Clientes de alto riesgo: Customer Due Dilligence CARLOS AUGUSTO OVIEDO ARBELAEZ Abogado y Profesor P. Univ. Javeriana, Miembro del Centro de Estudios Der Penal Económico, PUJ Experto en Riesgos y prevención y control LA/FT Cel y whatsapp (+57) 320 301 9503 carovi1@yahoo.com coviedo@ogadvisers.com
Carlos Augusto Oviedo Arbeláez Abogado y catedrático javeriano y otras universidades Latam. Máster in LLM en International Criminal Law and Prevention Crime, U. de Turin (Italia); Master en Análisis de Problemas Políticos, Sociales, Económicos e Internacionales (U. Externado). Especialista en Derecho Penal y Económico (España). Ex Director General contra Drogas y Estupefacientes, Asesor Director Gral DIAN Ex Oficial de Cumplimiento en Bancolombia y AV Villas. Presidente del Comité de Oficiales de Cumplimiento y Asesor Asobancaria. Miembro de Juntas Directivas posesionado SFC. Asesor de Organismos Internacionales y gobiernos en políticas públicas. Co fundador de GAFISUD (hoy GAFILAFT). Formador de JD, Oficiales de Cumplimiento y autoridades Orador en AML/CFT, Gobierno Corporativo, fraude, corrupción, DIH.
Temática 1. Negocio Vs Riesgo 2. Fuentes de Riesgos 3. Riesgo de contraparte: clientes de alto riesgo 4. Debida Diligencia / Conozca a su Contraparte
Negocio vs riesgo
Factores / Fuentes de Riesgo Clientes Contrapartes Canales de distribución Productos Jurisdicciones Persona natural o jurídica establece y mantiene relación contractual o legal Clientes Accionistas / socios Empleados Proveedores Conductos de colocación de sus productos o servicios Fuerza de venta externa Comisionistas E Commerce Bienes o servicios Compra / Vende Mercaderías divisas Piedras / metales preciosas Mercado secundario Territorio donde desarrolla objeto social localiza contraparte Zonas de orden público / narco Zonas de frontera Paraísos fiscales PTNC lista gris Gafi
Cliente como factor de riesgo Mayor riesgo, controles ampliados: Gafi R.1 y R.10. Autoridades dan lineamientos, SARLAFT, SARIC PEPs, clientes en paraísos financieros, mucho cash, beneficiario final? Lista OFAC y restrictivas excluyen Cierre de cuentas bancarias/corresponsalía, pérdida de negocios. De risking medida extrema
Debida diligencia frente al cliente Mayor riesgo / clientes alto riesgo Medidas intensificadas Aprobación alta gerencia, controles mas frecuentes, info adicional ROS y hasta romper vínculos comerciales Menor riesgo Medidas simplificadas Determinado por un umbral y por factores Riesgo controlado Exenciones Entidades públicas y vigilados por Superfinanciera
Personas expuestas políticamente (PEP) Nacionales / Extranjeros / Organismos Internacionales Detentan algún poder público o partidista Manejan recursos / fondos públicos Herramienta de lucha contra corrupción Exige debida diligencia ampliada o avanzada Mayor grado de conocimiento Autoriza instancia superior a quien trae negocio/cliente
Problema del Beneficiario Final Cliente de alto riesgo Resistente para suministrar información Desconfiado y poco colaborador Red compleja: multinacionales, grupos económicos, sindicatos de empresas Hace Uso abusivo de vehículos corporativos: Sociedades off shore y acciones al portador
Conocimientos de Proveedores Proveedores de alto riesgo Bienes y servicios de procedencia ilegal Contrabando Mercancías prohibidas Sin debidas licencias (Invima, derechos de autor) Falta de Razonabilidad precio vs calidad
Conocimientos de Asociados Falta de conocimiento de socios / accionista / inversionista. (asociados) Aportes que contagian Evitan aplicación debida diligencia
Conocimientos de Trabajadores o Empleados Datos o antecedentes difíciles de confirmar Impiden actualización anual de datos Empleados que: No toma vacaciones, Estilo de vida que no se puede costear con el nivel de ingresos Malas compañías
CONCLUSIONES Empresarios asumen riesgos controlados para hacer dinero! Debida diligencia intensificada para cliente / contraparte de mayor riesgo Razonabilidad, proporción y lógica para administrar el riesgo de LDA/FT y de contraparte
Clientes de alto riesgo: Customer Due Dilligence CARLOS AUGUSTO OVIEDO ARBELAEZ Abogado y Profesor P. Univ. Javeriana, Miembro del Centro de Estudios Der Penal Económico, PUJ Experto en Riesgos y prevención y control LA/FT Cel y whatsapp (+57) 320 301 9503 carovi1@yahoo.com coviedo@ogadvisers.com