SC SAMUS MEX SA (ÎN INSOLVENŢĂ), PRIN ADMINISTRATORUL SPECIAL, DL. MIHAIL GÎDEI. Administrator Judiciar,

Transcripción

1 Tribunalul Specializat Cluj Secţia Civilă Dosar nr. 839/1285/2012 Debitoare: SC Samus Mex SA (în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective) Judecător sindic: Claudiu Gligan PLANUL DE REORGANIZARE A ACTIVITĂŢII DEBITOAREI SC SAMUS MEX SA (ÎN INSOLVENŢĂ) PROPUS DE DEBITOARE ÎN COLABORARE CU ADMINISTRATORUL JUDICIAR PRICEWATERHOUSECOOPERS BUSINESS RECOVERY SERVICES IPURL SC SAMUS MEX SA (ÎN INSOLVENŢĂ), PRIN ADMINISTRATORUL SPECIAL, DL. MIHAIL GÎDEI Administrator Judiciar, PRICEWATERHOUSECOOPERS BUSINESS RECOVERY SERVICES IPURL Noiembrie 2012 Amendat Decembrie 2012 PricewaterhouseCoopers Business Recovery Services IPURL, Lakeview Building, Barbu Vacarescu Street, Bucharest 2, Romania T: , F: ,

2 Cuprins 1 ASPECTE PRELIMINARE PRIVIND PROCEDURA DE REORGANIZARE JUDICIARĂ A SOCIETĂŢII DESCHIDEREA PROCEDURII INSOLVENŢEI ŞI CONFIRMAREA PWC ÎN CALITATE DE ADMINISTRATOR JUDICIAR AL SAMUS CAUZELE INSOLVENŢEI ÎNDEPLINIREA CONDIŢIILOR PRELIMINARE PENTRU DEPUNEREA PLANULUI DE REORGANIZARE SUMARUL PLANULUI ASPECTE PRELIMINARE SCOPUL PLANULUI ŞI NECESITATEA PROCEDURII REORGANIZĂRII PREMISELE REORGANIZĂRII SAMUS MEX AVANTAJELE REORGANIZĂRII RECUPERAREA ESTIMATĂ ÎN PLANUL DE REORGANIZARE VALOAREA DE LICHIDARE A SOCIETĂŢII PREZENTARE GENERALĂ A SAMUS ÎNFIINŢAREA SOCIETĂŢII. ISTORIC PRIVIND DENUMIREA, FORMA DE ORGANIZARE ŞI SEDIUL SOCIETĂŢII OBIECTUL DE ACTIVITATE EVOLUŢIA CAPITALULUI SOCIAL, A ACŢIONARIATULUI ŞI A ACŢIUNILOR MEMBRII ORGANELOR DE CONDUCERE A SOCIETĂŢII PERSONALUL SAMUS MEX ACTIVITATEA DESFĂŞURATĂ ÎN PERIOADA DE INSOLVENŢĂ CONTRACTE ÎN CURS CAUZELE PROBLEMELORR FINANCIARE ŞI PERSPECTIVELE DE REDRESARE RAPORTUL DE EVALUARE CENTRALIZATOR VALORI ACTIVE ÎN PATRIMONIUL DEBITOAREI, CONFORM CATEGORIILOR DE ACTIVE: ANALIZA DE PIAŢĂ INTRODUCERE CARACTERISTICILE PIEŢEI DE MOBILĂ PREZENTAREA CELOR MAI IMPORTANŢI COMPETITORI DE PE PIAŢA DIN ROMÂNIA POZIŢIONAREA GRUPULUI MOBEXPERT ÎN PIAŢĂ TRENDURILE PIEŢEI DE MOBILĂ DIN ROMÂNIA CONCLUZII ASUPRA CONDIŢIILOR DE PIAŢĂ ÎN VEDEREA REORGANIZĂRII SAMUS MEX MĂSURILE DE REORGANIZARE JUDICIARĂ PREMISELE PLANULUI DE REORGANIZARE PREZENTAREA REZULTATELOR FINANCIARE ASUMATE PRIN PLAN RECUPERAREA ESTIMATĂ PENTRU CREDITORI MĂSURI DE IMPLEMENTARE A PLANULUI MODALITĂŢI DE ACOPERIRE A PASIVULUI ŞI SURSE DE FINANŢARE PROGRAMUL DE PLĂŢI. CATEGORII DE CREANŢE PROGRAMUL DE PLĂŢI CREANŢELE NĂSCUTE DUPĂ DATA DESCHIDERII PROCEDURII INSOLVENŢEI CATEGORII DE CREANŢE CAREE NU SUNT DEFAVORIZATE ÎN SENSUL LEGII ŞI CARE VOTEAZĂ PLANUL DE REORGANIZARE

3 9.4 CATEGORII DE CREANŢE DEFAVORIZATE ÎN SENSUL LEGII CARE VOTEAZĂ PLANUL DE REORGANIZARE ŞI TRATAMENTUL CORECT ŞI ECHITABIL APLICAT DESCĂRCAREA DE OBLIGAŢII ŞI DE RĂSPUNDERE ANEXA 1. TABEL DEFINITIV DE CREANŢE ANEXA 2. PROGRAMUL DE PLĂŢI ANEXA 3. ESTIMAREA VALORII DE LICHIDARE ÎN FALIMENT ANEXA 4. SITUAŢIA JURIDICĂ ŞI CONTABILĂ A ACTIVELOR DEŢINUTE DE SAMUS ÎNAINTE DE INTRAREA ÎN INSOLVENŢĂ ANEXA 5. ANALIZA EVOLUŢIEI INDICATORILOR BILANŢIERI ÎNAINTE DE INSOLVENŢĂ 58 ANEXA 6. ANALIZA COMPARATIVĂ A INDICATORILOR BILANŢIERI ÎN PERIOADA DE OBSERVAŢIE of 69

4 DEFINIŢII Ori de câte ori vor fi folosite în prezentul Plan de reorganizare, cu excepţia cazului în care sunt definite altfel în cadrul acestuia, sau cu excepţia cazului în care contextul necesită altă interpretare, termenii definiţi în continuare vor avea următoarele înţelesuri, după cum urmează: SC SAMUS MEX SA ( Debitoarea, Societatea, Samus Mex sau Samus ) Societate aflată în procedura de insolvenţă, cu sediul în Dej, str. Bistriţei nr. 63, jud. Cluj, înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului sub nr. J12/167/1991, CUI RO PricewaterhouseCoopers Business Recovery Services IPURL ( Administratorul Judiciar sau PwC ) practician în insolvenţă, desemnat conform Încheierii Civile nr. 1860/ , pronunţată de Tribunalul Specializat Cluj, Secţia Civilă, în Dosarul nr. 839/1285/2012. Banca Comercială Română masa credală a Debitoarei, SA ( BCR ) creditor garantat al Samus, deţinând 60.2% din Administraţia finanţelor publice pentru contribuabili mijlocii Cluj prin D.G.F.P. Cluj ( ANAF ) creditor garantat al Samus, deţinând 14.3% din masa credală a Debitoarei, Planul de Reorganizare ( Planul de reorganizare sau Planul ) prezentul plan, care indică perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii Debitoarei, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta Debitorului, incluzând şi programul de plată a creanţelor,, amendat ca urmare a ședinței Adunării Creditorilor din data de Raportul de Evaluare ( Raportul de evaluare ) raportul de evaluare a activelor aflate în patrimoniul Debitoarei, efectuatee de evaluatorul independent şi autorizat SC Euroeval SRL. Programul de Plată a Creanţelor ( Programul de Plăţi ) tabelul de creanţe menţionat în Planul de reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pe care Debitoarea se obligă să le plătească creditorilor în perioada de reorganizare judiciară, prin raportare la tabelul definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerarr aferente perioadei de aplicare a Planului de reorganizare. Raport asupra cauzelor şi împrejurărilor care au dus la apariţia stării de insolvenţă şi asupra posibilităţilor de reorganizare a debitoarei SC Samus Mex SA ( Raportul privind cauzele ) raportul întocmit în conformitate cu prevederile art. 20 lit. b) coroborat cu art. 59 din Legea 85/2006. Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei ( Legea) modificată şi completată. 4

5 1 Aspecte preliminare privind procedura de reorganizare judiciară a Societăţii 1.1 Deschiderea procedurii insolvenţei şi confirmarea PwC în calitate de Administrator Judiciar al Samus Ca urmare a cererii formulate de Debitoare, prin Încheierea Civilă nr. 1860/ , pronunţată de Tribunalul Specializat Cluj, Secţia Civilă, în Dosarul nr. 839/1285/2012, a fost deschisă procedura de insolvenţă împotriva Samus, potrivit dispoziţiilor Legii. Prin Încheierea Civilă menţionată mai sus, PwC, cu sediul în Bucureşti, Clădirea Lakeview, str. Barbu Văcărescu nr , sector 2, înregistrată în Registrul Societăţilor Profesionale al Uniunii Naţionale a Practicienilor în Insolvenţă din România sub nr. II 0010, cod de identificare fiscală , a fost desemnat în calitate de Administrator Judiciar provizoriu al Samus, cu atribuţiile conferite de art. 20 din Legea nr. 85/2006 Urmare a hotărârii Adunării creditorilor din data de , sa desemnat PwC în calitate de Administrator Judiciar definitiv al Debitoarei. 1.2 Cauzele insolvenţei Cauzele şi împrejurările care au dus la apariţia stării de insolvenţă au fost prezentate in extenso de Administratorul Judiciar în raportul prevăzut la art. 59 din Lege. În urma analizei efectuate, sau identificat două tipuri majore de cauze care au dus la apariţia stării de insolvenţă: Cauze indirecte: pierderile din anii anteriori cauzate de o piaţă a mobilei în declin şi de dependenţa de un client extern care şia redus cererea din punct de vedere calitativ şi cantitativ. Cauze directe: situaţia extrem de dificilă a fluxului de numerar din primele luni ale anului 2012 indusă de unii factori externi (în afara controlului Societăţii). Cauzele indirecte Pierderile generate între anii sunt datorate unor factori interni şi externi societăţii. Pe de o parte, Societatea a înregistrat în anii o scădere a competitivităţii la export datorată aprecierii leului şi a creşterii costurilor cu materia primă şi mâna de lucru. Pe de altă parte, Societatea a iniţiat în anii anteriori multiple investiţii de retehnologizare a producţiei, investiţii majore finanţate în bună parte prin credite bancare. Scăderea cererii interne, coroborată cu declinul singurului client de export nerealizarea volumelor de producţie bugetate, scăderea marjelor şi, în pierderilor şi deteriorarea fluxului de numerar. al societăţii, au dus la consecinţă, creşterea Astfel, Samus era dependent pe plan comercial de un singur client la export (BUT Internaţional, reprezentând peste 50% din cifra totală de afaceri), cu care fabrica sa aflat întro relaţie de exclusivitate pe piaţa franceză încă din Începând din 2007, cifra de afaceri realizată cu acest 5 of 69

6 client a fost întro scădere pronunţată şi continuă, determinată de consecinţele schimbării strategiei comerciale a But (în special repoziţionarea pe segmente mai scumpe de preţ). Pe acest fond, reducerile de cheltuieli şi restructurările operate de Samus în 2008 şi 2009 au contribuit la reducerea pierderilor înregistrate, dar nu au putut echilibra activitatea operaţională, întrucât colaborarea cu But a încetat brusc în luna Aprilie 2010, moment în care vânzările către acesta reprezentau 50% din cifra de afaceri totală a Debitoarei. Prin urmare, strategia Samus a fost de aşi reclădi un nou portofoliu de clienţi de export, piaţa ţintă rămânând cea franceză datorită istoricului companiei. Compania a avut nevoie de aproape 2 ani (maidecembrie 2010 şi întreg 2011) pentru a putea acoperi cu comenzi capacitatea de producţie a fabricii, timp în care cheltuielile cu proiectarea şi realizarea diverselor produse cerute de potenţialii clienţi au crescut puternic, fără a avea un corespondent imediat în creşterea cifrei de afaceri. În acelaşi timp, efectul acestui efort comercial a fost puternic perturbator asupra producţiei de serie, care nu şia regăsit cadenţa necesară pentru eficientizare. Datorită procesului de producţie complex, Societatea are nevoie de un stoc permanent de cherestea de calitate. Procesul de pregătiree a cherestelei pentru producţie (tratare, uscare, debitare) durează până la 6 luni, prin urmare Compania are nevoie de a menţine un stoc permanent şi de al reînnoi frecvent pentru a nu deteriora ritmul şi calitatea producţiei. Pe fondul unei creşteri a comenzilor şi a producţiei, tendinţă manifestată cu precădere în a doua jumătate a anului 2011, au crescut de asemenea imobilizările în stocurile de materiale (în special cherestea de fag şi stejar). Aceste intrări de materiale au fost acoperite cu documente de plată având scadenţe la 6090 de zile, vârful de plată fiind programat în a doua jumătate a lunii februarie Acest vârf de plată urma să fie susţinut din vânzările în creştere programate de la sfârşitul lunii Ianuarie durata de încasare a facturilor emise către clienţi este în mare proporţie între 3 şi 8 zile. Cauzele directe Pe fondul unui flux de numerar aflat în ultimii ani mereu la limită, încercarea din a doua jumătate a lui 2011 de a creşte stocurile de materiale pentru a asigura premisele creşterii de producţie a eşuat din cauza sincopelor în producţie, vânzări şi încasări survenite în luna Februarie Aceste sincope au rupt echilibrul precar existent şi au condus la imposibilitatea de a mai susţine plăţile curente programate. Pentru o explicaţie mai largă, trebuie avute în vedere câteva situaţii comerciale cărora Debitoarea a trebuit să le facă faţă în ultimii ani, deoarece acestea au condus la realizarea unei cifre de afaceri insuficiente pentru dimensiunilee întreprinderii. De asemenea, trebuie detaliate evenimentele din Ianuarie Februarie 2012, ale căror circumstanţe au condus la situaţia actuală, după cum urmează: Un lanţ de evenimente negative de producţie, survenite la sfârşitul lunii Ianuarie 2012 au agravat sever situaţia fluxului de numerar, conducând la solicitarea Debitoarei de deschidere a procedurii de insolvenţă. Mai exact, succesiunea acestor evenimente a fost următoarea: 6

7 1. Valul de frig instalat la sfârşitul lunii Ianuarie 2012 a survenit exact în momentul în care se afla în fabricaţie un program de piese din lemn masiv, destinat exportului. Frigul extrem a încetinit la mai mult de jumătate două procese esenţiale pentru acest tip de produs încleierea panourilor şi finisarea. Deşi comanda externă a fost onorată la timp, aceste întârzieri au dus la blocarea completă a producţiei pe celelalte produse destinate pieţei interne (pentru trei săptămâni consecutive) şi, în consecinţă, la prăbuşirea vânzărilor pe această piaţă. 2. A urmat o perioadă extrem de dificilă din punct de vedere al fluxului de numerar, fără încasări semnificative de la clienţii de pe piaţa internă. În plus, situaţia a fost agravată de întârzierea plăţii externe aferente exportului realizat, cu 15 zile faţă de termenul contractual. Prin urmare, Societatea nu a mai avut resursele necesare pentru a onora cecurile emise şi a înregistrat un incident de plată în ziua de 16 Februarie În consecinţă, Compania a retras şi a anulat toate cecurile emise, fiind în imposibilitatea de a garanta furnizorilor plăţile programate la 60 sau 90 de zile. 3. Această nouă situaţie a determinat toţi furnizorii să exercite presiuni pentru aşi reduce cât mai rapid expunerile, blocând cu intermitenţă activitatea de producţie şi făcând imposibilă continuarea acesteia în condiţii normale. 1.3 Îndeplinirea condiţiilor preliminare pentru depunerea Planului de reorganizare Condiţiile preliminare pentru depunerea Planului de reorganizare a activităţii Samus de către Administratorul Judiciar prevăzute de art. 94 din Lege au fost îndeplinite, după cum urmează: Debitoarea şia manifestat intenţia de reorganizare prin cererea de deschidere a procedurii insolvenţei, în conformitate cu dispoziţiile art. 28 alin. 1 lit. h din Lege, iar depunerea Planului a fost aprobată de către adunarea generală a acționarilor, Odată cu depunerea Raportului cauzelor, Administratorul Judiciar a recomandat ca Planul de reorganizare să fie propus de Debitoare, urmând ca Administratorul Judiciar să colaboreze la întocmirea acestuia; Având în vedere că, prin Sentinţa nr din data de , judecătorul sindic a soluţionat toate contestaţiile la tabelul preliminar al creanţelor împotriva Samus, la data de 16 octombrie 2012 a fost afişat tabelul definitiv al creanţelor împotriva Debitoarei; Samus nu a mai fost subiect al procedurii instituite conform Legii insolvenţei. Nici Societatea şi niciun membru al organelor de conducere ale acesteiaa nu a fost condamnat definitiv pentru vreuna dintre infracţiunile prevăzute de art. 94 alin. 4 din Lege. Sinteza tabelului definitiv de creanţe împotriva Samus Mex Categoria de creanţe Creanţe garantate Creanţe salariale Creanţe bugetare Creanţe chirografare TOTAL Creanţe admise () , , , , ,21 7 of 69

8 În Anexa 1 este ataşat Tabelul definitiv de creanţe asupra patrimoniului Samus Mex. 2 Sumarul Planului 2.1 Aspecte preliminare Prezentul Plan este rezultatul analizelor opţiunilor de restructurare efectuate de Administratorul Judiciar şi reprezentanţii Debitoarei. Planul prevede ca metodă de reorganizare restructurarea activităţii principale a Debitoarei şi continuarea producţiei în mod profitabil şi sustenabil. Perspectivele de redresare ale Debitoarei în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii desfăşurate, cu mijloacele financiare disponibile sau care se pot mobiliza şi cu cererea pieţei faţă de oferta Debitoarei sunt detaliate în Capitolele 36. Măsurile pentru implementarea A,B, C din Lege. Măsurile concordante cu interesele creditorilor, precum şi cu ordinea publică, sunt prevăzute în Capitolul 7. Modalităţile de acoperire a pasivului precum şi Sursele de finanţare sunt prezentate în Capitolul 8. Programul de plată a creanţelor este prezentat în Capitolul 9. Termenul de executare a Planului de reorganizare este de 36 de luni de la data confirmării acestuia, cu posibilitatea de prelungire în condiţiile Legii. Planul nu prevede categorii de creanţe care nu sunt defavorizate. Planului de reorganizare sunt cele prevăzute de art. 95 alin. 6 lit. În conformitate cu Legea, categoriile de creanţe defavorizate prin prezentul Plan de reorganizare sunt următoarele: Categoria creanţelor garantate; Categoria creanţelor salariale; Categoria creanţelor bugetare; Categoria alte creanţe chirografare. Întrucât toate creanţele înscrise în tabelul definitiv de creanţe împotriva Samus Mex urmează să fie achitate prin Programul de plăţi întrun cuantum cel puţin egal cu cel care ar fi achitat în caz de faliment, acest Plan de reorganizare nu menţionează alte despăgubiri care urmează să fie oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe, în comparaţie cu valoarea estimativă care ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment, cu excepţia plăţilor prevăzute a fi efectuate către aceştia conform Programului de plăţi şi a prevederilor Planului. 8

9 Date fiind concluziile Raportului privind Cauzele, Debitoarea va fi descărcată de răspundere, în temeiul art. 95 alin. 5 lit. c) din Lege. 2.2 Scopul Planului şi necesitatea procedurii reorganizării Scopul principal al Planului de reorganizare este de a maximiza recuperarea creanţelor creditorilor. Aşa cum a fost indicat în Raportul asupra cauzelor, Administratorul Judiciar consideră că Societatea este reorganizabilă prin implementarea unor măsuri de eficientizare şi rentabilizare a operaţiunilor menite să readucă activitatea pe profit. Pe parcursul perioadei de observaţie, Administratorul Judiciar şi Debitoareaa au analizat în detaliu posibilităţile de reorganizare a activităţii în vederea maximizării recuperării pentru toate clasele de creditori. Astfel sau investigat posibilităţii de atragere a unor noi capitaluri în firmă pentru restabilizarea financiară a Societăţii. Sau investigat, de asemenea, posibilităţile de atragere a unui investitor strategic pentru a prelua activitatea Companiei pe o firmă nou formată (transfer de business). Din aceste cercetări a rezultat că, datorită condiţiilor economice dificile şi a interesului scăzut pentru investiţii în acest sector de producţie, nu există în acest moment posibilităţi de valorificare a activelor sub forma unei preluări sau a unui parteneriat strategic cu un investitor important şi serios. Prin urmare, singura posibilitate de reorganizare identificată a fost cea de restructurare a activităţii, creşterea vânzărilor/ /profitului şi plata creditorilor din resursele astfel create de Societate. În consecinţă, conform analizelor efectuate, Planul de reorganizare aduce o recuperare superioară faţă de faliment. Având în vederee situaţia dificilă a economiei, se consideră că o vânzare a activelor în procedura falimentului sar putea face doar activ cu activ, ceea ce ar aduce rezultate nesatisfăcătoare pentru creditorii (finalizare întrun orizont de timp incert şi la valori posibil sub valoarea de lichidare). 2.3 Premisele reorganizăriii Samus Mex Principalele premise pentru reorganizarea Samus Mex, dezvoltate în Capitolul 7, sunt următoarele: Debitoarea va continua activitatea de producţie a gamelor curente pentru clienţii existenţi; Reprezentanţii Debitoarei şi Administratorul Judiciar au identificat pe parcursul perioadei de observaţie măsuri de redresare financiară care sau tradus prin pierderi diminuate şi întrevederea depăşirii pragului de rentabilitate în primele luni ale Planului; Premisele economice ale Planului au fost definite de reprezentanţiii Debitoarei şi au fost analizate şi confirmate de Administratorul Judiciar. Debitoarea are, pentru anul 2013, un carnet de comenzi consistent şi se aşteaptă la o cerere importantă din partea celor doi mari clienţi ai săi (Magazinele Mobexpert pe piaţa internă şi Atlas pe piaţa de export). 9 of 69

10 Acţionarul principal al Samus Mex va sprijini activitatea de producţie a Debitoarei printro injecţie de numerar (2,33 milioane ) pentru asigurarea unui stoc tampon de materii prime (în special cherestea), ceea ce va permite o producţie mai eficientă şi livrarea la termen a produselor; Veniturile Societăţii sunt aşteptate să crească în ritm moderat. Marja brută asumată (Vânzări Materii Prime) este de 56%, în linie cu performanţele actuale ale Societăţii; Asumpţiile de cheltuieli au fost definite în funcţie de experienţa din anii precedenţi; Se asumă că, spre sfârşitul Planului, Societatea va căuta să se refinanţeze pe termen lung prin contractarea unui împrumut de investiţii. Acest împrumut poate să fie obţinut fie pe piaţa bancară (nou credit), fie prin rescadenţarea expunerii pe care o are în Plan faţă de creditorul BCR. Sumar rezultate financiare prevăzute în Planul de reorganizare: Vânzări Cost producţie Profit Operaţional Flux de numerar net Realizarea Planului va depinde în mare măsură de realizarea volumelor de producţie asumate, costurile aferente producţiei fiind în bună măsură cunoscute şi controlabile. Fluxul de numerar astfel creat poate acoperi doar parţial masa credală, aşa cum va fi prezentat în secţiunile următoare. 2.4 Avantajele reorganizării Principalul avantaj al reorganizării este recuperarea superioară pentru creditori faţă de varianta falimentului. Conform raportului de evaluare, valoarea de lichidare a activelor în cazul falimentului se ridică la 27,9 milioane, iar recuperarea estimată pentru creditori este de 25,7 milioane. În cazul reorganizării, valoarea recuperată de creditori (inclusiv creditorii din perioada procedurii) este estimată la 38,78 milioane. Un alt avantaj considerabil al reorganizării este acela că toate costurile de administrare a procedurii vor fi asigurate din profitul şi fluxul de numerar generat de Societate. În cazul declanşării procedurii de faliment, toate cheltuielile de conservare a activelor până la realizarea primelor vânzări de active vor trebui sa fie avansate de creditori. Dacă creditorii nu vor agrea în mod rapid avansarea acestor sume, este posibil ca activele să aibă de suferit (lipsă pază eficientă, utilităţi, asigurare), recuperarea putând fi semnificativ afectată. De asemenea, toate cheltuielile de procedură (administrare Debitoare, onorarii de lichidare), plătibile din averea Debitoarei în faliment, vor fi suportate în Plan din fluxul de numerar generat din activitate. Reorganizarea păstrează în circuitul economic o companie importantă a municipiului Dej, cu toate avantajele economice şi sociale aferente. Astfel, este prevăzut să se păstreze locurile de muncă actuale şi să se creeze alte 48 de noi locuri de muncă pe măsură ce producţia va creşte. 10

11 Astfel, păstrând în circuit acest agent economic se creează oferta suplimentară pe piaţă în beneficiul consumatorilor, se aduc noi venituri la bugetele locale şi la cel de stat, se păstrează (şi chiar cresc) exporturile către pieţele dezvoltate din UE. Avantaje pentru creditorii garantaţi Principalul avantaj pentru creditorii garantaţi este recuperarea unei părţi importante a creanţei. Astfel creditorii garantaţi au ocazia de a obţine o recuperare pe întregul activ garantat. În cazul falimentului este posibil ca unelee active (de exemplu: activele imobiliare şi unele instalaţii/utilaje specializate) să nu poată fi valorificate întrun orizont de timp rezonabil şi la un preţ echivalent cu cel rezultat din raportul de evaluare. Creditorii garantaţi beneficiază astfel de avantajul unei recuperări în cadrul Planului de reorganizare, care va asigura flexibilitate şi eficienţă. Astfel, recuperarea creditorilor va începe din primul an al planului, aceştia urmând să încaseze sume din fluxul de numerar generat de Societate, fără presiunea unor vânzări forţate, cum ar fi cazul în cazul falimentului. Avantaje pentru creditorii salariali Creditorii salariali vor beneficia de plata integrală a creanţelor pe parcursul Planului (partea cea mai mare în a doua jumătate a Planului). Totuşi, cel mai mare avantaj pentru salariaţi îl constituie păstrarea locurilor de muncă şi generarea unora noi, elemente prevăzute în Plan. Avantaje pentru creditorii bugetari La fel ca şi în cazul falimentului, din cauza valorii mici a activelor libere de sarcini, reorganizarea nu oferă recuperare pentru creditorii bugetari. Totuşi, cel mai mare avantaj pentru creditorii bugetari îl constituie continuarea activităţii Companiei şi generarea de noi venituri la buget în perioada de reorganizare. Avantaje pentru creditorii chirografari La fel ca şi în cazul falimentului, din cauza valorii mici a activelor libere de sarcini, reorganizarea nu oferă recuperare pentru creditorii chirografari. Totuşi, continuarea activităţii societăţii va permite creditorilor chirografari (în majoritate furnizori ai Debitoarei) să păstreze relaţia de afaceri cu Samus şi săşi promoveze/valorifice produsele întrun nou cadru comercial cu aceasta. 11 of 69

12 2.5 Recuperarea estimată în planul de reorganizare Expunere Recuperare în %* Recuperare % Reorganizare în Faliment Garantaţi: BCR ,7% % ANAF ,0% % Arabesque ,0% % Salariaţi ,0% % Creditori Bugetari ,0% 0% Creditori Chirografari ,0% 0% Datorii procedură **: ANAF (estimate) ,0% % Alţii (estimate) ,0% % Total Recuperare ,5% % * % recuperare din suma totală cu care au fost înscrişi în tabelul definitiv de creanţe la categoria respectivă ** % se plătesc cu prioritate faţă de creditorii bugetari şi chirografari Recuperarea din clasa creditorilor garantaţi nu este integrală din cauza a doi factori. În tabelul definitiv de creanţe, creditorii garantaţi au fost înscrişi cu întreaga valoare a garanţiei conform valorii de piaţă din Raportul de evaluare. Pe de altă parte, recuperarea este erodată de valoarea mai mică care poate fi în mod sustenabil returnată din reorganizarea afacerii. Recuperarea creanţelor salariale este integrală, activele libere de sarcini generând distribuţii către aceştia. De asemenea, planul asumă rambursarea integrală a datoriilor născute în timpul procedurii, creanţe care, conform legii, trebuie plătite cu prioritate. Deoarece nu există destule resurse create prin Plan, recuperarea pentru creditorii bugetari şi cei chirografari este nulă, la fel ca şi în cazul falimentului. 2.6 Valoarea de lichidare a Societăţii În cazul în care se va deschidee procedura falimentului, prezentul Plan fiind respins de către Adunarea Creditorilor, activele Societăţii se vor pune la vânzare în cel mai scurt timp, dar valorificarea lor va depinde de interesul pieţei pentru astfel de active. Având în vedere starea actuală a pieţei imobiliare din România şi incertitudinile mari legate de viitorul pe termen scurt şi mediu, estimăm că interesul pentru activele imobiliare ale Debitoarei va fi redus şi, prin urmare, preţurile obţinute întro lichidare rapidă ar putea fi semnificativ sub valorile de lichidare din Raportul de evaluare. Totuşi, pentru a avea o bază comună de comparare, 12

13 valoarea de lichidare a activelor a fost preluată din Raportul de evaluare. Detaliul estimării valorii de lichidare şi a recuperării creditorilor în procedura falimentului este prezentat în Anexa 3. Astfel, valoarea totală recuperată de creditori în cazul falimentului este estimată a fi aproximativ de 25,7 milioane, sub valoareaa recuperată în cazul reorganizării. De asemenea, toţi creditorii se regăsesc întro situaţie de recuperare cel puţin la fel de bună în reorganizare faţă de faliment. 13 of 69

14 3 Prezentare generală a Samus Această secţiune cuprinde, pe scurt, descrierea generală a Samus. Cele prezentate mai jos au fost pe larg detaliate în cadrul Raportului asupra cauzelor, depus la dosarul cauzei, comunicat Oficiului Registrului Comerţului şi Debitoarei. 3.1 Înfiinţarea Societăţii. Istoric privind denumirea, forma de organizare şi sediul Societăţii Samus este o unitate producătoare de mobilă, organizată ca societate comercială pe acţiuni prin Hotărârea Guvernului nr. 1176/ , în urma transformării Întreprinderii de Prelucrare a Lemnului Dej. Samus este constituită din două unităţi, şi anume: Platforma (Secţia 1+2), construită în anul 1963 sub denumirea de IPROFIL Dej, unitate de interes republican, care a avut menirea de a valorifica resursele umane şi materiale din zonă. IPROFIL Dej a funcţionat ca întreprindere de sine stătătoare în perioada , după care a funcţionat ca secţie cu gestiune proprie în cadrul Combinatului de Exploatare şi Industrializare a Lemnului Cluj ( ), Întreprinderii de Prelucrare a Lemnului Cluj ( ) şi în cadrul Combinatului de Celuloză şi Hârtie Dej (1977). Mic Mobilier (Secţia nr. 3), constituită în anul 1972, unitate care a făcut parte din Fabrica de Industrie Locală Dej. Începând cu 1 ianuarie 1978, celee două unităţi au funcţionat împreună, constituind Întreprinderea de Prelucrare a Lemnului Dej (I.P.L.), sub această denumire desfăşurânduşi activitate până în anul 1990, când a fost transformată în societate comercială pe acţiuni, sub denumirea de SAMUS M. În anul 1996, în cadrul procesului de privatizare, a fost achiziţionat pachetul de 37,6% acţiuni de către S.C. MOBEXPERT S.R..L. Bucureşti, 60% din totalul acţiunilor revenind acţionarilor persoane fizice, prin procedura de privatizare în masă. Din acelaşi an, SAMUS M este parte integrantă a MOBEXPERT GROUP Bucureşti. Începând cu luna martie 1997, societatea a fost listată pe piaţa extrabursieră RASADAQ, la categoria a IIIa categoria de bază, unde se află listată şi în prezent, registrul acţionarilor fiind păstrat succesiv de către SC Registrul Român al Acţionarilor SA Bucureşti, SC REGISCO SA Bucureşti, respectiv SC Depozitarul Central SA Bucureşti. Din anul 1998, societatea are capital social integral privat, din luna mai a anului 1998 adoptând denumirea de S.C. SAMUS MEX S.A. Dej. Societatea comercială SAMUS MEX S.A. este specializată în producerea şi comercializarea de mobilier rustic şi stil destinat atât pieţei externe, cât şi pieţei interne. Având o îndelungată experienţă, secţiile de producţie pot realiza mobilierul cerut de clienţila celee mai înalte standarde de calitate şi rezistenţă. Marea diversitate sortimentală a produselor Societăţii (sufragerii, dormitoare, bucătării, mic mobilier, mobilier hotelier şi comercial) executate din elemente de cherestea masiv (fag, stejar, cireş, etc.) şi panouri de PAL furniruit, bordurat sau cantuit, în diverse finisaje, folosind lacuri nitrocelulozice cu un aspect matmătăsos (cu pori închişi sau semiînchişi) de calitate deosebită şi constantă, a permis societăţii SAMUS MEX săşi impună numele pe dificila piaţă a mobilei. 14

15 Dea lungul întregii sale existenţe, SAMUS MEX a reuşit să stabilească relaţii de parteneriat cu clienţi externi importanţi, cum ar fi: din Franţa: BUT Internaţional, Reverdy, Gamme Meuble; din SUA: Andre; Ungaria: Fermi, Roman Butor; Anglia: Langdale Investment; ; Moldova: Mobelita; clienţi din Belgia, Elveţia, Germania, Scoţia, Rusia, Africa de Sud, Thailanda, Cipru. Deşi în întreaga perioadă de funcţionare a Societăţii, producţia a fost destinată exportului în proporţie de 6090%, segmentul reprezentat de piaţa internă nu a fost neglijat. Societatea are în prezent un număr de 370 de angajaţi. 3.2 Obiectul de activitate Conform Certificatului de Înregistrare, a Actului Constitutiv şi a Statutului Societăţii, obiectul principal de activitate al Samus constă în: Fabricarea de mobilă n.c.a., cod CAEN Conform declaraţiei reprezentanţilor Samus, la momentul prezent compania nu derulează activităţi secundare semnificative. 3.3 Evoluţia capitalului social, a acţionariatului şi a acţiunilor Debitoarea este o societate comercială funcţională, organizată sub forma unei societăţi pe acţiuni. Capitalul subscris şi vărsat este de , împărţit în părţi sociale cu valoarea nominală de 0,1, deţinute de către următoarele persoane (conform situaţiei remise de Depozitarul Central S.A. la data de ): o Şucu DanViorel cu un număr de deţineri de , reprezentând 88,8946% din capitalul social al SAMUS MEX, o Alte persoane fizice cu un număr de , reprezentând 10,2704% din capitalul social al SAMUS MEX, o Alte persoane juridice cu un număr de , reprezentând 0,8350% din capitalul social al SAMUS MEX. 3.4 Membrii organelor de conducere a Societăţii Administrator şi Preşedinte în cadrul Consiliului de Administraţie al Debitoarei, până la momentul desemnării administratorului special, era domnul Gîdei Mihail, cetăţean român, desemnat prin Hotărârea AGA din data de , pentru o perioadă de 4 ani. În acelaşi timp, domnul Gîdei îndeplinea şi funcţia de împuternicit şi Director General al Debitoarei. Alţi administratori şi membri ai Consiliului de Administraţie sunt, după cum urmează: o Cilean Toader cetăţean român, administrator şi membru în cadrul Consiliului de Administraţie, desemnat prin Hotărârea AGA din data de , pentru o perioadă de 4 ani; 15 of 69

16 o Gherasim Ioan cetăţean român, administrator şi vicepreşedinte în cadrul Consiliului de Administraţie, desemnat prin Hotărârea AGA din data de , pentru o perioadă de 4 ani; o Petric Mihai cetăţean român, administrator şi membru în cadrul Consiliului de Administraţie, desemnat prin Hotărârea AGA din data de , pentru o perioadă de 4 ani; o Nistor Ioan cetăţean român, administrator şi membru în cadrul Consiliului de Administraţie, desemnat prin Hotărârea AGA din data de , pentru o perioadă de 4 ani; Prin Hotărârea nr. 1/2012 din data de , Adunarea Generală Extraordinară a Acţionarilor Samus a hotărât desemnarea Administratorul special al Debitoarei în persoana domnului Mihail Gîdei. În prezent, activitatea managerială economico financiară este asigurată de către Debitoare, sub supravegherea Administratorului Judiciar, în conformitate cu dispoziţiile art. 49 alin. 1 lit. a din Legea insolvenţei. 3.5 Personalul Samus Mex Astfel cum prezentam mai sus, coordonarea activităţii Samus Mex este asigurată de către domnul Mihail Gîdei, în calitate de administrator special al Debitoarei. Din conducerea societăţiii mai fac parte următoarele persoane : Dl. Alexandru Cîrdan, care deţine funcţia de Director Economic, Dl. Pompei Bora, care deţine funcţia de Director Aprovizionare (Comercial), şi Dl. Alin Mureşan, care deţine funcţia de Director Calitate. În subordinea Administratorului Special se află : Secţiile de producţie, care sunt conduse de către 4 şefi de secţie: Pop Petre, Mihaela Plăian, Smoliac Stelian şi Szekereş Dan; Serviciul Întreţinere Industrială, coordonat de către Alexandru Gavrea în calitate de responsabil pe Întreţinere Industrială, având în subordine Atelierul Mecanic, Atelierul Electric, Instalatorii, Centrala Termică; Serviciul Desfacere, coordonat de către Ştefania Smoliac în calitate de coordonator livrări, având în subordine cei 3 gestionari ai Depozitului Produse Finite, precum şi muncitorii. Ştefania Smoliac coordonează şi activitatea magaziei SAV (piese de schimb); Departamentul Resurse Umane Juridic, coordonat de Mihai Olti în calitate de responsabil pe resurse umane şi consilier juridic, având totodată în subordine inspectorul de resurse umane şi tehnicianul de salarizare; Asistent manager, funcţie îndeplinită de Ioana Păltinean; Biroul Pază, Situaţii de Urgenţă (PU) şi Sănătate şi Securitate în Muncă (SSM), precum şi Biroul Patrimoniu, ambele coordonate de către Silviu Rusu, în calitate de şef birou. Silviu Rusu are în subordine agenţii de pază/pompierii, precum şi funcţionarul administrativ şi muncitorii de întreţinere din cadrul Biroului Patrimoniu; 16

17 Biroul Programare, Planificare şi Urmărire Producţie (PPUP), coordonat de către Mihaela Groza; Serviciul Proiectare, coordonat de către Cristian Chinan, care, pe lângă proiectanţi, are în subordine şi personalul de la Magazia de scule şi Programare Centre cu Comandă Numerice (CNC). În subordinea Directorului Economic se află: Biroul Financiar Contabil, condus de către Elena Bălan. În subordinea Directorului Aprovizionare(Comercial) se află: Biroul de Aprovizionare; Biroul Transporturi, coordonat de către Marian Lucian; Depozitul de Cherestea, Depozitul PAL, Magazia Tehnică toate coordonate de câte un gestionar; Sectorul Ambalaje, coordonat de un maistru. În subordinea Directorului de asigurare a Calităţii se află: Laboratorul şi Controlul Tehnic de Calitate (CTC). În prezent personalul Samus Mex cuprinde 370 de salariaţi, din care: 260 direct productivi (cuprind secţiile de producţie şi sectorul ambalaje); 110 indirect productivi (din care 4 şefi secţie, 4 maiştri şi 31 personal TESA). Conform Planului de reorganizare, în anii Ianuarie 2013 Decembrie 2016, personalul Samus Mex urmează a avea următoarea creştere, după cum este prezentat în tabelul de mai jos: Total personal Total personal Total personal of 69

18 3.6 Activitatea desfăşurată în perioada de insolvenţă Urmare a procedurilor de lucruu instituite imediat după declanşarea procedurii de insolvenţă, Administratorul Judiciar a continuat monitorizarea activităţii Debitoarei prin avizarea plăţilor, controlul activităţilor financiarcontabile din perspectiva continuării activităţii şi identificarea de eventuale îmbunătăţiri operaţionale. Principalele activităţi întreprinse de PwC în perioada de insolvenţă au fost: Schimbarea specimenelor de semnătura aferente conturilor bancare Administratorul Judiciar a notificat băncile la care Debitoarea avea deschise conturi privind declanşarea procedurii de insolvenţă şi a demarat demersurile privind schimbarea specimenelor de semnătură şi deschiderea contului de insolvenţă. Astfel, au fost instituite semnături încrucişate ale Administratorului Judiciar şi ale reprezentanţilor Debitoarei şi au fost ajustate sistemele de plată prin ebanking Elaborarea rapoartelor prevăzute Legea nr. 85/2006 Administratorul Judiciar elaborat şi a depus în termenul legal rapoartele prevăzute la art. 20 alin. 1 (Raport de 20 de zile) şi la art. 20 alin. 1 lit. b) coroborat cu art. 59 (Raportul de 40 de zile) Rezolvarea situaţiei furnizării de energie electrică Administratorul Judiciar a iniţiat discuţii cu furnizorul de energie electrică al Debitoarei pentru a asigura continuarea furnizării. Din cauza unor debite considerabile acumulate anterior deschiderii procedurii de insolvenţă, furnizorul de electricitate Repower Furnizare Romania SRL notificase Debitoarea privind deconectareaa iminentă în cazul neachitării debitelor. Administratorul Judiciar împreună cu reprezentanţii Debitoarei au negociat cu furnizorul condiţii de continuare a furnizării electricităţii, pentru a asigura continuitatea în producţie şi menţinerea premiselor de reorganizare a activităţii Inventarierea patrimoniului Prin Decizia nr. 2 din , Administratorul Judiciar a dispus inventarierea patrimoniului Debitoarei. Astfel, în perioada iunieiulie 2012 au avut loc operaţiunile de inventariere fizică, urmând ca după finalizarea raportului de evaluare să se consemneze rezultatele finale ale inventarierii. 18

19 Notificarea deschiderii procedurii insolvenţei împotriva Samus şi depunerea Tabelului preliminar şi a Tabelului preliminar rectificat de creanţe împotriva Debitoarei Administratorul Judiciar a realizat demersurile de identificare a tuturor vederea notificării în baza art. 61 şi urm. din Legea nr. 85/2006. creditorilor Samus în Totodată, în conformitate cu dispoziţiile art. 67 şi următoarele din Legea nr. 85/2006, Administratorul Judiciar a analizat declaraţiile de creanţă depuse la Tribunalul Specializat Cluj şi a întocmit Raportul de verificare a creanţelor. La data de , Administratorul Judiciar a transmis la dosarul cauzei Tabelul preliminar al creanţelor. Tabelul preliminar a fost afişat la grefa instanţei şi transmis către Debitoare. Totodată, acesta a fost publicat în Buletinul procedurilor de insolvenţă nr. 7911/ Urmare a unor greşeli materiale e identificate, Administratorul Judiciar a procedat la rectificarea şi completarea Tabelului preliminar. Anunţul privind rectificarea şi completarea Tabelului preliminar, împreună cu Tabelull preliminar rectificat şi Raportul de verificare a creanţelor au fost transmise la dosarul cauzei şi Debitoarei. Totodată, Anunţul privind rectificarea Tabelului preliminar, împreună cu Tabelull preliminar rectificat au fost afişate la grefa instanţei şi publicate în Buletinul Procedurilor de Insolvenţă nr. 8019/ Raportat la dispoziţiile art. 72 din Legea nr. 85/2006, Administratorul Judiciar a efectuat procedura de transmitere a notificărilor către creditorii care au fost respinşii sau admişi parţial în Tabelul preliminar al creanţelor împotriva Samus Mex. Împotriva tabelului preliminar rectificat al creanţelor împotriva Debitoarei au fost formulate 6 contestaţii Depunerea Tabelului definitiv de creanţe şi Tabelului definitiv rectificat de creanţe împotriva debitoarei În urma judecării contestaţiilor la Tabelul preliminar rectificat de creanţe, în luna octombrie 2012 Administratorul Judiciar a întocmit Tabelul definitiv de creanţe, afişat la grefa instanţei şi depus la dosarul cauzei la data de Totodată, Tabelul definitiv de creanţe a fost publicat în Buletinul Procedurilor de Insolvenţă nr / Urmare a identificării unei erori materiale privind înscrierea creanţei creditorului garantat BCR, Administratorul Judiciar a procedat la afişarea la grefa instanţei şi depunerea la dosarul cauzei a Tabelului definitiv rectificat la data de Totodată, Anunţul privind rectificarea Tabelului definitiv, precum şi Tabelul definitiv rectificat de creanţe a fost publicat în Buletinul Procedurilor de Insolvenţă nr / of 69

20 Raport de evaluare În cadrul şedinţei Comitetului Creditorilor din data de , a fost aprobată desemnarea S.C. Euroeval S.R.L. în calitate de societate evaluatoare pentru efectuarea raportului de evaluare a bunurilor Debitoarei. La data de , raportul de evaluare a fost definitivat, comunicat Administratorului Judiciar şi depus la dosarul cauzei Organizarea activităţii Debitoarei şi identificarea reorganizare sau de valorificare a activelor posibilităţilor de Urmare a procedurilor de lucruu instituite imediat după declanşarea procedurii de insolvenţă, Administratorul Judiciar a continuat monitorizarea activităţii Debitoarei prin avizarea plăţilor, controlul activităţilor financiarcontabile din perspectiva continuării activităţii şi identificarea de eventuale îmbunătăţiri operaţionale. Administratorul Judiciar a analizat de asemenea posibilele scenarii de reorganizare contactând in acest sens potenţiali investitori sau parteneri în afacere. De asemenea, având în vedere depunerea tabelului definitiv, Administratorul Judiciar a iniţiat demersurile de întocmire a planului de reorganizare a activităţii Debitoarei. 3.7 Contracte în curs Principalele contracte în derularee sunt următoarele (enumerarea nu este limitativă): Contracte de livrare produse finite : Contract nr. C1000/ , conform căruia Societatea se obligă a livra produse de mobilier executate, sub condiţia de livrare exworks, către firma franceză SAS Meuble Girardeau. Contractul este valabil pe o perioadă de 1 an cu posibilitatea prelungirii prin acordul părţilor. Contract nr. C924/ , potrivit căruia Societatea se obligă a livra produse de mobilier proprii către celee 44 de magazine din reţeaua ATLAS, sub condiţia de livrare DDP, magazine aparţinând firmei franceze Mobilier Europeen. Contractul este valabil de la data de până la data de Pentru piaţa internă, vânzarea produselor de mobilier către reţeaua de magazine Mobexpert se realizează pe bază de comandă fermă, urmată de livrare şi încasare Contracte de închiriere şi subînchiriere : Contract de închirieree robot de finisare nr. 508/ /C320/ , conform căruia Moldo Mex SRL a închiriat către Samus Mex robotul de finisat si lăcuit 20

21 mobilă, achiziţionat de către Moldo Mex SRL prin Contractul de vânzarecumpărare nr. 463/C293/ Părţile au agreat prin contract, plata unei chirii lunare în sumă de (fără TVA). Prezentul contract a fost prelungit până la dataa de Contract de închiriere nr. C2004/ , conform căruia SC Unirea SA Cluj închiriază un spaţiu situat în mun.clujnapoca, Pţa 1 Mai, nr.12, jud..cluj, cu destinaţie birouri în suprafaţă de 110 mp şi hol în suprafaţă de 24 mp. Menţionăm că în spaţiul respectiv în prezent funcţionează punctul de lucru al societăţii, cu destinaţie Birouri Proiectare. Chiria lunară este în sumă de TVA, la care se adaugă costul serviciilor de pază şi curăţenie în sumă de 119 /lună + TVA. De asemenea, se achită de către noi şi contravaloarea utilităţilor consumate lunar (apă, electricitate, etc.). Contractul a fost prelungit prin acte adiţionale succesive, fiind valabil până la data de Contract închiriere nr. C2101/ , conform căruia SC Class Servicii Financiare SRL închiriază un autoturism către Samus. Chiria lunară este de 500 euro + TVA, echivalent în. Contractul este valabil pe perioada , la expirare prelunginduse automat. Contract de subînchiriere f.n./ , potrivit căruia SC RMG Consultig SRL C închiriază un autoturism către Samus. Chiria lunară este de euro + TVA, echivalent în lei. Contractul se prelungeşte automat la expirarea perioadei contractuale, cu perioade succesive de un an Contracte de comodat: Contract de comodat nr. C33/ , prin care Samus dă în folosinţă gratuită, pe o perioadă de 10 ani, spaţiul aferent unui birou cu destinaţia de sediu social pentru SC Alba Mex SRL. Contractul expiră pe data de Contract de comodat nr. C32/ , prin care Samus dă în folosinţă gratuită, pe o perioadă de 10 ani, spaţiul aferent unui birou cu destinaţia de sediu social pentru SC RMG Consulting SRL. Contractul expiră pe data de Contract de asistenţă juridică: Contract de asistenţă juridică nr. CAJ31/VG/2011/C197/ , prin care SCA Giurgea, Ghidra şi asociaţii vor asigura asistenţa juridică şi reprezentare procesuală, inclusiv în faza de executare silită dacă este cazul, în Dosarul nr. 2887/1285/2011, aflat pe rolul Tribunalului Specializat Cluj, având ca obiect pretenţii recuperare prejudiciu ca urmare a acţiunii de demolare coş de fum Contracte de leasing financiar: Contract de leasing nr / , conform căruia finanţatorul TBI Leasing IFN SA procura şi transmitea folosinţa şi posesia bunului centru cu comandă numerică CNX1300 către utilizatorul Samus, cu posibilitatea de cumpărare de către utilizator a 21 of 69

22 bunului la expirarea contractului de leasing. Contractul de leasing a expirat pe data de , rămânând de achitat suma de ,70, creanţe anterioare deschiderii procedurii insolvenţei ( ). Contract de leasing nr / , potrivit căruia finanţatorul BCR Leasing IFN SA procura şi transmitea folosinţa şi posesia bunului centru de prelucrare cu comandă numerică de frezat şi şlefuit PADE mod. UNIZE 8T 300 CNC CE către utilizatorul Samus, cu posibilitatea de cumpărare a bunului de către utilizator la expirarea contractului de leasing. Contractul de leasing a expirat pe data de , rămânând de achitat suma de ,09, din care creanţe anterioare deschiderii procedurii insolvenţei în sumă de ,64 şi ulterioare deschiderii procedurii în sumă de , Contracte de servicii tehnice: Contract de prestări servicii nr. 1/ , potrivit căruia SC Concret Design SRL se obligă să realizezee pentru Samus activitatea de proiectare a produselor de mobilier, conform solicitării acestuia din urmă. Contractul expiră pe data de , fiind cu prelungire automată în cazul în care nu este denunţat de vreuna din părţile contractante. Contravaloarea lunară a serviciilor mai sus enunţate este în sumă de TVA aferent. Contract de prestări servicii nr. 25/ , conform căruia SC Total Itech SRL se obligă să presteze pentru Samus servicii de IT. Contractul expiră pe data de , prelunginduse automatt în cazul în care nu este denunţat de vreuna din părţile contractante. Contravaloarea lunară a serviciilor mai sus enunţate este în sumă de TVA aferent. Contract de prestări servicii nr. C1460/ , potrivit căruia SC Medstar Grup SRL se obligă să îndeplinească activităţile specifice serviciilor de medicină a muncii, conform legislaţiei în vigoare, pentru personalul Samus. Contractul expiră pe data de , prelunginduscontractante. Contravaloarea anuală a serviciilor mai sus enunţate este în sumă de automat în cazul în care nu este denunţat de vreuna din părţile Contracte pentru furnizare utilităţi: Contract de furnizare energie electrică nr. 184/C1659/ şi nr. 185/C1660/ , prelungite prin acte adiţionale succesive, potrivit cărora SC Repower Furnizare România SRL se obligă a livra energie electrică în punctele de consum Platformă şi Mic Mobilier, în schimbul plăţii de către beneficiar a contravalorii energiei electrice consumate. Contractele expiră pe data de Contract de furnizare gaze naturale nr. C27/ , încheiat pe perioadă nedeterminată, potrivit căruia SC E.ON Gaz Romania SA se obligă să furnizeze în cantităţile de gaz contractate, în schimbul plăţii consumului, conform tarifelor reglementate. Contract de prestări servicii nr. 1345/ , încheiat pe perioadă nedeterminată, conform căruia SC Compania de Apă Someş SA se obligă a presta 22