Caso de análisis de microcrédito Actividad de aprendizaje 3 De acuerdo a los protocolos de la entidad financiera Credi-LPQ, realice un análisis cualitativo y cuantitativo presentando un informe de análisis de microcrédito. Para esto considere los siguientes datos: La entidad Credi-LPQ ofrece créditos desde $600.000. La señora Carmen tiene una tienda desde hace 2 años en el mismo lugar y solicitó un préstamo de $800.000 a 6 meses. Con este dinero quiere comprar sólo algunas mesas y sillas; por eso no desea un monto mayor y espera pagarlo cuanto antes. Usted, como analista concluye que la señora cumple con las políticas de la institución; además, ella está de acuerdo con estas. En las centrales de riesgo sólo ha tenido una deuda, la cual pagó puntual. La comisión para ese valor es del 7,5%, la tasa es del 2,3% m.v. La señora Carmen muestra $400.000 que tiene disponibles al momento de la visita y dice que tiene en bancos $500.000 pero carece de comprobante. Ella muestra un cuaderno con las cuentas por cobrar que son recuperables, las cuales suman $600.000. En mercancía el cliente dice tener $5.000.000 a precio de costo; el analista toma la siguiente información de acuerdo a lo que pregunta y observa: Vitrina 1 (productos de paquete) $400.000 en valor de costo, no a precio de venta. Vitrina 2 y 3 (panadería) $300.000 Vitrina 4 (Productos de aseo) $1.000.000 Estantes (Productos de cocina) $1.000.000 Neveras 1 y 2 (Bebidas) $200.000 1 Refrigerador vitrina (Lácteos) $500.000 Inventarios en bodega $410.000 Cajas de bebidas $600.000
En activos fijos el cliente dice tener $10.000.000; se le pregunta, cuánto le costó cada activo fijo, y de acuerdo a su estado y uso, el analista coloca en su informe los siguientes valores: Vitrina 1 $300.000 Vitrina 2 $500.000 Vitrina 3 $600.000 Vitrina 4 $600.000 Estantes $100.000 Las neveras son de las compañías de los productos de las bebidas. 1 Refrigerador vitrina $2.000.000 Armarios en bodega $600.000 Ella no tiene deudas, pero su esposo tiene un saldo de $600.000 con plazo menor a un año, en una entidad de microfinanzas y él le ayuda en el negocio. Este préstamo lo utilizaron para comprar un refrigerador para el establecimiento, la cuota es de $100.000 mensuales. La señora ha sido muy colaboradora en dar información, incluso declaró la deuda de su esposo antes de consultarlo en las centrales de riesgo y al mirar los reportes, la información brindada concuerda con la realidad; hasta ahora han pagado puntual. Ventas: Día malo: $350.000 Día regular: $430.000 Día bueno: $500.000 1 día malo, 2 días regulares, 4 días buenos. Tiene los siguientes datos escritos de ventas en un cuaderno: Lunes $340.000 Martes $420.000 Miércoles $440.000
Jueves $490.000 Viernes $510.000 Sábado $530.000 Domingo $550.000 La señora Carmen manifiesta que vende $13.000.000 mensuales. Costo de ventas: Los artículos que más vende tienen los siguientes precios: Artículo 1: Lo vende a $1.500 y compra 30 unidades a $39.000 Artículo 2: Lo vende a $1.300 y lo compra a $730 Artículo 3: Lo vende a $1.800 y lo compra a $1.600 Artículo 4: Lo vende a $1.000 y lo compra a $900 Artículo 5: Lo vende a $2.500 y lo compra a $2.200 Para la tienda, ella compra de la siguiente manera: $50.000 día por medio, $250.000 diarios y $600.000 semanales. Gastos de personal: No tiene trabajadores, su esposo es el que le ayuda, tiene tres hijos pero todos son casados y no viven con ellos. En gastos generales: La señora Carmen muestra los recibos, están al día y tiene los siguientes gastos: Arriendo: $400.000 Servicios (Agua y luz): $150.000 No debe pagar administración en el negocio, ni donde vive. Tiene un hijo que tiene un excelente trabajo y le da $100.000 mensuales, aunque no tiene comprobantes. En gastos familiares pagan lo siguiente: Arriendo: $400.000
Servicios (Agua, luz, teléfono y gas): $200.000 Alimentación: $600.000 No gasta en educación ni transporte; en cuanto a salud, paga $70.000 tanto para ella como para su esposo. Los protocolos de la entidad para presentación de los informes al comité de crédito dependen de cada institución, se exigen ciertos formularios con la información del cliente; donde también se especifican las garantías como electrodomésticos de la casa y activos fijos del negocio entre otros. Para el desarrollo de esta evidencia sólo se exigen dos formularios que sean presentados con los mismos formatos de los documentos de apoyo de esta actividad de aprendizaje: 1. Para el documento: Análisis cuantitativo, en la hoja de cálculo llamada Solución debe seguir el mismo ejemplo del formato para elaborar la evidencia. Por favor, no olvide realizar los cruces necesarios de acuerdo a la información brindada, como ayuda se puede guiar con el ejemplo que aparece en el mismo archivo en la hoja llamada Procedimientos. Básicamente para las ventas, debe hacer un cruce por ventas de día bueno, regular o malo; otro, de acuerdo a las compras, otro teniendo en cuenta las ventas que habían en el cuaderno de Lunes a Domingo. Debe comparar estos resultados con las ventas mensuales que manifiesta el cliente y escoger la de menor valor. Este documento está disponible en el botón: Materiales del programa / Materiales de apoyo / Documentos complementarios / Documentos complementarios: Actividad de aprendizaje 3 / Análisis cuantitativo. 2. En el documento Análisis cualitativo, puede crear la información cualitativa que sea necesaria para este informe, siguiendo la estructura de ese documento. Este documento está disponible en el botón: Materiales del programa / Materiales de apoyo / Documentos complementarios / Documentos complementarios: Actividad de aprendizaje 3 / Análisis cualitativo. Indique las conclusiones del caso, informe si considera que el crédito es viable. Recuerde reflejar en el análisis cuantitativo todas las operaciones realizadas, estas pueden ir dentro del mismo archivo de Excel, al igual que el análisis de los indicadores.
Envíe al instructor dos archivos, uno de Excel y otro de Word con esta evidencia a través de la plataforma, en el enlace Actividades / Actividad de aprendizaje 3 / Evidencia: Caso de análisis de microcrédito. Nota: esta evidencia es de carácter individual. Recuerde revisar la guía de aprendizaje con el fin de verificar que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cómo desarrollarlas y entregarlas correctamente. Criterios de evaluación Determina la viabilidad del crédito con base en el análisis cuantitativo y cualitativo del cliente potencial. Presenta informe al comité de crédito de acuerdo a los protocolos establecidos por la entidad.