RAPORTUL ADMINISTRATORULUI SPECIAL ASUPRA SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE PENTRU PERIOADA

Transcripción

1 RAPORTUL ADMINISTRATORULUI SPECIAL ASUPRA SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE PENTRU PERIOADA Raportul Administratorului Special asupra activitatii grupului CONCEFA aferente semestrului I 2012

2 Prezentul raport s-a incheiat de catre Administratorul special al societatii CONCEFA SA, societate mama care a intocmit bilant consolidat la finele lunii iunie 2012, in conformitate cu prevederile Legii 31/1990 republicata cu modificările si completarile ulterioare, cu prevederile Regulamentului CNVM nr.1/2006, completat prin Regulamentul nr.31/2006 si OMF 3055/2009, privind reglementarile contabile in conformitate cu Directiva a IV-a si a VlI-a a U.E. Mentionam ca situatiile financiare consolidate incheiate la nu sunt auditate. 1.Activitatea societatilor comerciale 1.1.Descrierea grupului CONCEFA si a activitatii Societatile care intra in consolidare sunt in numar de 6 avand urmatoarele date de identificare: 1) SC CONCEFA S.A. Sibiu, societate mama cu urmatoarele elemente de identificare: Nr. de identificare la RC J32/309/1991 Cod unic de inregistrare Sediul societatii Sibiu str. Henri Coanda 59 Numar telefon 0269/ Numar fax 0269/ Societatea are deschise Sucursale in Brasov, str. Harmanului, nr. 17E, in Rm. Valcea, str. Raureni, nr. 59, in Cluj Napoca, Str.Bucuresti, nr. 6. Sedii secundare: 1. municipiul Sibiu, str Henri Coanda nr 59 jud Sibiu baza de productie,sediul central 2. municipiul Sibiu, str Stefan cel Mare nr 147 jud Sibiu Sectia Utilaj Transport 3. municipiul Sibiu, str Otelarilor, nr. 69, jud Sibiu Depozit materiale. 4. municipiul Sibiu, str Stefan cel Mare nr 136 jud Sibiu camin 5. municipiul Sibiu,str.P-ta 1 Decembrie 1918,nr.6 birouri 6. municipiul Bucuresti,str.Banitei nr.1,bl.59,sc.c,ap.81 Actiunile societatii se tranzactioneaza,incepand cu data de 02 martie 2011,pe piata reglementata la vedere administrata de SC Bursa de Valori Bucuresti SA,sectorul Titluri de Capital Categoria 1 actiuni.pana la aceasta data actiunile au fost tranzactionate pe RASDAQ. In urma incheierii 130/CC,pronuntata in data de de catre Tribunalul Sibiu,in dosarul nr.1468/85/2012 prin care la cererea SC CONCEFA SA s-a deschis 2

3 procedura generala a insolventei,bursa de Valori Bucuresti a procedat la suspendarea de la tranzactionare a actiunilor societatii. Capitalul social subscris si varsat la este in valoare de ,50 lei, format din actiuni nominative ordinare cu o valoare nominala de 0,10 lei / actiune. Domeniul principal de activitate al SC CONCEFA SA este Constructii de cladiri (cod 41), Lucrari de geniu civil (cod 42) iar activitatea principala desfasurata de Societate este Lucrari de constructii a cladirilor rezidentiale si nerezidentiale, conform codului CAEN 4120 si a actului constitutiv actualizat ca urmare a modificarilor la actele de constituire ale societatii. Activitatea S.C. Concefa S.A. se axeaza in principal pe doua importante domenii din ramura constructiilor respectiv constructia cladirilor rezidentiale si nerezidentiale de mare amploare si complexitate si in egala masura executia lucrarilor de infrastructura (cai ferate, drumuri, poduri, viaducte, consolidari, etc.). S.C. CONCEFA SA prin sectiile de productie si cu personalul specializat a realizat in anul 2011 urmatoarele: -productie betoane mortare prefabricate din beton -constructii civile, industriale si de geniu 2) SC TRANSFEVIARIA SA cu urmatoarele elemente de identificare: Nr. de identificare la RC J32/76/2001 Cod unic de inregistrare Sediul societatii Sibiu str. Henri Coanda 59 Numar telefon 0269/ Numar fax 0269/ Activitatea principala a societatii este transporturi pe calea ferata, cod CAEN 6010 insa in anul 2011 SC Trabsferoviaria SA nu a desfasurat niciun fel de activitate. 3) SC ALU GLASS SRL cu urmatoarele date de identificare: Nr. de identificare la RC J32/385/2003 Cod unic de inregistrare Sediul societatii Sibiu str. Otelarilor nr.69 Numar telefon 0269/ Numar fax 0269/ Activitatea principala a societatii este fabricarea de elemente de dulgherie si tamplarie din metal, cod CAEN 2812 iar in anul 2011 a desfasurat desfasurat urmatoarele activitati: -confectii elemene de tamplarie din aluminiu si PVC precum si montarea lor la diversi beneficiari. 3

4 4) SC TUNELE SA BRASOV cu urmatoarele date de identificare: Nr. de identificare la RC J08/140/1991 Cod unic de inregistrare Sediul societatii Brasov str. Harmanului nr.17e Numar telefon 0268/ Numar fax 0268/ Activitatea principala este cea de constructii, cod CAEN 4521, realizand in anul 2011 lucrari de constructii civile si industriale,infrastructura rutiera si prestari de servicii pentru diversi beneficiari ca si contractant direct sau in calitate de subantreprenor. 5) SC SIBAVIS SA cu urmatoarele date de identificare: Nr. de identificare la RC J32/569/1991 Cod unic de inregistrare Sediul societatii Sibiu str. Viilie Sibiului nr.1 Numar telefon 0269/ Activitatea principala este cresterea pasarilor, cod CAEN 0147 iar in anul precedent a realizat activitati de crestere a pasarilor, respectiv producerea de oua pentru consum. 6) SC COMBETON SRL SIBIU cu urmatoarele date de identificare: Nr. de identificare la RC J32/576/2006 Cod unic de inregistrare Sediul societatii Sibiu str. Henri Coanda nr.59 Numar telefon 0269/ Numar fax 0269/ Activitatea principala fabricarea betonului,cod CAEN 2663, activitate pe care a realizat-o si in anul 2011, valorificand betoanele catre diversi clienti. 2. Analiza financiara a societatii 2.1 Extras din bilant Denumirea indicatorului A. Active imobilizate SOLD LA Sold la

5 A.1 Imobilizari necorporale A.2 Imobilizari corporale A.3 Imobilizari financiare B. Active circulante B.1 Stocuri B.2 Creante B.3 Investii pe termen scurt B.4 Casa si conturi la banci C. Datorii: sumele care trebuie platite intr-o perioada de pana la un an D. Datorii: sumele care trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an E. Provizioane F. Capital subscris Grupele reprezentand "Imobilizari necorporale(programe informatice)" si "Avansuri si imobilizari corporale in curs" sunt evaluate la cost istoric iar celelalte grupe de active imobilizate sunt exprimate in valori provenite din reevaluare. Activele care reprezinta cel putin 10% din total active sunt: Elemente de Activ 5 Valoare neta 1.Terenuri si constructii Instalatii, mijloce de transport Creante Creante comerciale Alte creante In semestrul I 2012 societatea nu a constituit provizioane, insa in anul 2011 grupul a constituit urmatoarele categorii de provizioane :

6 -provizioanele pentru garantii de buna executie, in suma de lei, au in componenta lor suma de ,45 aferenta proiectului Silver Montain incheiat cu INR MANAGEMENT REAL ESTATE Bucuresti. -provizioane pentru depreciere creante,in suma de lei,sunt constituite pentru clienti incerti cu care societatea este in litigiu,respectiv clienti pentru care s-a deschis procedura de insolventa in exercitiul financiar provizioanele pentru productie in curs de executie in suma de lei, reprezinta suma ce face obiectul litigiului cu INR MANAGEMENT REAL ESTATE pentru productie executata si neconfirmata in cadrul proiectului Silver Montain. Anularile de provizioane in suma de lei s-au realizat pentru creante incasate sau a caror recuperare,datorita perioadei de prescriptie sau inchiderii procedurii insolventei prin faliment, nu mai poate fi efectuata. Ajustarile inregistate pentru creante s-au efectuat la cele cu grad ridicat de incertitudine, urmand ca la incasarea acestora sa se procedeze la anularea ajustarilor,prin trecerea lor la venituri impozabile sau deductibile,dupa caz. Situatia datoriilor grupului este urmatoarea: Datorii Sold la Termen de exigibilitate Sub 1 an 1 5 ani 0 1= Total, din care: Datorii inst.credit Datorii comerciale Datorii in legatura cu personaluli Leasing financiar Datorii bugetare Alte datorii Din datoriile mentionate mai sus suma de lei reprezinta datorii intragrup, datorii care au fost deduse din bilantul consolidat si datoriile prezentate Extras din contul de profit si pierdere Denumirea indicatorului Realizari aferente perioadei Realizari aferente perioadei Cifra afaceri neta Rezultat din expl Rezultatul din activitatea curenta

7 4.Rezultatul exerciţiului financiar aferent entităţilor integrate 5.Rezultatul exerciţiului financiar total atribuibil: 5.1 Societatii mama Intereselor care nu controleaza Cifra de afaceri neta a inregistrat o reducere de aprox. 71,07 % fata de exercitiul precedent. Rezultatul din exploatare inregistreaza un sold negativ de lei astfel: - SC.CONCEFA SA pierdere din exploatare lei - SC TUNELE SA pierdere din exploatare lei - SC SIBAVIS SA pierdere din exploatare lei - SC COMBETON SRL profit din exploatare lei - SC TRANSFEVIARIA SA pierdere din exploatare lei - SC ALU GLASS SRL pierdere din exploatare lei Piererderea inregistrata a fost generata de urmatoarele aspecte: - cheltuieli fixe fara corespondent in venituri constand din cheltuieli de personal,cheltuieli cu asigurari bunuri si lucrari si alte cheltuieli indirecte ; - cheltuieli cu dobanzi si penalitati la bugetul destat - cheltuieli cu reparatii aferente parcului de masini si utilaje - cheltuieli extraordinare generate de rezilierea unor contracte de leasing - un cash-flow negativ al activitatii de productie generat de blocajul financiar pana la deschiderea procedurii generale pentru societatile CONCEFA si TUNELE. Pentru anul 2011 din cadrul grupului numai Societatea TUNELE SA a inregistrat profit.cunoscand expunerea societatii fata de banci si firme de leasing, politica firmelor din grupul CONCEFA S.A. este de a nu se mai repartiza profitul pentru plata de dividende, intreg profitul urmand a se repartiza la surse proprii. 3. Analiza activitatii grupului 3.1. Lichiditatea grupului Lichiditatea a fost influentata negativ de datoriile societatilor cauzate in principal de neincasarea la termen a contravalorii prestatiilor executate si blocajul financiar pe piata imobiliara, care a generat o reducere semnificativa a vanzarilor pentru imobilele construite in vederea vanzarii. Societatile au angajat credite bancare pentru achizitii de materiale de constructii si plata salariilor si a datoriilor la bugete, inregistrand credite sau dobanzi restante, in anumite perioade ale anului. 7

8 Totodata, parte din societatile din grup au intampinat greutati in plata la termen a drepturilor salariale din cauza lipsei de lichiditati,inregistrand la finele anului restante la plata drepturilor salariale si a datoriilor fata de bugetul de stat si bugetul asigurarilor sociale Cheltuieli de capital Volumul achizitiilor de mijloace fixe in S1/2012 a fost in scadere,la fiecare societate, comparativ cu anul Societatile au depus eforturi financiare pentru achitarea ratelor de leasing pentru investitii si obtinerea de rescadentari in cadrul unor contracte de leasing. 4. Capitalul si administarea societatii 4.1 Structura grupului Structura grupului la finele lunii iunie 2012 se prezinta astfel: Alti actionari persoane fizice si persoane juridice 42,4705% Blajiu Adina Maria % Cercel Vasile % S.C. Concefa S.A. S.C. Alu Glass S.R.L. (unde S.C. Concefa S.A. detine 90% din c.s.) S.C. Combeton S.R.L. (unde S.C. Concefa S.A. detine 50% din c.s.) S.C. Sibavis S.A. (unde S.C. Concefa S.A. detine 98,45% din c.s.) S.C. Transferoviaria S.A. (unde S.C. Concefa S.A. detine 98% din c.s.) S.C. Tunele S.A. (unde S.C. Concefa S.A. detine 79,139% din c.s.) 8

9 4.2 Piata valorilor mobiliare ale grupului Actiunile societatii SC CONCEFA se tranzactioneaza, incepand cu data de 02 martie 2011, pe piata reglementata la vedere administrata de SC Bursa de Valori Bucuresti SA, sectorul Titluri de Capital - Categoria 1 actiuni. Pana la aceasta data actiunile au fost tranzactionate pe piata RASDAQ. Capitalul social subscris si varsat la este de ,50 lei, impartit in actiuni nominative ordinare, cu o valoare nominala de 0,10 lei/actiune. In urma incheierii 130/CC,pronuntata in data de de catre Tribunalul Sibiu,in dosarul nr.1468/85/2012 prin care la cererea SC CONCEFA SA s-a deschis procedura generala a insolventei, Bursa de Valori Bucuresti a procedat la suspendarea de la tranzactionare a actiunilor societati Celelalte societati din grup nu au actiuni care sa fie tranzactionate pe pietele reglementate Conducerea societatii a) SC CONCEFA SA Prin incheierea 130/CC,pronuntata de Tribunalul Sibiu,odata cu deschiderea procedurii generale de insolventa a fost numit administrator judiciar provizoriu Casa de Insolventa Transilvania cu sediul in Cluj Napoca inregistrta in tabloul UNPIR sub nr.0253/ ,confirmat in adunarea creditorilor in data de Prin Hotararea Adunarii Generale Ordinare din data de a fost ales in calitatea de administrator special d-nul Cercel Horatiu. b) SC TUNELE SA Prin incheierea Camerei de consiliu a Tribunalului Brasov din data de s- a dispus deschiderea procedurii generale a insolventei si desemnarea ca administrator judiciar provizoriu Casa de Insolventa Transilvania. Prin Hotararea Adunarii Generale Ordinare din data de a fost ales in calitatea de administrator special d-nul Cercel Horatiu. c) SC SIBAVIS SA Prin incheierea Camerei de consiliu a Tribunalului Sibiu din data de s-a dispus deschiderea procedurii generale a insolventei si desemnarea ca administrator judiciar provizoriu Cabinet Individual de Insolventa Baiasu Ion. Lista administratorilor la celelante societati se prezinta in situatiile financiare ale societatilor in cauza. In semestrul I 2012 administratorii si directorii nu au beneficiat de credite din partea societatilor din grup 9

10 5. Alte informatii Obiectivele pricipale ale societatilor din grup pentru anul 2012 il reprezinta continuarea activitatii corespunzatoare obiectelor de activitate si adoptarea de solutii optime in vederea redresarii din punct de vedere economic si financiar Administrator Special Ec.Horatiu Cercel Director Economic Ec.Maria Catrina VIZAT CASA DE INSOLVENȚĂ TRANSILVANIA SPRL Administrator judiciar SENIOR PARTNER Peter Dorner Egon 10