Ministerio de Economía y Finanzas Situación de las Finanzas Públicas Dulcidio De La Guardia Ministro Agosto 2014
CUESTIONARIO 1 Situación real de las Finanzas Públicas de conformidad con lo establecido en la Ley 34 de 2008 de Responsabilidad Social Fiscal. 2 Situación de la Deuda Pública con respecto a : - Contratos Llave en Mano - Créditos Extraordinarios. 3 Medidas que adoptará el Ministerio de Economía y Finanzas para sanear las Finanzas Públicas. 1
FACTORES DETERMINANTES DE LA COYUNTURA FISCAL El Presupuesto del Estado para la vigencia fiscal 2014 fue manipulado con fines electorales. Omisión al presupuesto Créditos adicionales Sobre estimación de ingresos Sub estimación de gastos 2
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano 2. Créditos Adicionales 3. Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 4. 5. 6. Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales para el Segundo Semestre Medidas Para Enfrentar la Coyuntura 3
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano Contratos Llave en Mano, Pagos diferidos y Otros Composición del Gasto de Inversión 2015-2019 2. Créditos Adicionales 3. Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 4. 5. 6. 7. Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales para el Segundo Semestre Medidas para Enfrentar la Coyuntura Anexos 4
COMPROMISOS CONTRACTUALES Los compromisos adquiridos en concepto de contratos Llave en Mano y Pagos Diferidos, para el periodo II Semestre 2014 al 2019, totalizan $3,603.2 millones. Clasificación de los Compromisos adquiridos por Sectores 24% 10% 4% 4% 6% (En Millones de US$) 54% INFRAESTRUCTURA TRANSPORTE SALUD OTROS AGUA Y SANEAMIENTO SEGURIDAD El Ministerio de Obras Públicas y Ministerio de Salud fueron las dos instituciones que ejecutaron la mayor cantidad de contratos bajo esta modalidad durante la pasada administración. 54% de los contratos ejecutados bajo esta modalidad fueron enfocados a la ejecución de infraestructura. (En Millones de US$) PROYECCIÓN DE PAGOS DE CONTRATOS Vigencia II Semestre 2014-2019 Llave en Mano $1,046.42 MINSA Capsi $120.0 Ciudad Deportiva de Colón $60.4 Ciudad Deportiva de David $41.9 Hospital Manuel Amador Guerrero $134.0 Calzada de Amador $49.8 Hospital Anita Moreno $89.3 Hospital Chicho Fábrega (*) $93.0 Hospital Bugaba $22.2 Hospital Metetí $27.2 Centro de Convenciones $193.8 Ciudad de las Artes $51.0 Finmeccanica/ MINSEG $142.5 Finmeccanica/ Mop ANATI $21.5 $926.4 Pagos Diferidos $2,556.8 Ciudad Hospitalaria $389.9 Carretera Santiago-David $1,003.1 Domingo Díaz $62.1 Cinta Costera III $355.6 Vía Brasil I $113.1 Vía Brasil II $97.7 Patrimonio Histórico $146.6 Metro (Extensión San Isidro) $211.6 Saneamiento de la Bahía $88.6 Corredor Colón $53.5 CONADES (Grupo de Obras II) $35.0 Total $3,603.2 5
COMPROMISOS CONTRACTUALES El 39.6% del Gasto de Inversión proyectado para la vigencia fiscal 2015 está comprometido. (En Millones de US$) $1,593.9 $604.8 $271.2 $200.6 $200.6 $732.2 $3,311.3 $3,589.9 $3,649.4 $3,867.4 $2,430.5 $1,148.3 2014 (E) (II SEM) 2015 (Anual) 2016 (Anual) 2017 (Anual) 2018 (Anual) 2019 (Anual) Gasto de Capital Disponible del SPNF Comprometido Fuente: Marco Fiscal a Mediano Plazo. A junio 2014, los pagos pendientes por los proyectos de Reordenamiento Vial, Ciudad Deportiva Colón, Finmecanica, Minsa capsi y Ciudad Hospitalaria por $220.1 millones, $21.1 millones, $124.1 millones, $120.0 millones y $246.9 millones respectivamente. Nota: El gasto de capital comprometido obedece a aquellos proyectos llave en mano y pagos diferidos que han sido licitados y adjudicados y que actualmente están en su etapa de ejecución. 6
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano 2. Créditos Adicionales Consolidado Sector Público No Financiero Gobierno Central 3. 4. 5. 6. 7. Resto del Sector Público No Financiero Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales Para el Segundo Semestre Medidas Para Enfrentar la Coyuntura Anexos 7
CRÉDITOS ADICIONALES SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (SPNF) Los créditos adicionales aprobados por la pasada administración representan una carga adicional al presupuesto de 1.2% del PIB. RSPF $39.5 (En Millones de US$) GC $294.1 RSPF $118.6 GC $156.3 Total $608.5 millones Inversión Corriente 54.8% de los créditos adicionales del SPNF corresponden a gastos de inversión. La fuente de financiamiento para los créditos adicionales correspondían, en su mayoría, a ingresos corrientes inexistentes; toda vez que los ingresos corrientes recaudados por el Estado están, al cierre de junio 2014, US$147.2 millones por debajo de lo presupuestado. La postergación en la decisión del nivel de subsidio del Fondo de Compensación Energética (FACE), por parte de la administración anterior, implicó que no se solicitara oportunamente el crédito adicional para hacerle frente al compromiso adquirido. Nota: PIB estimado 48,986 millones 8
CRÉDITOS ADICIONALES GOBIERNO CENTRAL (GC) El 65.3% de los créditos adicionales aprobados correspondieron a gastos de inversión; destacándose los proyectos del Corredor Colón y la Capitalización de la Empresa Bahía las Minas. Educación Presidencia Gobierno Salud Órgano Judicial (En Millones de US$) DETALLE CORRIENTES INVERSIÓN TOTAL Total $156.3 $294.1 $450.4 Economía y Finanzas $53.2 $97.2 $150.4 Obras Públicas $2.1 $109.4 $111.5 Desarrollo Agropecuario $11.0 $0.0 $11.0 Seguridad Relaciones Exteriores Tribunal Electoral Contraloría Trabajo Procuraduría Desarrollo Social $15.2 $44.5 $59.7 $22.2 $12.5 $34.7 $32.0 $0.0 $32.0 $12.3 $11.7 $24.0 $0.1 $12.5 $12.5 $3.3 $3.3 $6.6 $0.0 $1.6 $1.6 $1.5 $0.0 $1.5 $1.1 $0.8 $1.9 $1.8 $0.0 $1.8 $0.0 $0.7 $0.7 $0.6 $0.0 $0.6 Entre los gastos corrientes del Gobierno Central se destacan las transferencias del: a) Ministerio de Gobierno a la ATTT, en concepto de Subsidios tarifarios del metrobus y de diésel por $31.7 millones. b) Ministerio de Desarrollo Agropecuario al IMA para las jumbo ferias por $5.0 millones. c) Ministerio de la Presidencia a la Oficina de Electrificación Rural por $7.5 millones para la comercialización de energía en áreas de Bocas del Toro. d) Ministerio de Obras Públicas a la Zona Libre de Colón para la ampliación de la avenida Ahmed Waked por $75.0 millones. e) Ministerio de Salud al IDAAN para el plan de contingencia de estación seca por $6.0 millones. f) Ministerio de Economía y Finanzas a EGESA para compra de energía eléctrica por $18.2 millones. g) Ministerio de la Presidencia a la SecretarÍa del Metro para consultoría, mantenimiento y seguros por $18.9 millones. 9
CRÉDITOS ADICIONALES- RESTO DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (RSPNF) A diferencia del Gobierno Central, la mayoría de los créditos adicionales solicitados por el RSPNF correspondían a gastos corrientes (75.0%). (En Millones de US$) DETALLE Total $118.6 Autoridad Nac. de Aseo PANDEPORTES $0.9 $2.3 SIACAP $0.5 CORRIENTES INVERSIÓN TOTAL $39.5 Universidad de Panamá $0.0 $9.3 ANATI $9.0 $7.1 $0.0 $6.6 $2.2 $0.0 $0.0 $0.0 $158.1 Caja de Seguro Social $90.9 $8.2 $99.1 Banco Hipotecario Zona Libre de Colón Aeronáutica Civil Registro Público INAC UTP Super. Merc. de Valores AUPSA $1.5 $0.1 $6.1 $1.5 $0.0 $1.0 $6.7 $3.0 $0.0 $1.2 $0.0 $9.3 $8.1 $11.2 $6.8 $7.1 $6.1 $3.1 $3.0 $1.5 $1.2 $1.0 $0.5 $0.1 $0.0 $0.1 La fuente de financiamiento de estos créditos, en su mayoría responden a saldo en caja de las entidades. Entre los créditos adicionales correspondiente a gastos de inversión se destacan: a) $9.2 millones para mejoras de infraestructura de la Universidad de Panamá. b) $8.1 millones para financiar core bancario y sistema Workflow del Banco Hipotecario Nacional. c) $6.7 millones para avance de obra y pago de proyecto de aeropuerto de Río Hato. d) $2.3 millones para las remodelaciones de Estadios de Panamá, Coclé y Herrera. e) $3.0 millones para la construcción de la oficina regional en Chiriquí del Registro Público. f) $1.2 millones para obras de construcción del campus UTP. 10
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano 2. Créditos Adicionales 3. Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 4. 5. 6. 7. Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales Para el Segundo Semestre Medidas Para Enfrentar la Coyuntura Anexos 11
FACTORES DETERMINANTES DE LA COYUNTURA FISCAL Existen cuatro elementos que ejercen presión sobre las finanzas públicas en el cumplimiento de la Ley de Responsabilidad Social Fiscal (LRSF), pero que se enmarcan a la vigencia fiscal corriente. Omisión al Presupuesto $107.0 millones Documentos Fiscales $608.5 millones Créditos Adicionales Sub estimación de Gastos Sobre estimación de ingresos $335.2 millones $29.6 millones de caída en los aportes del Canal en concepto de anualidad y pagos respecto a presupuesto. $214.3 millones en concepto de caída de los ingresos tributarios respecto al presupuesto. $91.3 millones en concepto de ventas de capital no realizadas. 2
SITUACIÓN FISCAL AL 30 DE JUNIO DE 2014 El Déficit Fiscal del primer semestre del 2014 es de $1,510.5 millones,; monto que representa un déficit de 3.2% del PIB. Detalle (En Millones de US$) Junio 2014 (Prel) Ingresos Totales $4,705.6 Ingresos Tributarios $2,359.9 Ingresos No Tributarios Caja de Seguro Social Otros del SPNF Ingresos de Capital y Donaciones Gastos Corrientes Gasto de Capital $646.5 $1,369.8 $318.8 $10.8 Gastos Totales $6,216.1 $3,541.6 $2,674.5 Balance -$1,510.5 El déficit al cierre del primer semestre del año 2014, excede en $225 millones (0.5% del PIB) el límite establecido en la Ley de Responsabilidad Social Fiscal (RSF) para el cierre del año. Según la Ley de la RSF, el límite del déficit del SPNF permitido al cierre del año es del 2.7% del PIB ($1,290.0 millones). Los ingresos tributarios del Gobierno Central representan el 52.8% de los ingresos corrientes del Gobierno General, seguidos por los ingresos de la Caja de Seguro Social (30.7%). Los gastos corrientes representan el 7.5% del PIB, mientras que el gasto de capital se sitúa en 5.6%. Los gastos de capital representan el 43.0% de los gastos totales del SPNF, mientras que los intereses apenas alcanzan el 6.8%. % del PIB presupuesto -3.2% 12
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano 2. Créditos Adicionales 3. Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 4. 5. 6. 7. Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales para el Segundo Semestre Medidas Para Enfrentar la Coyuntura Anexos 13
BALANCE FISCAL AL CIERRE Los Créditos adicionales aprobados sin los Ingresos correspondientes, aumentaron el Déficit a $1,944.5 millones; monto que representa el 4.0% del PIB. Detalle Presupuesto Ley (1) (En Millones de US$) Cambios (2) Presupuesto Modificado (1+2=3) Ingresos Totales $7,651.0 $9,207 $0 $7,651.0 Ingresos Tributarios $5,272.0 $0 $5,272.0 Ingresos No Tributarios $2,163.0 $737 $0 $2,163.0 Ingresos de Capital Donaciones $15.0 $201.0 $1,850 $0 $0 $201.0 $15.0 Gastos Corrientes Gasto de Capital $5,810.0 $156.3 $3,397.0 $294.1 $5,966.3 $3,691.1 Balance GC -$1,557.0 -$450.4 -$2,007.4 Contribución RSPNF Resultado SPNF % del PIB presupuesto $221.0 -$158.1 -$1,336.0 -$608.5-2.7% -1.2% $62.9 -$1,944.5-4.0% 14
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano 2. Créditos adicionales 3. Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 4. 5. 6. Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales Para el Segundo Semestre Medidas para enfrentar la coyuntura 15
CONSIDERACIONES ADICIONALES PARA EL SEGUNDO SEMESTRE Menores Ingresos $196.8 millones $63.7 millones de caída de los ingresos tributarios- continuación de tendencia observada en los primeros seis meses. $99.4 millones de caída de los aportes del Canal de Panamá respecto a lo presupuestado. $33.7 millones de ingresos de capital en concepto de ventas no realizadas. Gastos Adicionales $175.0 millones Subsidio eléctrico. Omisión en presupuesto $93.0 millones Documentos Fiscales 16
Contenido 1. Pagos Diferidos y Llave en Mano 2. Créditos adicionales 3. Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 4. 5. 6. 7. Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 Consideraciones Adicionales Para el Segundo Semestre Medidas para enfrentar la coyuntura Anexos 17
MEDIDAS PARA ENFRENTAR LA COYUNTURA Si las medidas de aumento de ingresos y de reducción del gasto no son suficientes, se solicitará a la Asamblea un aumento en el tope del Déficit fiscal del año 2014. 1 Evaluar mecanismos para aumentar los ingresos de capital de la presente vigencia fiscal. 2 Revisar junto a las unidades ejecutoras la ejecución presupuestaria de los créditos adicionales y de los gastos de inversión. 3 Elaborar un plan de contención del gasto público. 18
Gracias!