INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DESDE EL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 Responsable proceso de Ejecución Presupuestaria: María Alexandra Bustos Morejón Objetivo del informe: El presente informe tiene como objetivo dar a conocer a usted la ejecución presupuestaria 2013 de la Empresa Pública Municipal para la Gestión Integral De Los Desechos Sólidos del Cantón Ambato para dar cumplimiento la normativa vigente. Marco Legal: El presente informe se sustenta en la ordenanza de creación de la EPM_GIDSA en el art. 10 literal c); así como en el Código orgánico de Planificación y Finanzas Publicas emitido por el Ministerio de Finanzas relativo a al fas de Seguimiento y Evaluación Presupuestaria y mediante los memorándums que corresponden a autorizaciones de diferentes traspasos. Antecedente: El presupuesto del año 2013 fue aprobado en sesión de directorio del 27 y noviembre del 2012 y ratificado en sesión del 14 de diciembre de acuerdo al siguiente detalle tanto de ingresos como de egresos: 1.-PRESUPUESTO APROBADO CEDULA DE INGRESOS CUADRO NO. 01 EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL PARA LA GESTION INTEGRAL DE LOS DESECHOS SOLIDOS DEL CANTON AMBAT PROCESO DE ELABORACION Y EJECUCION PRESUPUESTARIA DETALLE DE INGRESOS 2013 NO. PARTIDA DENOMINACION INGRESOS ESTIMADOS 180103 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES - DE EMPRESAS PUBLICAS 2,865,00 170402 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS - INFRACCION A ORDENANZAS MUNICIPALES 13,70 TASAS GENERALES - PRESTACION DE SERVICIOS - SERVICIO 130116 DIFERENCIA DE RECOLECCION A UNIDADES DE SALUD, 99,890.96 INSTUCIONES PUBLICAS Y PRIVADAS 130107 TASAS GENERALES - VENTA DE BASES 1,00 140402 VENTA DE DESECHOS Y RESIDUOS - INDUSTRIAL 51,00 240105 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS - VEHICULOS 70,00 3701 SALDOS DISPONIPONIBLES - SALDO EN CAJA BANCOS 233,784.96 SISTEMA 1,350,00 CONTENERIZADO OBRA DE 364,00 INFRAESTRUCTURA RELLENO SANTITARIO 280102 HERRAMIENTAS (ADQUISICION DE 58 CONTENEDORES DE 2.4 140,00 M3) 448,00 VEHICULOS ( ADQUISICION DE UN CAMION CARGA LATERAL) MABM2013 5,636,375.92
CEDULA DE EGRESOS CUADRO N. 02 EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL PARA LA GESTION INTEGRAL DE LOS DESECHOS SOLIDOS DEL CANTON AMBATO CEDULA PRESUPESTARIA TOTAL 2013 CON INGRESOS PROPIOS Y APORTE DE GADMA NO. PARTIDA GASTOS ASIGNACION 2013 GASTO CORRIENTE GASTOS EN PERSONAL 2,127,766.96 510105002 REMUNERACIONES UNIFICADAS 1,380,469.32 510203002 DECIMO TERCER SUELDO 115,249.08 510204002 DECIMO CUARTO SUELDO 64,369.20 510306002 ALIMENTACION 80,08 510401002 CARGAS FAMILIARES 2,706.00 510404002 POR FALLECIMIENTO 2,00 510408002 SUBSIDIO DE ANTIGÜEDAD 6,283.20 510504002 ENCARGOS 3,00 510506002 LICENCIA REMUNERADA 510507002 HONORARIOS 510508002 DIETAS 510509002 HORAS EXTRAORDINARIAS Y SUPLEMENTARIAS 123,00 510601002 APORTE PATRONAL 165,602.16 510602002 FONDO DE RESERVA 115,008.00 510603002 FONDO DE JUBILACION PATRONAL 10,00 510706002 POR JUBILACION 25,00 510799002 OTRAS INDEMNIZACIONES LABORALES 10,00 519901002 SERVICIOS BASICOS ASIGNACIONES A DISTRIBUIR EN GASTOS EN PERSONAL 25,00 11,50 530101002 AGUA POTABLE 3,00 530102002 AGUA DE RIEGO 530104002 ENERGIA ELECTRICA 4,00 530105002 TELECOMUNICACIONES 4,00 530106002 SERVICIOS GENERALES SERVICIO DE CORREO 50 420,324.00 530201002 TRANSPORTE DE PERSONAL 14,60 530204002 EDICION, IMPRESION, REPRODUCCION Y PUBLICACION 8,00 530205002 ESPECTACULOS SOCIALES Y CULTURALES 1,50 530206002 EVENTOS PUBLICOS Y OFICIALES 1,50 530208002 SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 75,00 530217002 DIFUSION E INFORMACION 4,00 530218002 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA EN MEDIOS DE COMUNICACIÓN MASIVA 3,00 530209002 SERVICIO DE ASEO 290,00 530235002 SERVICIO DE ALIMENTACION 17,724.00 530299002 OTROS SERVICIOS GENERALES 5,00 TRASLADOS, INSTALACIONES, VIATICOS Y SUBSISTENCIAS 3,50 530301002 PASAJES AL INTERIOR 50 530302002 PASAJES AL EXTERIOR 530303002 VIATICOS Y SUBSISTENCIAS EN EL INTERIOR 3,00 530304002 VIATICOS Y SUBSISTENCIAS EN EL EXTERIOR INSTALACION MANTENIMIENTO Y REPARACION 50,50 530402002 EDIFICIOS, LOCALES Y RESIDENCIAS 5,00 530403002 MOBILIARIOS 50 530404002 MAQUINARIA Y EQUIPOS 15,00 530405002 VEHICULOS 30,00 530408002 BIENES ARTISTICOS Y CULTURALES ARRENDAMIENTO DE BIENES 20,00 530502002 EDIFICIOS, LOCALES Y RESIDENCIAS 8,00 530599002 OTROS ARRENDAMIENTOS 12,00 CONTRATACIONES DE ESTUDIOS E INVESTIGACIONES 58,00 530601002 CONSULTORIA, ASESORIA E INVESTIGACION ESPECIALIZADA 40,00 530603002 SERVICIO DE CAPACITACION 8,00 530605002 ESTUDIO Y DISENO DE PROYECTOS 10,00 GASTOS EN INFORMATICA 2,70 530704002 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS Y SISTEMAS INFORMATICOS 2,70 BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE 348,30 530801002 ALIMENTOS Y BEBIDAS 20 530802002 VESTUARIO, LENCERIA Y PRENDAS DE PROTECCION 78,00 530803002 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 120,00 530804002 MATERIALES DE OFICINA 10,00 530805002 MATERIALES DE ASEO 10,00 530806002 HERRAMIENTAS 2,10 530807002 MATERIALES DE IMPRESION, FOTOGRAFIA, REPRODUCCION Y PUBLICACIONES 1,00 530808002 INSTRUMENTAL MEDICO MENOR 50 530809002 MEDICINA Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 50 530810002 MATERIALES PARA LABORATORIO Y USO MEDICO 530811002 MATERIALES DE CONSTRUCCION, ELECTRICOS, PLOMERIA Y CARPINTERIA 4,00 530813002 REPUESTOS Y ACCESORIOS 112,00
530899002 OTROS DE USO Y CONSUMO 10,00 INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA 560201 SECTOR PUBLICO FINANCIERO 560206 COMISIONES Y OTROS CARGOS INTERESES Y OTROS CARGOS DE LA DEUDA PUBLICA 560301 A ORGANISMOS MULTILATERALES 560306 COMISIONES Y OTROS CARGOS OTROS GASTOS 570199002 OTROS IMPUESTOS, TASA Y CONTRIBUCIONES SEGUROS, COSTOS FINANCIEROS Y OTROS 108,00 570102002 TASAS GENERALES 4,50 570201002 SEGUROS 102,50 570206002 COSTAS JUDICIALES 1,00 TRANSFERENCIA CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 26,484.46 580102002 A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y AUTONOMAS 26,484.46 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 580204 AL SECTOR PRIVADO NO FINANCIERO OTRAS PARTICIPACIONES 580499 OTRAS PARTICIPACIONES GASTOS DE INVERSION GASTOS EN PERSONAL 710105 REMUNERACIONES UNIFICADAS 710203 DECIMO TERCER SUELDO 710204 DECIMO CUARTO SUELDO 710404 POR FALLECIMIENTO 710504 ENCARGOS Y SUBROGACIONES 710506 LICENCIA REMUNERADA 710507 HONORARIOS 710508 DIETAS 710509 HORAS EXTRAORDINARIAS Y SUPLEMENTARIAS 710601 APORTE PATRONAL 710602 FONDO DE RESERVA SERVICIOS GENERALES 1,350,00 730204 EDICION, IMPRESION, REPRODUCCION Y PUBLICACION 730207 DIFUSION, INFORMACION Y PUBLICIDAD 730209001 SERVICIO DE ASEO 1,350,00 TRASLADOS, INSTALACIONES, VIATICOS Y SUBSISTENCIAS 730303 VIATICOS Y SUBSISTENCIAS EN EL INTERIOR INSTALACION MANTENIMIENTO Y REPARACION 730404 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 730405 VEHICULOS CONTRATACIONES DE ESTUDIOS E INVESTIGACION 27,00 730601 CONSULTORIA, ASESORIA E INVESTIGACION ESPECIALIZADA 730604002 FISCALIZACION E INSPECCION TECNICA 27,00 730605 ESTUDIO Y DISEÑO DE PROYECTOS BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE 730802 VESTUARIO, LENCERIA Y PRENDAS DE PROTECCION 730803 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 730804 MATERIALES DE OFICINA 730806 HERRAMIENTAS 730807 MATERIALES DE IMPRESION, FOTOGRAFIA, REPRODUCCION Y PUBLICACIONES 730811 MATERIALES DE CONSTRUCCION, ELECTRICOS, PLOMERIA Y CARPINTERIA 730813 REPUESTOS Y ACCESORIOS 730899 OTROS DE USO Y CONSUMO OBRAS PUBLICAS 364,00 750103001 DE ALCANTARILLADO 364,00 EN OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 50,00 750501002 EN OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 50,00 SEGUROS, COSTOS FINANCIEROS Y OTROS 770201002 SEGUROS TRANSFERENCIAS PARA INVERSION AL SECTOR PUBLICO 780103 A EMPRESAS PUBLICAS 780106 A ENTIDADES FINANCIERAS PUBLICAS TRANSFERENCIAS DE INVERSION AL SECTOR PRIVADO NO FINANCIEROS 780204 AL SECTOR PRIVADO NO FINANCIERO GASTO DE CAPITAL ACTIVOS DE LARGA DURACION (COMPRAS) 668,300.50 840103002 MOBILIARIOS 21,250.50 840104002 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 20,35 840105001 VEHICULOS 448,00 840106001 HERRAMIENTAS 140,00 840107002 EQUIPOS, SISTEMAS Y PAQUETES INFORMATICOS 37,70 840108 BIENES ARTISTICOS Y CULTURALES 840109002 LIBROS Y COLECCIONES 1,00 840201 TERRENOS 870106 PARTICIPACION DE CAPITAL 5,636,375.92
2.- EJECUCION PRESUPUESTARIA Para dar cumplimiento a lo establecido en los POAS la Gerencia autorizo traspaso entre partidas que fueron después conocidas y aprobadas para las Reformas Presupuestarias en sesiones: del 12 de julio y de diciembre del 2013 lo que permitió cumplir a cabalidad lo planificado. Obteniendo después de las reformas el siguiente cuadro final de ingresos y egresos. CEDULA DE INGRESOS CUADRO NO. 03 EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL PARA LA GESTION INTEGRAL DE LOS DESECHOS SOLIDOS DEL CANTON AMBATO PROCESO DE ELABORACION Y EJECUCION PRESUPUESTARIA DETALLE DE INGRESOS 2013 NO. PARTIDA DENOMINACION INICIAL MODIFICADO CODIFICADO 180103 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES - DE EMPRESAS PUBLICAS 2,865,00 181246.34 3,046,246.34 170402 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS - INFRACCION A ORDENANZAS MUNICIPALES 13,70 0 13,70 TASAS GENERALES - PRESTACION DE SERVICIOS - SERVICIO 130116 DIFERENCIA DE RECOLECCION A UNIDADES DE SALUD, 99,890.96 INSTUCIONES PUBLICAS Y PRIVADAS 99000 198,890.96 130107 TASAS GENERALES - VENTA DE BASES 1,00 0 1,00 140402 VENTA DE DESECHOS Y RESIDUOS - INDUSTRIAL 51,00 0 51,00 240105 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS - VEHICULOS 70,00 70,00 190499 OTROS NO ESPECIFICADOS 100 10 3701 SALDOS DISPONIPONIBLES - SALDO EN CAJA BANCOS 233,784.96 42,059.52 275,844.48 1,350,00 SISTEMA CONTENERIZADO 1,350,00 OBRA 364,00 DE INFRAESTRUCTURA RELLENO SANTITARIO 364,00 280102 HERRAMIENTAS (ADQUISICION DE 58 CONTENEDORES DE 2.4 140,00 M3) 140,00 448,00 VEHICULOS ( ADQUISICION DE UN CAMION CARGA LATERAL) 448,00 ESCOMBRERA 40000 40,00 MABM2013 5,636,375.92 362,405.86 5,998,781.78 CEDULA DE EGRESOS POR GRUPO DE GASTOS
CUADRO N. 4 EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL PARA LA GESTION INTEGRAL DE LOS DESECHOS SÓLIDOS DEL CANTON AM CEDULA DE EGRESOS GRUPO GASTOS ASIGNADO MODIFICADO CODIFICADO C O M P R O GASTO CORRIENTE 51.00 GASTOS EN PERSONAL 2,127,766.96-121,898.40 2,005,868.56 53.00 SERVICIOS BASICOS 11,50 11,944.56 23,444.56 53.00 SERVICIOS GENERALES 420,324.00 56,006.30 476,330.30 53.00 TRASLADOS, INSTALACIONES, 3,50 1,10 4,60 53.00 VIATICOS INSTALACION Y SUBSISTENCIAS 50,50 98,715.92 149,215.92 53.00 MANTENIMIENTO ARRENDAMIENTO Y DE BIENES 20,00-90 19,10 53.00 CONTRATACIONES DE 58,00 21,380.12 79,380.12 53.00 ESTUDIOS GASTOS EN E INVESTIGACIONES INFORMATICA 2,70 3,14 5,84 53.00 BIENES DE USO Y CONSUMO 348,30 34,866.83 383,166.83 57.00 CORRIENTE SEGUROS, COSTOS 108,00 14,419.32 122,419.32 58.00 FINANCIEROS TRANSFERENCIA Y OTROS CORRIENTES 26,484.46-26,484.46 AL GASTOS SECTOR DE PUBLICO INVERSION 73.00 SERVICIOS GENERALES 1,350,00 167,246.34 1,517,246.34 75.00 CONTRATACIONES DE 27,00 3,864.00 30,864.00 75.00 ESTUDIOS OBRAS PUBLICAS E INVESTIGACION 364,00 23,302.38 387,302.38 75.00 EN OBRAS DE 50,00-16,055.19 33,944.81 INFRAESTRUCTURA ACTIVOS DE LARGA DURACION (COMPRAS) 84.00 ACTIVOS DE LARGA DURACION 668,300.50 65,273.68 733,574.18 840103002 5,636,375.92 21,250.50 362,405.86 5,998,781.78 Fuente Elaborado por MABM Realizado el análisis por grupo de gasto es importante destacar En el grupo 51 que corresponde a Gastos en personal, se precautelo los interés de la Empresa se cumplió con las obligaciones contraídas con los trabajadores con la firma del Primer Contrato Colectivo, pago con el personal administrativo financiero. En el grupo 53 servicios generales en este grupo se cumplieron los pagos por adquisición de bienes o servicios, de acuerdo a la planificación establecida, incluso con los gastos en los que se incurrió por el cambio al Edificio de la Empresa. En el grupo 57 este grupo permite dar cumplimento a contratación de seguros: seguro de vida a los trabajadores, empleados y vehículos, ecotachos, material eléctrico, contra robo,
pago de deducibles, así como también al pago de tasas generales (rodaje, matriculación vehicular, predios) y pago por servicios bancarios. En el grupo 73 se dio cumplimiento con los compromisos adquiridos con la Asociación Estratégica con GlobalParts S.A aclarando que la asignación inicial fue modificado por cuanto la empresa con sus propios ingresos cubrió para cumplir con las obligaciones. En el grupo 75 se cumplió los compromisos derivados de la contratación de la décima segunda etapa del relleno sanitario. En el grupo 84 estaba prevista la adquisición de una camioneta, camión de carga lateral, así como también los contenedores mismos que se encuentran en proceso para su adquisición En el cuadro a continuación se podrá visualizar los porcentajes alcanzados una vez terminado el ejercicio fiscal 2013. CUADRO N. 5 EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL PARA LA GESTION INTEGRAL DE LOS DESECHOS SÓLIDOS DEL CANTON AMBATO CEDULA DE EGRESOS GRUPO GASTOS ASIGNADO MODIFICADO CODIFICADO COMPROMISO EJECUTADO % % EJECUTADO/COMPRO COMPROMISO/CODIFICAD MISO O Fuente GASTO CORRIENTE 51.00 GASTOS EN PERSONAL 2,127,766.96-121,898.40 2,005,868.56 1,835,025.01 1,828,742.21 99.66 91.48 53.00 SERVICIOS BASICOS 11,50 11,944.56 23,444.56 13,897.04 13,840.64 99.59 59.28 53.00 SERVICIOS GENERALES 420,324.00 56,006.30 476,330.30 469,730.03 465,283.01 99.05 98.61 53.00 TRASLADOS, INSTALACIONES, 3,50 1,10 4,60 4,579.48 4,579.48 10 99.55 53.00 INSTALACION 50,50 98,715.92 149,215.92 141,510.33 120,126.54 84.89 94.84 53.00 ARRENDAMIENTO DE BIENES 20,00-90 19,10 17,782.73 5,478.30 30.81 93.10 53.00 CONTRATACIONES DE 58,00 21,380.12 79,380.12 55,736.64 7,736.64 13.88 70.21 53.00 GASTOS EN INFORMATICA 2,70 3,14 5,84 5,638.97 5,434.79 96.38 96.56 53.00 BIENES DE USO Y CONSUMO 348,30 34,866.83 383,166.83 361,737.25 341,317.16 94.35 94.41 57.00 SEGUROS, COSTOS 108,00 14,419.32 122,419.32 110,501.56 97,022.38 87.80 90.26 58.00 TRANSFERENCIA CORRIENTES 26,484.46-26,484.46 19,735.18 19,735.18 74.52 GASTOS DE INVERSION - 73.00 SERVICIOS GENERALES 1,350,00 167,246.34 1,517,246.34 1,517,246.34 1,387,746.68 91.46 10 75.00 CONTRATACIONES DE 27,00 3,864.00 30,864.00 21,645.00 17,92 82.79 70.13 75.00 OBRAS PUBLICAS 364,00 23,302.38 387,302.38 312,406.57 284,874.02 91.19 80.66 75.00 EN OBRAS DE 50,00-16,055.19 33,944.81 16,708.40 16,708.39 10 49.22 ACTIVOS DE LARGA DURACION (COMPRAS) - 84.00 ACTIVOS DE LARGA DURACION 668,300.50 65,273.68 733,574.18 689,625.96 63,902.20 9.27 94.01 Elaborado por MABM 5,636,375.92 362,405.86 5,998,781.78 5,593,506.49 4,680,447.62
CONCLUSION La ejecución del presupuesto 2013 cumplió las normas establecidas permitió cumplir los POAS, y permitió disponer que el saldo caja bancos al 31 de Diciembre del 2013(USD. 379989.24 alcance un 6.74% con relación al total de la asignación inicial. Teniendo como consecuencia un 93.24%entre el compromiso y el codificado y un 83.68 entre el ejecutado y el compromiso lo cual determina que el presupuesto se ejecuto de la mejor manera. Lic. Ma. Alexandra Bustos Morejón RESPONSABLE DEL PROCESO ELAB. Y EJECUCION PRESUPUESTARIA Ing. Geovanna González DIRECTORA ADMINISTRATIVA FINANCIERA