OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

LIC. NILTÓN CÉSAR MONJE SAMPÉN JEFE DEL CGT R.A. Nº 0333-2015-MPCH/A Del 01-04-2015 C.P.C ROGER LIZANDRO SEGURA OLANO GERENTE DE ADMINISTRACIÓN (e) R.J. Nº 01-065-000001341-2015 del 20-04-2015 LIC. NILTÓN CÉSAR MONJE SAMPÉN GERENTE DE OPERACIONES (e) R.J. Nº 01-065-000001578-2015 del 18-05-2015

MISION: Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos municipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar la percepción del servicio que ofrecemos a los contribuyentes. Optimizar los procedimientos de cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la Institución e incentivar su desempeño VISIÓN: Ser una institución líder a nivel nacional en Recaudación Tributaria Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los contribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos.

Órgano de Control Institucional GERENCIA GENERAL DEL CGT Oficina de Tecnológica de Información Oficina de Asesoría Jurídica Oficina General de Administración Oficina de Planeamiento y Presupuesto Unidad de Contabilidad y Finanzas Unidad Recursos Humanos Unidad Abastecimientos y Control Patrimonial Unidad de Tesorería Gerencia de Operaciones División. de Recaudación y Control de la Deuda División de Servicios al Administrado Dpto. Cobranzas Dpto. Ejecutoría Coactiva Dpto. Registro y Fiscalización Dpto. de Reclamos

1. Administrar Eficientemente los Ingresos Tributarios y no Tributarios de la MPCH 2. Mejorar La percepción de los Servicios 3. Incrementar la productividad de todas las actividades funcionales del CGT 4. Mejorar La Gestión del CGT 5. Mejorar el Clima Organizacional del CGT

Finalidad del Informe La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y comportamiento de nuestras metas. Periodicidad de la Información Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo desde el 01 de Enero al 31 de mayo del ejercicio fiscal del 2015, comparando los resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal 2014. Fuente de Información Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes de ingresos diarios proporcionado por el Departamento de Tesorería y Caja, reportes del Sistema Programa Administrativo del CGT (PAS-2015), reportes del Software de Tributario Municipal (STM).

Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT NOTA: EL STCH INICIO OPERACIONES EL 22./11/2004

CUADRO Nº 01 CGT: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2015 Y 2014 EN NUEVOS SOLES ABRIL ACUMULADO ENERO - MAYO ITEM VARIAC. VARIAC. 2014 2015 2014 2015 Nominal % Nominal % Total 4,534,251 4,419,099-115,152-3 22,244,819 22,095,861-148,957-1 Promedio 156,353 169,965 155,558 178,192 Días Rec 29 26 143 124 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

CUADRO Nº 02 CGT: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS 2015. EN NUEVOS SOLES MAYO ACUMULADO ENERO - MAYO TRIBUTO S VARIACIÓ N % VARIACIÓ N % 2014 2015 2014 2015 Nominal Re al Distr. Nominal Re al Distr. TO TAL 4,534,251 4,419,099-115,152-3 100 22,244,819 22,095,861-148,957-1 100 Imp. Pre dial 1,728,654 1,633,221-95,433-6 37 6,890,189 6,810,107-80,082-1 31 Alcabala 334,474 469,249 134,775 40 11 2,181,232 2,333,919 152,687 7 11 Impue sto Ve hicular 214,289 126,253-88,036-41 3 747,980 614,154-133,827-18 3 Limpie z a Pública 717,488 518,395-199,093-28 12 4,253,552 4,108,194-145,358-3 19 Parque s y Jardine s 371,515 243,999-127,516-34 6 2,045,051 1,887,831-157,220-8 9 Se re naz go 144,015 104,819-39,196-27 2 812,770 749,998-62,772-8 3 Infracci. de Tránsito 216,552 219,778 3,226 1 5 926,921 972,326 45,405 5 4 Me rce d Conductiva 135,418 205,104 69,685 51 5 732,833 799,378 66,545 9 4 O tros 1/ 671,845 898,281 226,436 34 20 3,654,290 3,819,956 165,665 5 17 APORTACI ÓN DE ARBITRIOS 31% Imp. Predial Alcabala Impuesto Vehicular Limpieza Pública Parques y Jardines Serenazgo Infracci. de Trá nsito Merced Conductiva Otros 1/ 31% 11% 3% 19% 9% 3% 4% 4% 17%

30, 00, 00 25, 00, 00 20, 00, 00 15, 00, 00 10, 00, 00 5,00,00 0 CUADRO Nº 03 CGT: COMPORTAMIENTO DE INGRESOS PROPIOS (8% + 100%) SEGÚN RECAUDACIÓN ACUMULADA (92+8%) 2005-2015, AL DEL MES DE MAYO EN NUEVOS SOLES PORC. INGRESOS PROPIOS Comisión 8% Gastos y Costas 100% Recaudación Acu. S/. Comisión 8% INGRESOS PROPIOS Gastos y Costas 100% Total 2005 57% 43% 14,081,769 1,129,198 858,825 1,988,023 2006 50% 50% 13,909,200 1,112,713 1,110,445 2,223,158 2007 56% 44% 14,889,558 1,191,163 938,655 2,129,818 2008 58% 42% 15,676,626 1,254,127 896,145 2,150,272 2009 56% 44% 16,468,131 1,317,417 1,039,286 2,356,702 2010 64% 36% 17,945,716 1,435,610 792,620 2,228,230 2011 66% 34% 20,696,320 1,655,706 854,813 2,510,518 2012 69% 31% 23,755,938 1,900,441 837,100 2,737,541 2013 68% 32% 24,096,396 1,927,678 923,375 2,851,053 2014 63% 37% 22,244,819 1,779,547 1,057,893 2,837,440 2015 68% 32% 22,095,861 1,767,638 820,305 2,587,943 AVANC. PIA CGTCH 2015 FALTA PARA LLEGAR A LA -S/. 442,423 OPTIMO 41.67% AVANCE PROMEDIO MET A -S/. 312,736 37.17% META AVANCE PIA CGT 2014 -S/. 249,497 90% 60% 30% Al mes de mayo, se tiene que de cada S/.100 nuevos soles de ingresos propios S/. 32.00 es recaudado por costas y gastos. 0% 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Comisión 8% Gastos y Costas 100% Recaudación Acu. S/. NOTA: Para el respectivo análisis, no se están tomando en cuenta las devoluciones a los contribuyentes Para el 100% de gastos y costas, se incluye los ingresos por los convenios con la DRT Y DRP Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

CUADRO Nº 04 CGT: INGRESOS ACUMULADOS AL MES DE MAYO 2005-2015 (En Nuevos Soles) CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 VAR % 2015/2014 TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 54,223,925 55,700,090 22,244,819 22,095,861-0.67% TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,502,126 36,554,982 40,236,173 46,633,088 49,036,165 20,152,383 19,624,967-2.62% IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 21,253,800 23,748,086 10,203,564 10,197,815-0.06% IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 11,782,035 14,019,580 6,890,189 6,810,107-1.16% PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104,894 688,129 788,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 1,518,039 1,641,921 747,980 614,154-17.89% IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 7,175,545 7,265,086 2,181,232 2,333,919 7.00% OTROS IMPUE TRIBUT. 120,963 243,524 304,013 331,375 336,433 461,416 606,811 641,213 728,935 345,238 382,469 10.78% MULTAS TRIBUTARIAS 200,573 216,667 175,468 242,181 139,222 103,947 98,617 136,967 92,563 38,924 57,167 46.87% # DIV/0! TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,481,659 19,706,871 21,055,362 25,379,288 25,288,078 9,948,820 9,427,152-5.24% LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 8,934,744 9,474,143 4,253,552 4,108,194-3.42% PARQUES Y JARDINES 1,077,859 925,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 4,310,035 4,705,366 2,045,051 1,887,831-7.69% SERENAZGO 636,118 835,313 901,678 1,283,983 1,622,008 1,841,588 812,770 749,998-7.72% REGISTRO CIVIL 63,097 64,166 218,963 127,998 1,085,465 1,088,551 990,014 958,426 1,103,061 454,588 473,643 4.19% TRANSITO Y TRANSPORTE 683,627 745,569 988,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 3,503,752 3,176,158 609,934 481,953-20.98% LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495,693 552,474 963,603 1,162,875 835,997 783,579 1,043,266 901,972 840,230 353,254 316,978-10.27% ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117,434 289,294 427,080 326,017 258,539 205,550 235,826 233,115 215,264 211,862 233,326 10.13% LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 2,179,182 1,277,479 139,803 45,536-67.43% CAMAL MUNICIPAL 217,753 211,329 63,026 266,506 242,108 249,565 287,548 311,908 301,056 106,788 95,983-10.12% OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588,769 843,025 1,139,959 938,869 1,122,243 1,321,562 562,154 702,275 24.93% OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238,300 916,231 1,069,205 1,146,694 1,301,904 1,032,170 399,063 331,434-16.95% NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 5,106,275 5,287,286 6,690,115 7,590,837 6,663,926 2,092,435 2,470,894 18.09% # DIV/0! MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,944,137 1,743,036 1,776,668 1,894,986 1,833,826 732,833 799,378 9.08% INFRAC. ADMINISTRAT. INFRACC. DE TRANSITO OTROS INGRESOS 3/ 251,953 285,808 591,047 594,541 373,571 335,089 437,613 349,176 440,908 151,442 243,836 61.01% 3,071,728 2,010,954 845,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 4,238,352 3,241,489 926,921 972,326 4.90% 1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382,108 852,310 840,963 1,330,283 1,108,324 1,147,703 281,240 455,355 61.91% Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año 2015 1/ Solo la recaudación de los año 2015-2014, se comprara mes a mes los demás años (2005-2013) son montos anuales. 2/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas 3/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc. Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT 4/ Otros Elaboración: ingresos, se Oficina encuentran de Planeamiento las rentas a propiedad, y Presupuesto multas CGT y sanciones

En relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) de la MPCH, en lo referente a la recaudación que debe realizar el CGT para el año 2015 fue presupuestado en S/. 59 677,171 Nuevos soles, con respecto a la recaudación obtenida al mes de mayo, se registra el avance aproximado al 37.03% (-4.64% por debajo del promedio mensual de la meta anual), teniendo un margen negativo de S/. -2 769,626 Nuevos soles aproximadamente. Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT