Gestión de Riesgo Socio Ambiental Jorge Chaves Villalta
Agenda 1. Marco Normativo 2. Metodología de Calificación 3. Caso Práctico
1. Marco Normativo 2. Metodología de Calificación 3. Caso práctico
Marco Normativo Principales Entidades relacionadas con el tema Corporación Financiera Internacional Banco Mundial Basilea II ISO Banco Interamericano de Desarrollo Riesgo Socio Ambiental ONU Banco de Desarrollo de América Latina
Marco Normativo Estándares Internacionales Principios de Ecuador Normas ISO 14001 Y 26000 Normas de desempeño sobre Sostenibilidad Ambiental y Social (IFC) Lista de exclusión del IFC Declaración De Instituciones Financieras acerca del Medio Ambiente y Desarrollo Sostenible (PNUMA) Pacto Global de la ONU Principales Estándares Internacionales
Riesgo Socio Ambiental Cualquier transacción que realice una institución con sus clientes podría generar un riesgo legal, reputacional, financiero u operativo como resultado de una exposición socio ambiental en sus operaciones Entorno Social Entorno Ambiental
Riesgo Socio Ambiental Basilea II Los bancos que incluyan en sus modelos de predicción variables ambientales y sociales, tendrán menos probabilidades de perdidas por estas circunstancias, dejando clientes riesgosos a bancos que no incluyan estas variables. Es importante que las instituciones financieras evalúen variables socioambientales como: Entorno donde se desenvuelve el cliente. Implementación de Sistemas de Gestión de Calidad. Descripción de Insumos (recursos) necesarios para la actividad del cliente. Fuente: Basilea II. Impacto en la gestión de riesgos ambientales y sociales (2006).
Riesgo Socio Ambiental Banco Interamericano de Desarrollo Las instituciones financieras se pueden enfrentar a riesgos de crédito, legales, de mercado y reputacionales derivados de riesgos socioambientales. La sostenibilidad ambiental y social es importante en América Latina ya que se observan características ambientales y sociales únicas, los países de la región están entre los más ricos en capital natural. La gestión de riesgos ambientales y sociales es cada vez más importante para la calidad de las carteras de préstamos. La gestión de riesgos ambientales y sociales puede promover nuevas oportunidades de negocios. Los sistemas de gestión de riesgos ambientales y sociales pueden ser soporte de un proceso más racionalizado y eficiente para cumplir con las legislaciones locales y tener acceso al financiamiento internacional. Fuente: BID. Una hoja de ruta para bancos nacionales de desarrollo de América Latina y el Caribe. (2014)
Riesgo Socio Ambiental Banco de Desarrollo de América Latina Las instituciones financieras deben hacer un esfuerzo por incluir aquellas iniciativas o prácticas de desarrollo sostenible que tengan relación directa con las operaciones internas y externas de la actividad financiera. Las instituciones financieras deben velar por la inclusión de sistemas de gestión ambiental, social y de gobernanza corporativa, la equidad de género, la financiación de productos financieros verdes y la evaluación de riesgos ambientales y sociales en los proyectos de préstamos e inversión. Fuente: CAF. El Desarrollo Sostenible en el Sistema Bancario de Argentina. (2016)
Riesgo Socio Ambiental Sistemas de administración de riesgos ambientales y sociales (ARAS) Considerando: Estándares e iniciativas a nivel local e internacional Establecer listas de exclusión Análisis de cartera, sectores y montos para realizar el análisis ARAS Actividades de seguimiento y acompañamiento Fuente: Asociación Bancaria de Colombia, Guía General de Administración de Riesgos Ambientales y Sociales
Riesgo Socio Ambiental Categorización de proyectos sugerida (Principios del Ecuador) Categoría A: Proyectos con potenciales riesgos y/o impactos adversos significativos ambientales y sociales que son diversos, irreversibles o sin precedentes. Categoría B: Proyectos con potenciales riesgos y/o impactos adversos limitados ambientales y sociales, que son escasos en número, generalmente localizados en sitios específicos, mayormente reversibles y fácilmente abordables a través de medidas de mitigación. Categoría C: Proyectos que supongan riesgos y/o impactos ambientales y sociales mínimos o no adversos Sin perjuicio de que la primera categoría sea la más importante, las entidades financieras no deben obviar el potencial riesgo de las demás.
Riesgo Socio Ambiental Beneficios de implementar un sistema de administración de riesgos socio-ambientales: Para la entidades financieras: Identificar, evaluar y administrar oportunamente los riesgos sociales y ambientales generados por los clientes en el desarrollo de las actividades y proyectos a financiar, a fin de minimizar las posibilidades de asumir los costos transferidos e impactos reputacionales que dichos riesgos podrían derivarle a la EF. Reducir los riesgos indirectos sobre la capacidad de pago y el valor de las garantías de los clientes a consecuencia de sanciones regulatorias y pérdidas de mercado. Promover mejores prácticas que eviten, mitiguen o compensen impactos negativos sociales y ambientales, buscando la sostenibilidad de las operaciones de crédito y los negocios e inversiones de los clientes de las EF. Conocer integralmente al cliente (ámbitos ambiental, social, financiero, gerencial, etc.)
Riesgo Socio Ambiental Minimizar los riesgos directos asociados a labores de remediación, compensación y restauración de pasivos ambientales en garantías y daciones en pagos. Contar con mecanismos para transferir aquellos riesgos que la EF no asuma (seguros, garantías, cláusulas de incumplimiento, etc.) Para los clientes: Contar con asesoría y apoyo por parte de la EF en procura de mejorar sus prácticas (nuevas tecnologías, acceso a nuevos mercados, ingreso a líneas de financiamiento, etc.) Promueve la incorporación de estándares de sostenibilidad en las operaciones. Mitiga el riesgo reputacional, de crédito, legal al cumplir con las normas ambientales y sociales. Acceder a condiciones especiales de financiamiento.
Riesgo Socio Ambiental Oportunidades para las entidades financieras derivadas la implementación de ARAS : Maximización de las posibilidades de detectar oportunidades de negocio en temas ambientales y sociales entre los clientes. Implementación de herramientas de análisis y gestión de riesgos ambientales y sociales, que faciliten la identificación, evaluación y administración de riesgos generados por las operaciones de sus clientes. Desarrollo de enfoques específicos o de segmento para clientes actuales y potenciales con desafíos comunes.
Riesgo Socio Ambiental Oportunidades para las entidades financieras derivadas la implementación de ARAS : Acceso a nuevas fuentes de fondeo internacional comprometidas con el desarrollo y la sostenibilidad de los países. Evaluación, mitigación y monitoreo de los riesgos ambientales y sociales de manera estructurada. Aumento de la competitividad y el reconocimiento del sector financiero en el ámbito local e internacional como un agente de cambio responsable ambiental y socialmente con el país. Acercamiento y sinergia con las autoridades ambientales en pro del desarrollo sostenible
1. Marco Normativo 2. Metodología de Calificación 3. Caso práctico
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental Objetivo General: Determinar por medio de un análisis integral de factores cualitativos y cuantitativos el desarrollo de la Responsabilidad Social y Ambiental en la organización. Tipo de Entidades: Entidades Financieras Cooperativas Microfinancieras Entidades no Financieras Aseguradoras
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental Estructura organizacional: Formalidad del organigrama de la empresa Composición de las áreas de la organización Canales de comunicación entre los distintos niveles jerárquicos y áreas de la compañía Gobierno Corporativo: Estructura y madurez del Gobierno Corporativo Mecanismos de toma de decisiones Compromiso ético Autorregulación
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental Colaboradores: Equidad y discriminación Seguridad y condiciones de trabajo Desarrollo de capacidades de los colaboradores Derechos Humanos de los colaboradores Proveedores: Evaluaciones a los proveedores Desarrollo de proveedores Incentivo hacia la Responsabilidad Social y Ambiental Competidores: Relación y alianzas con competidores
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental Clientes: Relación con los clientes Atención y buenas prácticas con clientes Discriminación y equidad con los clientes Sociedad: Relación entre la entidad y la comunidad donde se ubica la compañía Participación en proyectos sociales Ambiente: Educación y mejora en la calidad ambiental de la empresa Eficacia en la entrada y salida de insumos Participación en proyectos ambientales
Proceso base de Calificación de Riesgo 1. Acuerdo con el cliente. Contrato 2. Solicitud de la información 3. Análisis de la información 4. Visita Operativa Mediante una guía de información específica según la entidad calificada. Pueden participar analistas internos y asesores externos (equipo legal y de T.I.) 8. Publicación de la Calificación Se genera el Informe Final de Calificación de Riesgo. Apelación de la Calificación El Consejo de Calificación es un ente externo que tiene autonomía en la decisión final de la clasificación de riesgo. 5. Informe Preliminar 7. Aviso al cliente 6. Presentación del analista al Consejo de Calificación
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental Fuentes de Información Institución evaluada Medios de comunicación e información local, regional e internacional Internet Bases de datos propias Análisis propios
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental Información base para el análisis
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental C O L A B O R A D O R E S
Metodología de Calificación de Desempeño Socio Ambiental P R O V E E D O R E S
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental C L I E N T E S
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental S O C I E D A D
Metodología de Calificación de Responsabilidad Social y Ambiental A M B I E N T A L
1. Marco Normativo 2. Metodología de Calificación 3. Evaluación de Desempeño Socio Ambiental
Evaluación de Desempeño Socio Ambiental Caso Práctico Propósito social Gobernabilidad 4,5 Mercado objetivo 4 Misión social 2,5 0 1 2 3 4 5 Calificación total SCR-DS4 Un grado SCR-DS4 es consistente con una entidad que: - Coordina operaciones a nivel estratégico para cumplir su misión social - Se adhiere a las mejores prácticas en la casi totalidad de los factores clave - Demuestra que tiene sistemas confiables de información, controles internos y procedimientos relativos a la información proporcionada para el Desempeño Social. - Mantiene un buen nivel en términos de gestionar el sobre-endeudamiento de los clientes y las prácticas de cobro de deudas.
Evaluación de Desempeño Socio Ambiental Caso Práctico Servicio al cliente Medidas de retención de los clientes Investigación de mercado de clientes 3,5 3,5 Productos y servicios ofrecidos 4 0 1 2 3 4 5 Calificación total SCR-DS4 Un grado SCR-DS4 es consistente con una entidad que: - Coordina operaciones a nivel estratégico para cumplir su misión social - Se adhiere a las mejores prácticas en la casi totalidad de los factores clave - Demuestra que tiene sistemas confiables de información, controles internos y procedimientos relativos a la información proporcionada para el Desempeño Social. - Mantiene un buen nivel en términos de gestionar el sobre-endeudamiento de los clientes y las prácticas de cobro de deudas.
Evaluación de Desempeño Socio Ambiental Caso Práctico Responsabilidad social y ambiental Hacia el medioambiente 2,5 Hacia los clientes 4 Hacia el personal 3,5 0 1 2 3 4 5 Calificación total SCR-DS4 Un grado SCR-DS4 es consistente con una entidad que: - Coordina operaciones a nivel estratégico para cumplir su misión social - Se adhiere a las mejores prácticas en la casi totalidad de los factores clave - Demuestra que tiene sistemas confiables de información, controles internos y procedimientos relativos a la información proporcionada para el Desempeño Social. - Mantiene un buen nivel en términos de gestionar el sobre-endeudamiento de los clientes y las prácticas de cobro de deudas.
Evaluación de Desempeño Socio Ambiental Caso Práctico Alcance social Alcance a clientes Servic. no financieros 3,5 Alcance a las mujeres 2,5 Alcance a clientes 3,5 Alcance geográfico 4 0 1 2 3 4 5 Calificación total SCR-DS3 Un grado SCR-DS3 es consistente con una entidad que: -Adhiere a las buenas prácticas en la mayoría de los factores clave -Demuestra que tiene sistemas adecuados de información, controles internos y procedimientos relativos a la información proporcionada para el seguimiento del Desempeño social. -Mantiene estándares razonables en términos de protección al cliente.
Evaluación de Desempeño Social Caso Práctico Calificación desempeño social y ambiental 3,4 Inexistente Avanzado 0 1 2 3 4 5 SCR-DS3 La entidad presenta sistemas de gestión de desempeño social y ambiental adecuados para viabilizar su misión social, los mecanismos de protección del cliente son suficientes, al tiempo que gestiona sistemas de información, controles internos y procedimientos relativos a la información proporcionada para el seguimiento del Desempeño social.
Gracias por su atención. www.scriesgo.com