,243, REMANENTES DE CUENTA CORRIENTE 1,834, REMANENTES FONDO III EJERCICIOS ANTERIORES 2,133, Gastos y Otras Pérdidas 1) Gastos Presupuestales SERVICIOS PERSONALES 15,199, ,343, Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 6,633, ,519, Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 484, , Remuneraciones Adicionales y Especiales 3,361, ,105, Seguridad Social 1,227, , Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,531, ,635,304.70

4 Pago de Estimulos a Servidores Publicos 960, ,059, MATERIALES Y SUMINISTROS 3,136, ,665, Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales 304, , Alimentos y Utensilios 98, , Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 1, , Combustibles, Lubricantes y Aditivos 2,380, ,924, Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 25, Materiales y Suministros para Seguridad Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 352, , SERVICIOS GENERALES 4,642, ,923, Servicios Básicos 1,747, ,449, Servicios de Arrendamiento 89, , Servicios Profesionales, Científicos y Técnicos y Otros Servicios 563, , Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 103, , Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 881,75 1,179, Servicios de Comunicación Social y Publicidad 352, , Servicios de Traslado y Viáticos 117, , Servicios Oficiales 253, , Otros Servicios Generales 533, , TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECT 3,344, ,396, Transferencias Internas al Sector Público 3,344, ,396, TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO 211, , Transferencias a Entidades Paraestatales 211, , SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES Subsidios 2,67 AYUDAS SOCIALES 2,67 Ayudas Sociales a Personas 342, Becas 649,20 2,716, Ayudas Sociales a Instituciones 1,632, , Pensiones y Jubilaciones 649,20 680,50 Pensiones 407, ,699, Intereses de ladeuda Publica 407, , Intereses de la Deuda Publica Interna 74, , Total 27,382, ,750, ) Otros gastos OTROS GASTOS Gastos de Ejercicios Anteriores III) Notas al Estado de Variación de la Hacienda Pública/Patrimonio No hubo modificaciones IV) Notas al Estado de Flujos de Efectivo

5 1) El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue: Efectivo en Bancos-Tesorería 14,199, ,551, Efectivo en Bancos-Dependencias Inversiones Temporales (hasta 3 meses) 2,854, ,616, Fondos con Afectación Específica Depósitos de Fondos de Terceros y Otros 34, ,00 Total de Efectivos y Equivalentes 17,088, ,208, ) Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles del mes de Diciembre 2015 Recursos Propios Mobiliario y Equipo de Administracion 9, MUEBLES, EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERÍA Equipo de Cómputo y Tecnologías de la Información 23, Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 5,19 Equipos y Aparatos Audiovisuales 4, Total Adquisiciones 42, ) Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios. Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan al efectivo. Depreciación Amortización Incrementos en las provisiones Incremento en inversiones producido por revaluación Ganancia/pérdida en venta de propiedad, planta y equipo Incremento/Disminución en cuentas por cobrar Partidas extraordinarias Es importante señalar que a la fecha del mes de Diciembre 2014 no se había reclasificado al gasto la obra en proceso terminada no capitalizable V) Conciliación Presupuestaria y Contable 1) Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables 1. Ingresos Presupuestarios 33,980, Más Ingresos contables no presupuestarios Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsoles Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios Otros Ingresos contables no presupuestarios

6 3. Menos Ingresos presupuestarios no contables Productos de capital Aprovechamientos de capital Ingresos derivados de financiamientos Otros ingresos presupuestarios no contables Ingresos Contables (4 = ) 33,980, ) Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y Contables 1. Total de egresos (presupuestarios) 58,846, Menos egresos presupuestarios no contables 29,204, Mobiliario y equipo de administración 34, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 2, Equipo e instrumental médico y de laboratorio Vehículos y equipo de transporte Equipo de defensa y seguridad Maquinaria otros equipos y herramientas 2, Activos biológicos Bienes inmuebles Activos intangibles Obra pública en bienes propios 2,675, Acciones y participaciones de capital Compra de títulos y valores Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales Amortización de la deuda pública 78, Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (adefas) Otros Egresos Presupuestales No Contables 26,410, Más gastos contables no presupuestales Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obso Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos Otros Gastos Contables No Presupuestales Total de Gasto Contable (4 = ) 29,642, b) Notas de Memoria 1) Cuentas de Orden Contable a) Cuentas de orden Deudoras 7241 Impuestos y Derechos Rezagos predial urbano 16,557, ,557, Amortizacion de Obra Pública 1,304, ,304,375.06

7 b) Cuentas de orden Acreedoras 7261 Impuestos y Derechos Rezagos predial urbano 16,557, ,557, La cuenta de Bienes Bajo Contrato de Comodato se compone de: Representa el valor de los vehículos asignados por el Gobierno del Estado para el desempeño de los servicios de Seguridad Pública del municipio de Concordia 2) Cuentas de Orden Presuestarias a) Cuentas de orden Deudoras 7241 Impuestos y Derechos Rezagos predial urbano 16,557, ,557, Amortizacion de Obra Pública 1,304, ,304, Bienes Bajo Contrato en Concesión 3,321, ,321, Ley de Ingresos Estimada 131,245, ,481, Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada 52,430, ,689, Total 204,859, ,354, b) Cuentas de orden Acreedoras 7261 Impuestos y Derechos Rezagos predial urbano 16,557, ,557, Obra Pública por Amortizar 1,304, ,304, Bienes Bajo Contrato en Comodato 3,321, ,321, Ley de Ingresos por Ejecutar 1,204, ,985, Ley de Ingresos Recaudada 182,471, ,155, Total 204,859, ,354,170.59