Lo nuevo en el Re-instalable 13 de Aspel-NOI 7.0 En este número de Enlace Aspel, se describen las mejoras que se realizaron al Sistema Aspel- NOI 7.0 con el re-instalable No.13, la forma en la que se puede obtener esta mejora es: 1. Desde www.aspel.com.mx/descarga, haciendo clic en el apartado Aspel-NOI 7.0, eligiendo la opción Aspel-NOI 7.0, re-instalable 13. Se debe descargar el archivo y luego ejecutarlo. 2. Mediante Aspel-AL. Para actualizarse mediante este mecanismo, se debe: a. Acceder a la ventana de ASPEL-AL desde la opción: Ayuda/ Servicio de actualización en línea de Aspel-NOI 7.0. b. En el listado que se presente, se debe ubicar la imagen de Aspel-NOI 7.0. c. Hacer clic sobre la misma y oprimir F4 con lo que el sistema se conecta a los servidores Aspel para descargar la versión. d. Se deben seguir los pasos indicados por el asistente y por último corroborar que ahora se presente en el listado: Aspel-NOI 7.0 (Re-instalable No.13) Versión del 31 de Julio del 2014. Lo nuevo del re-instalable A partir de este re-instalable el comprobante fiscal digital (CFDI) y PDF de los recibos electrónicos, ya no se van a guardar en la ruta C:\Program Files\Common Files\Aspel\Sistemas Aspel\NOI7.00\Datos1\Comprobantes. Ahora se va guardar en la base de datos. Para el caso en que se requiera obtener los comprobantes XML y PDF de los recibos electrónicos de la base de datos, se implementa una nueva funcionalidad llamada Extraer un CFD que se encuentra en la barra de herramientas de la consulta de Recibos Electrónicos. Su función es enviar a una carpeta dentro del directorio del equipo los archivos XML y PDF de los documentos que se seleccione del listado con el estatus timbrado o cancelado, enviando para el caso de estatus Timbrado el archivo XML y PDF y para el caso de los de trabajadores con estatus de Cancelado, sólo se enviarán los archivos de acuse. Esta opción permite obtener los archivos y almacenarlos fuera de la base de datos y poder ser enviados al igual en correo masivo para un solo destinatario, teniendo la opción de poder asignar o denegar la funcionalidad dentro de los permisos del usuario asignado a la empresa. (Es importante mencionar que los archivos, XML y PDF, solo pueden ser extraídos de la base de datos, en el caso de que se quieran recuperar por alguna pérdida, solo se podrá realizar por medio de una restauración de respaldos creada previamente)
A partir de este re-instalable en la consulta de Recibos electrónicos, se agregaron las pestañas Todos, Recibos con CFDI Timbrado, Recibos sin procesar, Recibos con CFDI en proceso, Recibos con Pendientes y Recibos Cancelados. Dentro del menú Consultas/Personalizar consultas, se agrega la consulta de recibos electrónicos para su personalización, permitiendo editar campos o agregar nuevas consultas. Se actualiza el listado de bancos disponibles dentro del detalle del trabajador en la pestaña de salarios conforme a la lista asignada por el SAT. Cuando un trabajador se le asigne un numero de banco para el pago de nómina en su comprobante XML aparecerá el número de banco.
Se implementa la funcionalidad de poder realizar la cancelación de un recibo electrónico sin la necesidad de contar con la contratación de un servicio con Aspel. Este proceso no genera ningún comprobante de acuse y es responsabilidad del usuario realizar el seguimiento correspondiente al recibo en el SAT. Al ejecutar la cancelación administrativa se permitirá poder volver a timbrar el documento. Al realizar la cancelación se mostrará el siguiente mensaje. Se amplía el campo de Razón social a 120 caracteres, que se encuentra en los parámetros del sistema. Para obtener un resultado correcto de la base gravable y/o exenta de las percepciones de previsión social se debe realizar la siguiente configuración en el sistema. Activar el parámetro ISR incluye límite de exención, para ello debe entrar al menú de Configuración/ Parámetros de la nómina en la pestaña de generales. Entrar al menú de Archivos/Percepciones y deducciones, en la pestaña de Datos de generales y activar la opción de Prest. Prev. Social. En la base fiscal de ISR se debe activar la opción Acumula para límite de exención. El cálculo de la Base gravable de la previsión social aplica el proceso en forma de cascada, es decir, toma el monto total de la base exenta de las percepciones de la previsión social y va descontando de los montos por cada percepción aplicada en la percepción el monto exento, al agotar el importe la diferencia es considerada como parte gravable en la percepción según el orden de aparición, ejemplo Conforme a las reglas de cálculo para la obtención de la base gravable de la previsión social se obtiene:
Previsión social mensual = Previsión del periodo * Factor de periodo 5,780.00 * 1.9989 =11,553.69 + Base gravable sin previsión social: gravable del periodo * Factor de periodo 7,604.15 *1.9989 = 15,200.00 Subtotal: Total de previsión social mensual + Base gravable sin previsión social 11,553.6914 +15,200.0004 = 26,753.69 La ley establece un límite de exención por conceptos de previsión social exenta, el cual es siete veces el SMG del área geográfica del contribuyente, elevado al año. Días al año * Salario mínimo * 7 (número de veces salario mínimo limite) / 12(meses) 365*67.29*7/12= 14,327.16 Límite de previsión social: 14,327.16 Monto excedente: Subtotal Limite de previsión social 26,753.69 14,327.16 = 12,426.53 a) Limite Base gravable = 14,327.16 15,200.00 = - 872.84 b) 1 Salario mínimo = días año * salario mínimo * 1 / 12 meses 365 *67.29*1/12= 2,046.74 Previsión social exenta mensual: 1 salario mínimo / entre el factor de periodo 2,046.74 /1.9989 = 1,023.93 Previsión social gravable Mensual: Prev.social mensual exento de un salario mínimo 11,553.69 2,046.73 = 9,506.95
Base de previsión social gravable del periodo = Previsión social gravable mensual / entre el factor del periodo 9.506.95 / 1.9989 = 4,756.09 Se desglosa y se aplica en el XML Percepción Monto Base Gravable Base Exenta Beca escolar 2,500.00 1,476.07 1,023.93 Vales de Gasolina 780.00 780.00 0.00 Ayuda de Renta 2,500.00 2,500.00 0.00 Base gravable = 1,476.07 + 780+ 2500.00 = 4,756.07 Base exenta = 1,023.93 En la consulta de Desglose de la Per/Ded y seleccionar el icono ver detalle, podrá consultar la parte exenta y gravable de la percepción seleccionada. Para conocer a detalle el monto gravable y exento de percepciones para previsión social. Debe entrar en el módulo Procesos/Acumulado de nóminas, en tipo de reporte seleccionar base gravable ISR.
Las mejoras incluidas en este re-instalable son: Si se cambia la contraseña del Administrador que viene por default, ya no va permitir cerrar o abrir nominas con la contraseña Aspel1 Si un RFC de la empresa contiene la letra Ñ, ya va a permitir cancelar el recibo electrónico, antes marcaba Access violation at adress 741713c in module ASPXMLSING.DLL. Se agregó al importador de trabajadores el campo de PAIS. Se agregó al importador de faltas el campo tipo de incapacidad. Al realizar el proceso de acumulados de nóminas, consolidado por trabajador se agregó el campo clave del trabajador. Al realizar el cambio de estatus del trabajador a Licencia y después a Alta respeta la fecha de ingreso del trabajador, ya que antes dejaba el primer día de la nómina actual. En el reporte de lista de raya ya no considera las percepciones de tipo cálculo, ya que antes las consideraba y esto afectaba que no cuadraba el neto pago del recibo con el del reporte. Al emitir los recibos con el ícono Emisión de documentos desde la consulta de recibos electrónicos, ya va a presentar los recibos en orden continuo por ejemplo clave 1, 2 etc. El formato de la Declaración de Impuesto Mensual (DecMes.fto), que se descarga en automático ya viene para calcular al 3% que corresponden a las entidades del Distrito Federal y Estado de México.