FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES CREDITO CON GARANTIA DE DEPÓSITO A PLAZO FIJO Cosideracioes Otorgado a persoas aturales que tega u depósito de ahorro a plazo fijo e la CMAC Cusco SA La tasa de iterés del ejemplo es referecial y está expresada e térmios porcetuales e base a 360 días y e térmios de Tasa Efectiva Aual (TEA) Las operacioes de amortizació y pago de cuotas está afectas al Impuesto a las Trasaccioes Fiacieras (ITF) co ua tasa de 0005% coforme a la Ley 29667 vigete desde el 1 de abril de 2011 El seguro de desgravame aplica a créditos mayores o iguales a 1,500 soles Los itereses pagados está icluidos e el moto de la cuota fial Para cosultar las tasas vigetes aplicables a los ejemplos, comisioes o gastos aplicados a operacioes activas como seguro de desgravame etre otros, visite uestra págia WEB htttp://wwwcmac-cuscocompe/ Fórmulas 1 Coversió de la Tasa Efectiva Aual a la Tasa Efectiva Mesual ( ) 2 Ajustar la TEM a la tasa efectiva diaria TED ( ) 3 Cálculo del iterés del periodo Dode: i : Iterés del periodo S : Saldo capital del crédito TED : Tasa efectiva Diaria t : Número de días del periodo correspodiete 4 Cálculo de la cuota fial a) Iterés Acumulado Primero se calcula el iterés acumulado de cada periodo Dode: IA i : Iterés Acumulado del periodo TED : Tasa Efectiva Diaria Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 1
D i : Días acumulados correspodiete a cada periodo (Dode:, 2,, ) Días de cada periodo:,,,, Periodo Días Días acumulados 1 2 3 d 1 d 2 d 3 d Fialmete se calcula el Iterés Acumulado Total que es la sumatoria de los itereses acumulados de cada periodo Dode: IA : Iterés Acumulado IA i : Iterés Acumulado del periodo b) Cuota base 1 c) Amortizació d) Seguro de Desgravame 2 o Dode: SDesgravame: Seguro de Desgravame TasaDesgr : Prima del Seguro de Desgravame S : Saldo capital del crédito e) Cuota fial 1 Moto del crédito 2 La prima del Seguro de Desgravame se aplica para créditos mayores o iguales a S/ 1,500 - Si el crédito es meor o igual a S/ 20,000, el Seguro de Desgravame se calcula respecto al Moto desembolsado - Si el crédito es mayor a S/ 20,000, el Seguro de Desgravame se calcula respecto al Saldo capital del crédito Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 2
5 Cálculo de la TCEA 3 De acuerdo a SBS, la tasa de costo efectiva aual se calcula así: (*) Dode: : Tasa del costo efectivo aual (TCEA) : Tasa Itera de Retoro (TIR) k : Número de cuotas e u año a) Tasa Itera de Retoro (mesual) Correspode a la tasa de costo efectiva mesual (TCEM) Se cosidera el moto del crédito y las cuotas de cada periodo 2 Dode: M : Moto desembolsado Cuota : Cuota de cada periodo i t : TIR o TCEM : Número de cuotas b) Tasa de Costo Efectivo Aual Reemplazado e (*): 6 Cálculo de iterés para periodos de gracia Dode: i diferido : Iterés para días de gracia M : Moto del préstamo t : Número de días de gracia TED : Tasa de iterés Efectiva Diaria 7 Cálculo de la Mora Dode: M o : Mora TMD : Tasa de Iterés Moratorio Diario t : Días de atraso C : Cuota vecida 4 3 La Tasa de Costo Efectiva Aual permite igualar el valor actual de todas las cuotas co el moto otorgado e crédito al cliete Se cosidera la Cuota fial 4 La cuota vecida es igual a la cuota si gastos Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 3
APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS Co Fecha Fija El 13 de mayo se realiza el desembolso de u crédito co garatía de depósito a plazo fijo por u moto de S/ 45,000 5 a ua tasa efectiva aual (TEA) de 1746% a u plazo de 36 meses y co fecha de pago fija El depósito a plazo fijo e garatía es por u moto de S/ 50,000 Cuál será el iterés geerado cada mes? 1 Coversió de la TEA a TEM ( ) 2 Ajustar a la tasa diaria ( ) 2 3 Cálculo del iterés del periodo Del primer mes:, [( 2 ) ] 2 Días Efectivos i = S x [(1+TED)]^t - 1] t1 t2 t2 - t1 S TED i - 13/05/2016-45,00000 0044712% 000 13/05/2016 13/06/2016 31 44,03573 0044712% 62794 13/06/2016 13/07/2016 30 43,03804 0044712% 59452 13/07/2016 13/08/2016 31 42,04639 0044712% 60056 13/08/2016 13/09/2016 31 41,04090 0044712% 58672 13/09/2016 13/10/2016 30 40,00279 0044712% 55409 4 Cálculo de la cuota fial a) Iterés Acumulado ( 2) ( 2) ( 2) 2 2 5 El crédito co garatía de plazo fijo es por u máximo del 95% del depósito; e este caso el crédito podría ser por u moto máximo de S/ 47,500 Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 4
b) Cuota base, 2 2, 22 c) Amortizació Para el primer periodo:, 22 2 2 d) Seguro de Desgravame El moto de desembolso es mayor a S/ 20,000, etoces para el primer periodo:, 2 e) Cuota fial 2 2 2, 2 5 Cálculo de la TCEA a) Tasa Itera de Retoro (mesual),, 2,, 2 Despejado i t : b) Tasa de Costo Efectiva Aual (( ) ) ((( ) ) ) 6 Cálculo de iterés para periodos de gracia Si u cliete solicitara u periodo de gracia de 10 días Cuáto seria el moto de iterés a pagar?, [( 2) ] Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 5
, 2 7 Cálculo de la Mora Vecida Fecha de pago Amortizació Iterés Desgravame Saldo Capital Cuota Fial Cuota si gastos - 000 000 000 45,00000 000-13/06/2016 96427 62794 2700 44,03573 1,61926 1,59226 13/07/2016 99769 59452 2642 43,03804 1,61868 1,59226 13/08/2016 99165 60056 2582 42,04639 1,61808 1,59226 13/09/2016 1,00549 58672 2523 41,04090 1,61749 1,59226 13/10/2016 1,03812 55409 2462 40,00279 1,61688 1,59226 13/11/2016 1,03401 55820 2400 38,96878 1,61626 1,59226 13/12/2016 1,06609 52612 2338 37,90269 1,61564 1,59226 13/01/2017 1,06331 52890 2274 36,83938 1,61500 1,59226 13/02/2017 1,07815 51406 2210 35,76123 1,61436 1,59226 13/03/2017 1,14179 45042 2146 34,61944 1,61372 1,59226 13/04/2017 1,10913 48308 2077 33,51031 1,61303 1,59226 13/05/2017 1,13979 45242 2011 32,37052 1,61237 1,59226 E caso u cliete se atrasara 15 días e el pago de su quita cuota, Cuál será la cuota a pagar? La Tasa de iterés moratoria aual es 132%, ajustada a la tasa diaria es: ( 2) 2 Por tato la mora es: Etoces: 2, 22,, 2 Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 6
Co iterés diferido Fecha de pago Moto 45,000 FKR 003526 Plazo 36 TED 0044712% TEA 1746% Desembolso 13/05/2016 TEM 135% Iterés acum 2826 Cuota base 1,58654 ITF 00050% DESGRAVAMEN 00600% Días de Gracia 10 Iterés diferido 2016099 Multiriesgo 00000% Día desembolso 13/05/2016 Pago parcial 20161 TCEA 1897% Periodo cero 23/05/2016 Periodo Amortizació Iterés Iterés diferido Desgravame Multiriesgo ITF Saldo Capital Cuota Fial Días Días acumulados Iterés acumulado - 0-000 000 000 000 45,00000 000-23/06/2016 1 96427 62794 20161 2700 000 005 44,03573 1,82087 3100 3100 099 23/07/2016 2 99768 59452 2642 000 005 43,03804 1,61868 3000 6100 097 23/08/2016 3 99165 60056 2582 000 005 42,04639 1,61808 3100 9200 096 23/09/2016 4 1,00549 58672 2523 000 005 41,04090 1,61749 3100 12300 095 23/10/2016 5 1,03812 55409 2462 000 005 40,00279 1,61688 3000 15300 093 23/11/2016 6 1,03401 55820 2400 000 005 38,96878 1,61626 3100 18400 092 23/12/2016 7 1,06609 52612 2338 000 005 37,90269 1,61564 3000 21400 091 23/01/2017 8 1,06331 52890 2274 000 005 36,83938 1,61500 3100 24500 090 23/02/2017 9 1,07815 51406 2210 000 005 35,76123 1,61436 3100 27600 088 23/03/2017 10 1,14179 45042 2146 000 005 34,61944 1,61372 2800 30400 087 23/04/2017 11 1,10913 48308 2077 000 005 33,51032 1,61303 3100 33500 086 23/05/2017 12 1,13979 45242 2011 000 005 32,37053 1,61237 3000 36500 085 23/06/2017 13 1,14051 45170 1942 000 005 31,23002 1,61168 3100 39600 084 23/07/2017 14 1,17057 42164 1874 000 005 30,05945 1,61100 3000 42600 083 23/08/2017 15 1,17276 41945 1804 000 005 28,88669 1,61029 3100 45700 082 23/09/2017 16 1,18912 40309 1733 000 005 27,69757 1,60959 3100 48800 080 23/10/2017 17 1,21827 37394 1662 000 005 26,47931 1,60888 3000 51800 079 23/11/2017 18 1,22271 36950 1589 000 005 25,25659 1,60815 3100 54900 078 23/12/2017 19 1,25122 34099 1515 000 005 24,00537 1,60741 3000 57900 077 23/01/2018 20 1,25724 33497 1440 000 005 22,74814 1,60666 3100 61000 076 23/02/2018 21 1,27478 31743 1365 000 005 21,47336 1,60591 3100 64100 075 23/03/2018 22 1,32175 27046 1288 000 005 20,15161 1,60514 2800 66900 074 23/04/2018 23 1,31101 28120 1209 000 005 18,84060 1,60435 3100 70000 073 23/05/2018 24 1,33784 25437 1130 000 005 17,50276 1,60356 3000 73000 072 23/06/2018 25 1,34797 24424 1050 000 005 16,15479 1,60276 3100 76100 071 23/07/2018 26 1,37410 21811 969 000 005 14,78068 1,60195 3000 79100 070 23/08/2018 27 1,38596 20625 887 000 005 13,39472 1,60113 3100 82200 069 23/09/2018 28 1,40530 18691 804 000 005 11,98943 1,60030 3100 85300 068 23/10/2018 29 1,43034 16187 719 000 005 10,55909 1,59945 3000 88300 067 23/11/2018 30 1,44487 14734 634 000 005 9,11422 1,59859 3100 91400 066 23/12/2018 31 1,46916 12305 547 000 005 7,64506 1,59773 3000 94400 066 23/01/2019 32 1,48553 10668 459 000 005 6,15953 1,59685 3100 97500 065 23/02/2019 33 1,50626 8595 370 000 005 4,65328 1,59595 3100 100600 064 23/03/2019 34 1,53360 5861 279 000 005 3,11968 1,59505 2800 103400 063 23/04/2019 35 1,54868 4353 187 000 005 1,57100 1,59413 3100 106500 062 23/05/2019 36 1,57100 2121 094 000 005 000 1,59320 3000 109500 061 La empresa tiee la obligació de difudir iformació de coformidad co la Ley N 28587 y sus modificatorias, así como el Reglameto de Trasparecia de Iformació y Cotratació co Usuarios del Sistema Fiaciero, aprobado mediate Resolució SBS N 8181-2012 y sus modificatorias Para mayor iformació sobre uestros productos y servicios fiacieros, tasas de iterés, comisioes y gastos visite uestras oficias de ateció o uestra págia Web: wwwcmac-cuscocompe Fecha de actualizació: Setiembre 2016 Págia 7