FONDO DE OPERACIÓN Y FINANCIAMIENTO BANCARIO A INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA. ETAPA 3. INFORME DE ACTUALIZACIÓN DE LOS RESULTADOS ALCANZADOS AL 30 DE
Introducción En cumplimiento de los Lineamientos para la Formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006, así como para la Elaboración e Integración de Libros Blancos, a continuación se presenta el Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006 en lo concerniente al Fondo de Operación y Financiamiento Bancario a la Vivienda (FOVI). C Programas y Resultados obtenidos en la Gestión del periodo del 01 de enero al 30 de noviembre de 2006 C.I Marco Jurídico de Actuación C.II Políticas y Estrategias Generales de Gobierno C.II.1 Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006. C.II.2 Programas Sectoriales, Regionales y Especiales Política de Financiamiento de FOVI Las actividades del FOVI durante el periodo del 1 de enero al 30 de noviembre de 2006 estuvieron relacionadas con la administración y cobranza de su cartera de manera eficiente para poder asegurar el cumplimiento de sus obligaciones pasivas. Pág. 2/12
Cobranza efectuada Del 1 de enero al 31 de agosto de 2006, los saldos sujetos a recuperar por capital e intereses ascendieron a $2,630 millones, cobrándose $2,529 millones y quedando pendiente de cobro $101 millones del Programa Especial de Crédito y Subsidios a la Vivienda (PROSAVI) y del Programa FOVI-DDF, en donde FOVI actúa como fondeador de primer piso. En el cual se efectúan actividades de seguimiento para su recuperación. Adicionalmente al monto señalado en el párrafo anterior existe cobranza pendiente de efectuar por la cantidad de $236 millones al 31 de agosto del 2006 que corresponde a años anteriores. El total de la cobranza pendiente de recuperar de FOVI asciende a $337 millones. Se han obtenido recuperaciones anticipadas de capital, de todos los programas que actualmente maneja este fideicomiso por el orden de $5,129 millones. Se estima que al 1 de enero al 30 de noviembre de 2006, los saldos sujetos a recuperar por capital e intereses acumulados ascenderán a $3,565 millones, de los cuales se estima cobrar $3,443 millones, quedando pendiente de cobro $122 millones del PROSAVI y del Programa FOVI-DDF. Adicionalmente al monto señalado en el párrafo anterior se estima que al 30 de noviembre del 2006, la cobranza pendiente de los mencionados programas de años anteriores ascenderá a la cantidad de $222 millones. El total de la cobranza estimada pendiente de recuperar de FOVI a esa fecha será de $344 millones. Se estima que al 30 de noviembre del 2006, se obtendrán recuperaciones anticipadas de capital por $5,333 millones. Acciones adoptadas por FOVI en defensa y promoción de los Derechos Humanos SHF es fiduciario de FOVI a partir del 26 de febrero de 2002, fecha en la que su Consejo Directivo llevó a cabo su primera sesión, de acuerdo a lo establecido en el artículo segundo transitorio de la Ley Orgánica de Sociedad Hipotecaria Federal, por lo que el tratamiento aplicable para FOVI con respecto de las acciones adoptadas en defensa y promoción de los Derechos Humanos se puede apreciar en el numeral C.II.2 Programas Sectoriales, Regionales y Especiales del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración 2000-2006 de SHF. Pág. 3/12
C.II.3 Programas Federales que Otorgan Subsidios y Transferencias Crédito con subsidio Programa sujeto a reglas de operación C.III. Situación Financiera y Programático-Presupuestaria. Se tiene la información correspondiente al oficio de autorización del Programa Financiero por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), el Informe de Autoevaluación al primer semestre de 2006. Pág. 4/12
C.III.1 Ingresos y C.III.2 Egresos Agosto 2006 Integración del Gasto Corriente e Inversión por Capítulo al 31 de agosto de 2006. 1 (Miles de pesos) CAPITULO DE GASTO PRESUPUESTO ACUMULADO AL 31 DE AGOSTO ANUAL DE 2006 ORIGINAL MODIFICADO PROGRAMADO EJERCIDO Capítulo de gasto ORIGINAL MODIFICADO EJERCIDO DIFERENCIA 3000 Servicios generales 179,568 179,568 2,686 (176,882) Total gasto corriente 179,568 179,568 2,686 (176,882) Total 179,568 179,568 2,686 (176,882) Resumen de las notas sobre el comportamiento de las cifras al 31 de agosto de 2006 a) Integración del Presupuesto Autorizado El programa y presupuesto fue elaborado conforme a las normas presupuestales aplicables a las entidades paraestatales y tomando en cuenta los compromisos de apoyos financieros del FOVI, autorizado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) mediante oficio circular 307.A.-0003 del 2 de enero de 2006. El presupuesto original considera un total de recursos por $34,180,226 miles de los cuales: $20,538,883 miles (60 por ciento del total) corresponden a la disponibilidad inicial; $3,613,904 miles (11 por ciento) a recuperación de descuentos; $6,490,943 miles (19 por ciento) a ingresos por operación y $3,536,496 miles a otros ingresos (10 por ciento). Por lo que se refiere a la aplicación de recursos se considera un total de $11 470,375 miles de los cuales $2 393,454 miles (21 por ciento) corresponden a la amortización de crédito; $3 693,175 miles (32 por ciento) para pago de intereses; $179,568 miles (1.5 por ciento) para gasto corriente y $5 204,178 miles (45 por ciento) para otros egresos. 1 Ver anexo 21 de la Relación de Documentos que se integran como Anexos en los Informes de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006. Formato 6 Pág. 5/12
b) Presupuesto Ejercido Al 31 de agosto de 2006, los recursos totales captados ascendieron a $12 024,304 miles cuyas fuentes principales fueron: recuperación de descuentos por $6 228,686 miles (52 por ciento), ingresos por operación por $3 632,545 miles (30 por ciento); y otros ingresos por $2 163,073 miles (18 por ciento). Con respecto a la meta programada, el total de recursos captados representó un avance del 88 por ciento. La aplicación de recursos, al 31 de agosto de 2006, ascendió a $3 051,341 miles de los cuales $334,502 miles corresponden a amortización de crédito (12 por ciento); $2,856 miles corresponden a otorgamiento de crédito (no representativo) y al pago de intereses a $2 67,013 miles (71 por ciento); el gasto corriente ascendió a $2,686 miles (no representativo) y otros egresos a $544,284 miles (18 por ciento). Con respecto a la meta programada en el período, el total de egresos representó un avance del 90 por ciento. c) Ejercicio del Gasto Corriente El presupuesto total autorizado de gasto corriente ascendió a $179,568 miles asignados únicamente en el capítulo 3000 Servicios Generales, los cuales consideran el pago de honorarios al fiduciario, auditorías y su correspondiente Impuesto al Valor Agregado, así como el pago de cuotas de inspección y vigilancia a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). Al 31 de agosto de 2006 se ejercieron $2,686 miles que representa el 22 por ciento con respecto al presupuesto previsto para ese período de $12,365.3 miles, debido principalmente a que el pago de honorarios fiduciarios programados se realizará en el último trimestre de 2006. Noviembre 2006 Integración del Gasto Corriente por Capítulo de 2006. (Miles de pesos) CIFRAS PRESUPUESTALES CAPÍTULO DE GASTO ESTIMADAS SEPTIEMBRE - NOVIEMBRE 3000 Servicios Generales 2,389 Total gasto corriente 2,389 Total 2,389 Pág. 6/12
C.III.3.- Estados Financieros En cumplimiento a lo establecido en el artículo Cuarto del Acuerdo para la Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006 y los numerales 11.8, y 11.9 de los Lineamientos para la formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006, así como para la elaboración e integración de Libros Blancos, el Comité Técnico del FOVI, en su sesión ordinaria 318, celebrada el 19 de octubre de 2006, aprobó los estados financieros del FOVI, por el periodo del primero de enero al 31 de agosto de 2006, los cuales fueron dictaminados por el despacho PricewaterhouseCoopers, S.C. y contaron con la opinión favorable de los comisarios designados por la Secretaría de la Función Pública. Se cuenta con información financiera correspondiente al cierre de agosto de 2006, la cual se incluye como anexo. 2 C.III.4.- Integración de Programas y Presupuesto El programa y presupuesto fue elaborado conforme a las normas presupuestales aplicables a las entidades paraestatales y tomando en cuenta los compromisos de apoyos financieros del FOVI, autorizado por la SHCP mediante oficio circular 307.A.-0003 del 2 de enero de 2006. El presupuesto original considera un total de recursos por $34 180,226 miles de los cuales: $20 538,883 miles (60 por ciento del total) corresponden a la disponibilidad inicial; $3 613,904 miles (11 por ciento) a recuperación de descuentos; $6 490,943 miles (19 por ciento) a ingresos por operación y $3 536,496 miles a otros ingresos (10 por ciento). Por lo que se refiere a la aplicación de recursos se considera un total de $11 470,375 miles de los cuales $2 393,454 miles (21 por ciento) corresponden a amortización de crédito; $3 693,175 miles (32 por ciento) para pago de intereses; $179,568 miles (1.5 por ciento) para gasto corriente y $5 204,178 miles (45 por ciento) para otros egresos. C.III.5.- Cumplimiento de Programas y Metas Programáticas El análisis del cumplimiento de programas y metas programáticas por el ejercicio que comprende el periodo del 1 de enero al 31 de agosto de 2006 se presenta en los numerales C.III.1 Ingresos y C.III.2 Egresos del presente documento. 2 Ver anexo 22 de la Relación de Documentos que se integran como Anexos en los Informes de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006. Formato 6 Pág. 7/12
C.III.7.- Proyectos de Inversión Presupuestaria C.IV Recursos Humanos. C.IV.1 Información actualizada de la estructura básica y no básica C.IV.2 Personal de base, confianza, honorarios y eventual C.IV.3 Informe sobre la implementación del Sistema de Servicio Profesional de Carrera. No aplica. C.IV.4 Relación de los puestos sujetos a la Ley del Servicio Profesional de Carrera. No aplica. C.IV.5 Condiciones Generales de Trabajo o del Contrato Colectivo de Trabajo o sus equivalentes. Pág. 8/12
C.IV.6 Cambios estructurales en la reorganización y/o compactación de estructuras o plantilla de personal. C.V. Recursos Materiales y Tecnológicos. C.V.1 Bienes Muebles e Inmuebles C.V.2 Inventarios. C.V.3 Situación de los sistemas de cómputo, Software, Licencias y Patentes, Internet e Intranet. C.V.5 Salvaguarda de las claves de acceso a Sistemas Informáticos Estratégicos. Pág. 9/12
C.VI. Programa de Buen Gobierno. Gobierno Honesto y Transparente etapa 2. C.VII Observaciones de Auditoría Superior de la Federación, Auditoría Externa, Auditoría Gubernamental, Órgano Interno de Control y otras instancias de control, que se encuentren en proceso de atención al 30 de noviembre de 2006. Con información a finales de octubre se tenían las siguientes observaciones en proceso de atención por las distintas auditorías practicadas por diversas autoridades que supervisan la operación bancaria. ORGANO FISCALIZADOR OBSERVACIONES AL 31 DE OCTUBRE DE 2006, EN PROCESO DE ATENCIÓN POR PARTE DE LA ADMINISTRACIÓN DE SHF EN SU CALIDAD DE FIDUCIARIO DEL FOVI, IDENTIFICADAS Y CONCILIADAS CON EL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL. Comisión Nacional Bancaria y de Valores 1 Auditoría Superior de la Federación. 5 Total de observaciones al 31 de octubre de 6 2006 NOTA: Se espera que esta situación no cambie de manera importante al 30 de noviembre de 2006. Pág. 10/12
C.VIII Procesos de Desincorporación de Entidades Paraestatales, Enajenación de Acciones u Otros Procesos de Desincorporación de Activos o Enajenación de Títulos que se encuentren en proceso de atención al 30 de noviembre de 2006. FOVI no ha realizado procesos de desincorporación de entidades paraestatales, enajenación de acciones u otros procesos de desincorporación de activos o de enajenación de títulos efectuados durante el periodo que se informa. C.IX Resultados de Convenios y/o Bases de Desempeño. FOVI no cuenta con convenios de desempeño celebrados durante el periodo que se reporta. C.X Asuntos Relevantes de la gestión al 30 de noviembre de 2006. El pasado 2 de octubre de 2006, se informó a la Dirección General Adjunta de Evaluación de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública de la Secretaría de la Función Pública (SFP); que con fecha 29 de septiembre de 2006, SHF en su carácter de fiduciario de FOVI, concluyó con la captura, validación, autorización y con el visto bueno del Órgano Interno de Control (OIC) en SHF de la Etapa 2 del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006 de SHF. Por lo anteriormente mencionado, la Administración de SHF en su carácter de fiduciario de FOVI, ha entregado en tiempo y forma a través del sistema de enlace con la SFP de la Etapa 2 del informe de rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006. C.XI Conclusiones y Recomendaciones Conclusiones Se concluyó satisfactoriamente con las tres etapas del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000 2006, teniendo la participación proactiva de todas las Unidades Administrativas que participan en la operación de FOVI, entregando en los tiempos establecidos en los Lineamiento para la formulación del informe de rendición de cunetas de la Administración Pública Federal 2000-2006, así como para la elaboración e integración de libros blancos (Lineamientos), la información que ha integrado el presente informe. La coordinación de este esfuerzo para la integración y validación de la información relacionada con este informe se realizó de manera fluida con la participación del Servidor Pág. 11/12
Público de Enlace designado por la Dirección General ante la Secretaría de la Función Pública (SFP). De igual forma el Órgano Interno de Control participó en la validación y visto bueno de la información integrada en las tres etapas del informe, dándose el cumplimiento cabal a los Lineamiento. El pasado 16 de octubre de 2006 a través de la página pública de FOVI, se difundió el Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006 de la etapa 2, correspondiente al periodo del 1 de enero al 30 de junio de 2006 en formato PDF, de acuerdo con lo establecido en los artículos 3, fracción XV de la Ley de Transparencia y Acceso a la información Pública Gubernamental y art. 8 fracción II de su Reglamento, así como el numeral 3.3 de los Lineamientos para la Formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006, así como para la elaboración de Libros Blancos. La página WEB en donde se puede consultar el Informe de Rendición de Cuentas de las Etapas 1 y 2, es: http://www.fovi.gob.mx/informederendiciondecuentas.html Recomendaciones Continuar con los esfuerzos de la adecuada administración y recuperación de cartera, así como continuar honrando los compromisos adquiridos por FOVI en periodos previos a la constitución de SHF. De igual forma se debe continuar con el seguimiento de las acciones en proceso de atención, reportadas en el Formato 4 diseñado por la SFP para tal efecto, dando prioridad a aquellas acciones tendientes a concluirse dentro de los siguientes 90 días al cierre de este reporte. Pág. 12/12