CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES

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1 2009 MEMORIA DE ACTIVIDADES CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES

2 MEMORIA DE ACTIVIDADES 2009 INDICE 1.- PRESENTACION NOVEDADES NORMATIVAS EN EL AÑO RELACIONES INSTITUCIONALES RELACIONES CON ORGANISMOS INTERNACIONALES COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA A Y REUNIONES MANTENIDAS POR LA MISMA CELEBRACION DE LA ASAMBLEA GENERAL JORNADAS DE ESTUDIO COMUNICACIÓN E IMAGEN HECHOS RELEVANTES CIRCULARES Y COMUNICACIONES DIRECTORIO DE MUTUALIDADES Y FEDERACIONES ASOCIADAS INFORME DE AUDITORIA..55 ANEXOS CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 2

3 1.- PRESENTACION. Durante el año 2009 España ha continuado sumida en la crisis financiera y económica que estalló a finales de 2008 y el Mutualismo de previsión social, obviamente, no se ha visto ajeno a la misma. Los problemas de desempleo, de nula capacidad de inversión y en definitiva de la contracción de nuestra economía han repercutido de forma directa o indirecta en la actividad de todo tipo de entidades e instituciones. Los mutualistas han continuado mostrando su total confianza en nuestras entidades, que han seguido experimentando un crecimiento sostenido, tanto en número de asociados, como en incremento de primas y aumento de provisiones técnicas. Todo esto ha permitido que las Mutualidades de Previsión Social españolas hayan mostrado a lo largo del último año (tal y como venía ocurriendo en los anteriores), una solidez y solvencia financiera indiscutible, superando los límites mínimos que nos exige la normativa aseguradora. Las cifras generales de nuestro sector al cierre del ejercicio 2009, nos muestran una suma de activo agregada de millones de euros, con un volumen de primas de millones de euros y un número de mutualistas asociados superior a de ciudadanos. Destacaremos como muestra de la prudencia que caracteriza a nuestro colectivo, que el 61,12 por ciento de las inversiones se concentran en valores de renta fija. Por otra parte y a lo largo del ejercicio se han intensificado los trabajos llevados a cabo en el desarrollo de la Directiva Solvencia II, que ha sido aprobada definitivamente y cuyos primeros pasos para su trasposición al ordenamiento jurídico español se comenzaron a dar en el último trimestre del año ha sido también el de la implantación del nuevo Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras (PCEA), lo que ha supuesto un enorme esfuerzo de actualizaciones informáticas, cambios de procesos administrativos y formación de las plantillas de nuestras entidades, para lo cual la Confederación Española de Mutualidades ha organizado cursos específicos al respecto. Podemos concluir que la adaptación de las Mutualidades de Previsión Social al nuevo PCEA, ha concluido de forma exitosa. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 3

4 También es obligado que me refiera al desarrollo de la nueva Ley de Economía Social, que ayudará a resaltar el papel que entidades como las nuestras desempeñan en nuestra sociedad. Las empresas de economía social en general y las Mutualidades de Previsión Social en particular, somos un ejemplo claro de cómo la racionalidad y el progreso social son criterios compatibles, de forma que la crisis actual nos sirva para configurar un futuro más estable, con preeminencia de la persona como eje central, donde el sistema financiero sea apoyo, pero no motor de nuestra sociedad. Es importante destacar asimismo, la nueva comparecencia de la Confederación Española de Mutualidades ante la Comisión no Permanente para la valoración de los resultados obtenidos por las recomendaciones del Pacto de Toledo, en la que además de resaltar el importante papel que desempeñan las Mutualidades en el ámbito de la previsión social complementaria al sistema público, se insistió en la reivindicación de las propuestas que las Mutualidades siguen considerando absolutamente necesarias para sus planes de futuro, como son: El desarrollo normativo conjunto de los sistemas de previsión social complementaria a la Seguridad Social pública. La homogeneización del régimen general de reducción en la base imponible del IRPF para las aportaciones efectuadas a Mutualidades de Previsión Social. La neutralidad en el tipo de gravamen del Impuesto sobre Sociedades de todos los instrumentos de previsión Social. Finalizo animándoles a leer nuestra Memoria de Actividades, como compendio de los trabajos de un sector económico como es el de las Mutualidades de Previsión Social, que están presentes cada vez con más fuerza en el mundo del ahorro previsión a largo plazo, como la opción que garantiza de forma más sólida y con menos gastos de gestión, las jubilaciones y prestaciones asistenciales de cientos de miles de ciudadanos, desde la discreción y el trabajo concienzudo del día a día. Las Mutualidades de Previsión Social, como entidades de participación igualitaria, solidarias, autogestionadas y sin ánimo de lucro, son motores de generación de seguridad económica en los ciudadanos y de confianza en valores democráticos puros y reales, de los que tan faltos estamos en esta sociedad globalizada que únicamente exalta los valores individuales. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 4

5 Como en todos los años anteriores de funcionamiento de la Confederación, los éxitos conseguidos para nuestro colectivo han sido fruto de los esfuerzos y sacrificios de los miembros de la Junta Directiva de la Confederación y de los Servicios Técnicos de la misma, a los que les agradezco una vez más, el empeño y dedicación puestos en la consecución de nuestros objetivos generales. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 5

6 2.- NOVEDADES NORMATIVAS EN EL AÑO Resolución de 2 de enero de 2009 de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, por la que se publica el tipo de interés máximo a utilizar en el cálculo de la provisión de seguros de vida de aplicación al ejercicio 2009 (2,60%) Documento Marco de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones sobre las normas para el cierre de cuentas a , en el marco del nuevo Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras Documento Marco de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones sobre el régimen contable de los Fondos de pensiones como consecuencia de la entrada en vigor del nuevo Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras Orden Ministerial EHA/3481 por la que se aprueba el modelo 189 de la Declaración informativa anual acerca de valores, seguros y rentas Ley 5/2009, de 29 de junio, por la que se modifica el Texto refundido de la Ley de Ordenación de los Seguros Privados y el texto de la Ley 26/2006, de 17 de julio, de Mediación de seguros y reaseguros privados Orden Ministerial EHA/1928/2009, de 10 de julio, por la que se aprueban los modelos de la DEC anual, trimestral y consolidada a remitir por las entidades aseguradoras y por la que se modifica la Orden EHA/339/2007, de 16 de febrero, por la que se desarrollan determinados preceptos de la normativa aseguradora Real Decreto 1298/2009, de 31 de julio, por el que se modifica el Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por el Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre y el Reglamento de Mutualidades de Previsión Social, aprobado por el Real Decreto 1430/2002, de 27 de diciembre. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 6

7 2.8.- Real Decreto 1299/2009, de 31 de julio, por el que se modifica el Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones, aprobado por el Real Decreto 304/2004, de 20 de febrero Real Decreto 1821/2009, de 27 de noviembre, por el que se modifica el Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por el Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre, en materia de participaciones significativas. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 7

8 3.- RELACIONES INSTITUCIONALES Junta Consultiva de Seguros. La Confederación Española de Mutualidades forma parte de la Junta Consultiva de Seguros, dependiente de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, estando representada en la misma en la figura de su Presidente, Don Pedro Muñoz Pérez. A lo largo de 2009, la Junta Consultiva de Seguros se ha reunido en seis ocasiones los asuntos tratados en las reuniones fueron: Junta Consultiva de 9 de febrero de Examen del proyecto de Real Decreto por el que se modifica el Reglamento de ordenación y supervisión de los seguros privados, aprobado por el Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre, el Reglamento de Mutualidades de Previsión Social, aprobado por el Real Decreto 1430/2002, de 27 de diciembre, y el Reglamento de planes y fondos de pensiones, aprobado por el Real Decreto 304/2004 de 20 de febrero. - Examen del proyecto de Orden Ministerial por la que se aprueban los modelos de la documentación estadístico contable de entidades aseguradoras. - Informe sobre la Resolución de 28 de julio de 2006 de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, por la que se establecen los requisitos y principios básicos de los programas de formación para los mediadores de seguros, corredores de reaseguros y además personas que participen directamente en la mediación de los seguros y reaseguros privados. - Informe del Director General de Seguros y Fondos de Pensiones sobre la situación de los proyectos normativos y otras iniciativas en tramitación. Junta Consultiva de 30 de abril de Examen del proyecto de Real Decreto por el que se modifica el Reglamento de ordenación y supervisión de los seguros privados, en materia de participaciones significativas. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 8

9 - Examen del proyecto de Resolución de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones por la que se da publicidad a la actualización del importe del fondo de garantía y de los límites para determinar la cuantía mínima del margen de solvencia de las entidades aseguradoras y reaseguradoras. - Examen del proyecto de Resolución de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones por la que se aprueba el recargo a favor del Consorcio de Compensación de Seguros para financiar las funciones que le encomienda el texto refundido de la Ley sobre responsabilidad civil y seguro en la circulación de vehículos a motor. - Redacción revisada del criterio del Servicio de Reclamaciones sobre seguros de caución de cantidades anticipadas en la promoción de viviendas. - Informa sobre la situación de los proyectos normativos y otras iniciativas en tramitación. Junta Consultiva de 27 de julio de Examen del proyecto de Real Decreto por el que se desarrollan determinados preceptos de la Ley 26/2006, de 17 de julio, de mediación de seguros y reaseguros privados en materia de información estadístico-contable y del negocio, y de formación. - Examen del proyecto de Resolución de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones por la que se establecen los principios y requisitos básicos de los programas de formación para los mediadores de seguros, corredores de reaseguros y además personas que participen directamente en la mediación de los seguros y reaseguros privados. - Criterios revisados del servicio de Reclamaciones sobre seguro de automóviles. - Informe sobre el alcance de la reforma derivada de la incorporación a derecho interno de la Directiva de Solvencia II - Informe sobre la situación e los proyectos normativos en tramitación. Junta Consultiva de 16 de diciembre de Propuestas iniciales de transposición de la Directiva Solvencia II (Título I). CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 9

10 - Propuestas iniciales de transposición de la Directiva Solvencia II (Títulos II al VI y anexos). - Orientaciones generales de otros asuntos a incluir en el anteproyecto de Ley de Supervisión de los Seguros Privados, distintos de los derivados de la transposición de la Directiva Solvencia II Confederación Empresarial Española de la Economía Social (C.E.P.E.S.) La Confederación Española de Mutualidades, ha continuado trabajando conjuntamente con CEPES, en el desarrollo de diferentes proyectos normativos y en la expansión de la economía social. La Confederación Española de Mutualidades forma parte de CEPES, participando tanto en su Junta Directiva, como en su Comisión Ejecutiva, ostentando nuestro Presidente Don Pedro Muñoz Pérez la Vicepresidencia de CEPES. Durante el ejercicio 2009, CEPES ha estado volcada en el desarrollo de la Red Euromediterránea de la Economía Social, compuesta por las organizaciones nacionales más representativas de la Economía Social de Francia, Portugal, Grecia, Italia y España. Se pretende integrar y coordinar las diferentes familias que conforman la Economía Social en todos los países del área mediterránea, de forma que pueda llegarse a consensos e identificaciones del concepto de economía social en todos los países integrantes de la Red, tanto en los aspectos económicos como fiscales y legales. También se ha desplegado una intensa actividad para presentar a la Economía Social, como uno de los actores económicos importantes, en el actual entorno de crisis en España. CEPES está formada por: - Confederación de Cooperativas Agrarias de España, (CCAE). - Confederación de Cooperativas de Cataluña, (CCC). - Confederación Española de Mutualidades, (CNEPS). - Confederación Española de Cooperativas de Viviendas, (CONCOVI). - Confederación Empresarial de Sociedades Anónimas Laborales, (CONFESAL). - Fundosa Grupo, S.A. - Group Cooperativ D Assistencia Sanitaria, (SCIAS). CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 10

11 - Group Empresarial Cooperatiú Valenciá, (GECV) - Confederación Española de Cooperativas de Consumidores y Usuarios (HISPACOOP). - Mondragón Corporación Cooperativa, (MCC). - Organización Nacional de Ciegos de España, (ONCE). - Unión de Cooperativas de Transporte, (UCOTRANS). - Unión Española de Cooperativas de Enseñanza, (UECOE). - Unión Nacional de Cooperativas del Mar, (UNACOMAR). - Unión de Detallistas Españoles, (UNIDE). - CEPES Andalucía. - Comité Español de Representantes de Minusválidos, (CERMI). - Confederación Española de Fundaciones, (CEF). - Confederación de Cooperativas de Euskadi, (CCE). - Federación Española de Empresas de Inserción, (FEEDEI) A lo largo del ejercicio 2009 CEPES ha estrechado los contactos con los responsables del Gobierno, en materia de Economía Social y más en concreto con Don Juan José Barrera, Director General de Fomento de la Economía Social y Fondo Social Europeo Unión Española de Entidades Aseguradoras La Confederación y Unespa mantienen relaciones periódicas tanto a nivel político como técnico, intercambiándose información estadística, así como documentación referente al seguro de vida y a la Previsión Social Asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones (INVERCO). Las relaciones institucionales con INVERCO se vienen intensificando desde el ejercicio 2000, debido a la incorporación de la Confederación a la European Federation for Retirement Provision (EFRP), organización representativa de ámbito europeo, a la que ya pertenecía INVERCO y que admite a dos miembros por cada país. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 11

12 4.- RELACIONES CON ORGANISMOS INTERNACIONALES. European Federation for Retirement Provision (E.F.R.P.). La Federación Europea de Previsión para la Jubilación, es una Institución representativa, con sede en Bruselas, que agrupa fundamentalmente a sistemas complementarios de pensiones del segundo pilar de protección. La Confederación Española de Mutualidades, es miembro de la EFRP, con efecto del 1 de enero de 2001, en virtud de la aprobación unánime de su solicitud de ingreso, admitida por la Asamblea General de la Asociación, celebrada en Luxemburgo el 23 de octubre de 2000; hasta entonces el único representante español en la EFRP, era la Asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones, (INVERCO), cuyo Director General Don Angel Martínez Aldama es el actual Presidente de la organización. Los objetivos estatutarios de la EFRP son: Realización de funciones representativas en la relación con las instituciones de la Unión Europea y otras instancias. Facilitar contactos con representantes políticos, instituciones de investigación y asociaciones sectoriales. Manifestación de opciones y otras informaciones relevantes, con respecto a las políticas de las pensiones complementarias en Europa. Este año celebró su Asamblea Ordinaria en Budapest, en noviembre de Asociación Europea de Instituciones Paritarias (A.E.I.P.). La Confederación forma parte de la AEIP desde el año Esta institución nace en el año 1991 en Francia, y tiene como objetivos fundamentales los siguientes: - El desarrollo de estudios científicos y técnicos sobre la gestión paritaria, de cara a la expansión de la protección social. - La promoción de acciones de carácter filantrópico tendentes a favorecer el desarrollo de la protección social a través de la gestión paritaria. - La formación de los administradores y colaboradores de los organismos de previsión social paritarios, a través de CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 12

13 seminarios internacionales, coloquios y programas de intercambio. La Asociación celebró su Asamblea General en Bruselas, en marzo de AMICE. Desde el pasado 1 de enero de 2007, la Confederación Española de Mutualidades es miembro de pleno derecho de la Asociación Internacional de Sociedades Mutuas de Seguros (AISAM). Esta Asociación que fue fundada en 1964, promueve y defiende los intereses del Mutualismo con un ámbito de actuación de carácter mundial. AISAM, con sede en Bruselas, organiza sus congresos plenarios con carácter bianual, siendo el último el que se celebró en junio de 2008 en Helsinki, que sirvió para ratificar la fusión entre AISAM y ACME, que tuvo lugar en octubre de 2007 y que dio lugar a la Asociación de Mutualidades y Cooperativas de Seguros Europea, de la que ahora forma parte la confederación. La denominación formal de la Asociación es por tanto y desde junio de 2008, AMICE, Asociación Europea de Mutuas y Cooperativas de Seguros. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 13

14 5.- COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA A Y REUNIONES MANTENIDAS POR LA MISMA. Presidente: D. Pedro Muñoz Pérez Montepío Loreto Mdad. Prev. Soc. Vicepresidente Delegado D. José Antonio Ajuria Barandiarán Federación de E.P.S.V. de Euskadi Vicepresidente 1º: D. Rafael Suñol Trepat Federación de Mutualidades de Cataluña Vicepresidente 2º: D. José Manuel Romar Lage Mutualidad Procuradores de los Tribunales Secretario: D. Enric Tornos Mas Mutual Médica de Catalunya y Balears Vocales: D. Alfonso Barcia Raposo Unión de Artesanos Mdad. P.S. D. Marcelo Catalá Fernández Mdad. de P.S. Aragonesas, a prima fija D. Esteban Encinar Obispo Montepío Loreto Mdad. Prev. Soc. D. Ignacio Etxebarría Etxeita Federación E.P.S.V. Euskadi D. Tomás Galán Ortega F.A.M. del Colegio de Caminos D. Jesús Manuel González Juez PREMAAT D. Gerardo González Movilla Mutualidad de Deportistas Profesionales D. Julio López Barra Federación Madrileña de Mutualidades D. Eduardo López Cornejo Mutualidad del Personal de Fasa-Renault D. Joan Munt Albareda Federación de Mutualidades de Cataluña D. José Ramón Recalde Rivas Asoc. Mutualista Ingeniería Civil (AMIC) D. Rafael Rodríguez Franco Federación E.P.S. de Andalucía D. Francisco Javier Sanz Fernández MUPITI D. Javier Serna Antón Federación E.P.S.V. Euskadi D. José Sombrero Gómez Mutualidad de Prev. Soc. de la Policía D. Eduard Spagnolo de la Torre Federación de Mutualidades de Cataluña D. José Luis Zaldo Fernández Mutualidad del Personal de Aduanas CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 14

15 La Junta Directiva de la Confederación se ha reunido durante el año 2009, en cinco ocasiones, en las siguientes fechas: 18 de febrero de de abril de de junio de 2009 (Asamblea General) 11 de noviembre de de noviembre de 2009 Adicionalmente hay que reseñar que la Comisión Ejecutiva, se ha reunido en el año 2009 en las siguientes fechas: 17 de septiembre de de octubre de 2009 CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 15

16 6.- CELEBRACION DE LA ASAMBLEA GENERAL. La Asamblea General de la Confederación Española de Mutualidades se celebró el día 17 de junio de 2009, en el Salón de Actos de la sede social de la Unión Española de Conductores de Automóviles, con el siguiente Orden del Día: 1.- Informe del Sr. Presidente. 2.- Aprobación de la Memoria de Actividades del ejercicio anterior 3.- Informe de Auditoría de cuentas anuales Informe de la Comisión de Control Financiero y nombramiento de los miembros de la misma para el ejercicio Aprobación en su caso de las cuentas anuales del ejercicio Aprobación, en su caso, del Presupuesto de Ingresos y Gastos de Aprobación en su caso, de derrama extraordinaria de cuotas para el ejercicio Renovación de miembros de la Junta Directiva. 9.- Ruegos y preguntas 10.- Nombramiento de interventores para la aprobación del Acta PRESENTES: AJURIA BARANDIARAN, José Antonio BARCIA RAPOSO, Alfonso CARBAJO FERNANDEZ, José CATALÁ FERNANDEZ, Marcelo ETXEBARRIA ETXEITA, Ignacio GALAN ORTEGA, Tomás GONZALEZ JUEZ, Jesús Manuel HEREDIA HEREDIA, Carmelo LOPEZ BARRA, Julio LOPEZ CORNEJO, Eduardo MORENO LENDINEZ, Pedro MUNT ALBAREDA, Joan MUÑOZ PEREZ, Pedro ROMAR LAGE, José Manuel SANZ FERNANDEZ, Francisco Javier SOMBRERO GOMEZ, José TORNOS MAS, Enric ZALDO FERNANDEZ, José Luis FEDERACION E.P.S.V. EUSKADI UNION DE ARTESANOS UECA MDAD. DE PREV, SOCIAL DE ARAGONESAS FEDERACION E.P.S.V. EUSKADI FAM PREMAAT UECA FEDERACION MADRILEÑA DE MUTUALIDADES MUTUA P.S. RENAULT ESPAÑA MUTUALIDAD GENERAL DE LA ABOGACIA FEDERACION MUTUALIDADES DE CATALUÑA MONTEPIO LORETO MUTUALIDAD DE LOS PROCURADORES MUPITI MDAD. DE PREVISION SOCIAL DE LA POLICIA MUTUAL MEDICA MDAD. DEL PERSONAL DE ADUANAS REPRESENTADOS: RECALDE RIVAS, José Ramón SERNA ANTON, Javier SUÑOL TREPAT, Rafael AMIC FEDERACION E.P.S.V. DE EUSKADI FEDERACION MUTUALIDADES DE CATALUÑA También se encuentran presentes D. Alberto Romero Gago, D. Carlos del Álamo Jiménez y D. Carlos Delgado Espinosa. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 16

17 7.- JORNADAS DE ESTUDIO JORNADA CELEBRADA LOS DIAS 28 Y 29 DE ABRIL ENCUENTRO DE MUTUALIDADES EL MUTUALISMO: UNA RESPUESTA EFICAZ A LAS NECESIDADES DE LOS CIUDADANOS 28 de abril 2009 PROGRAMA 09:50 h. APERTURA DE LA JORNADA D. Pedro Urbina García Caro Director General de Auriga Securities D. Pedro Muñoz Pérez Presidente de la Confederación Española de Mutualidades 10:00 h. LA CONFEDERACIÓN ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES COMO ÓRGANO INTEGRADOR DE LAS DEMANDAS DEL MUTUALISMO D. Pedro Muñoz Pérez Presidente de la Confederación Española de Mutualidades D. Enric Tornos Mas Secretario de la Confederación Española de Mutualidades 10:30 h. RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LAS EMPRESAS, MEDIDAS DE IMPULSO A LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN, PUBLICIDAD, CONTROL INTERNO Sra. Dª. Laura Pilar Duque Santamaría Subdirectora General de la Subdirección General de Ordenación del Mercado de Seguros de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones 11:15 h. PAUSA CAFÉ 11:30 h. LA DIRECTIVA SOLVENCIA II EN EL MARCO DE LA REVISIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL PRINCIPALES PUNTOS DE PROGRESO DE LA DIRECTIVA SOLVENCIA II D. Francisco Sola Fernández Coordinador de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones en el proyecto Solvencia II D. Lorenzo Esteban Jodar Equipo de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones para el seguimiento del proyecto Solvencia II CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 17

18 12:30 h. BALANCE DE LA 1ª APLICACIÓN DEL PLAN CONTABLE DE ENTIDADES ASEGURADORAS Sr. D. Juan Pablo Olmo Subdirector General de Inspección de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones 13:15 h. CLAUSURA D. Pedro Muñoz Pérez Presidente de la Confederación Española de Mutualidades D. Pedro Urbina García-Caro Director General de Auriga Securities 14:00 h. ALMUERZO DE TRABAJO (Hotel Hilton Buenavista Toledo) Lugar: Hotel Hilton Buenavista Toledo C/ Concilios de Toledo TOLEDO 29 de abril :30 h. GUÍAS DE BUENAS PRÁCTICAS EN MATERIA DE TRANSPARENCIA, PUBLICIDAD Y DISCAPACIDAD D. Francisco Javier Sanz Fernández Gerente de la Mutualidad de Previsión Social de Peritos e Ingenieros Técnicos Industriales a prima fija PARTICIPACION INTERACTIVA EN TIEMPO REAL, SOBRE LA APLICACIÓN DE GUÍAS DE BUENAS PRÁCTICAS EN MATERIA DE TRANSPARENCIA, PUBLICIDAD Y DISCAPACIDAD 10:10 h. TEORÍA Y PRÁCTICA DE LAS REGLAS DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO: LA MUTUALIDAD DE LA ABOGACÍA D. José Calabrús Lara Presidente de la Comisión de Buen Gobierno y Auditoría Interna de la Mutualidad de la Abogacía PARTICIPACION INTERACTIVA EN TIEMPO REAL, SOBRE LA TEORÍA Y PRÁCTICA DE LAS REGLAS DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 18

19 10:50 h. PAUSA - CAFÉ 11:05 h. ESTADO ACTUAL DEL MERCADO DE TITULIZACIONES Mr. Rich Winter Director General de XZERTA USA PARTICIPACION INTERACTIVA EN TIEMPO REAL, SOBRE EL ESTADO ACTUAL DEL MERCADO DE TITULIZACIONES 11:45 h. AUTORREGULACION: GUÍA DE BUENAS PRÁCTICAS EN MATERIA DE CONTROL INTERNO : CASO PRÁCTICO D. Miguel Ángel Cubero Gámiz Director Administrativo y Financiero de Mutual Médica PARTICIPACION INTERACTIVA EN TIEMPO REAL, SOBRE LA APLICACION DE GUÍAS DE BUENAS PRÁCTICAS EN MATERIA DE CONTROL INTERNO 12:30 h. CLAUSURA D. Pedro Muñoz Pérez Presidente de la Confederación Española de Mutualidades D. Alfredo Jiménez Fernández Consejero de Auriga Securities D. Julián Carlos Oliver Raboso Presidente del Instituto de Actuarios Españoles D. Alberto Durán López Vicepresidente 1º Ejecutivo Fundación ONCE Sr. D. Ricardo Lozano Aragüés Director General de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones Lugar: Hotel Hilton Buenavista Toledo C/ Concilios de Toledo, TOLEDO CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 19

20 7.2.- JORNADA CELEBRADA EL 23 de NOVIEMBRE PRIMAS DE SEGUROS Y CALCULO DE LOS RECARGOS OBLIGATORIOS DEL CONSORCIO DE COMPENSACION DE SEGUROS PROGRAMA OBLIGACIONES RELATIVAS AL CONSORCIO DE COMPENSACION DE SEGUROS D. Luis Pasquau Nieto Director Financiero Consorcio de Compensación de Seguros Dª. Belén Soriano Clavero Subdirectora Técnica y de Reaseguro Consorcio de Compensación de Seguros - Coberturas y prestaciones de Mutualidades sujetas a recargos a favor del Consorcio de Compensación de Seguros - Recargos a ingresar en el Consorcio de Compensación de Seguros - Clausulas a incluir en el Reglamento de Prestaciones o póliza para la cobertura de riesgos extraordinarios. IMPUESTO SOBRE PRIMAS DE SEGUROS D. Alberto Romero Gago Director Gerente Confederación Española de Mutualidades - Coberturas sujetas al Impuesto - Exención y su alcance - Casos especiales: Prestaciones de decesos e invalidez Operaciones que instrumenten sistemas alternativos a planes de pensiones Mutualidades alternativas Lugar de celebración: Confederación Española de Mutualidades CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 20

21 8.- COMUNICACIÓN E IMAGEN. A lo largo de 2009, la Junta Directiva y los Servicios Técnicos de la Confederación, han continuado con la tarea de posicionamiento de la Confederación Española de Mutualidades, como organismo que aglutina el Mutualismo en España y que actúa de interlocutor con la Administración, en los diferentes medios de comunicación, así como la defensa de todos aquellos aspectos que afectan al mundo del mutualismo haciendo especial hincapié en este ejercicio, en la realidad que representa el sector, en comparación con otros instrumentos de previsión y que esa realidad no sólo debe ser protegida, sino colocada en plano de igualdad normativa y fiscal con instrumentos que realizan la misma actividad. Se han realizado reuniones y almuerzos de trabajo con formadores de opinión de medios de comunicación de primera fila, como los diarios nacionales, El País, ABC, La Razón, Expansión y otros medios de difusión como la emisora de radio Intereconomía y la agencia de noticias Servimedia. Se ha reforzado el diálogo con los diferentes medios, de cara a contar con su presencia en las Jornadas de Trabajo o eventos en los que ha participado la Confederación o alguno de sus miembros asociados; estas convocatorias han contado con nutrida asistencia de medios y amplia presencia en los mismos. Por otro lado se han cuidado las comparecencias de los Directivos de la Confederación en aquellos eventos, como conferencias y seminarios, en los que han participado. Se han elaborado tribunas de opinión, provocado reportajes y realizado entrevistas, en las que se dan a conocer las posiciones de la Confederación Española de Mutualidades, al respecto de diferentes asuntos. A todas estas apariciones en diferentes medios de comunicación, se deben añadir todas aquellas que se han producido en publicaciones autonómicas y sectoriales, como resultado de la información que se envió a las agencias de información como: Servimedia, EFE, Europa Press, etc. Dentro de toda esta actividad hay un elemento destacado que merece la pena reseñar, como es la realidad que ya representa la página web de la Confederación ( que ha contado con más de visitas a lo largo del ejercicio. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 21

22 La presencia en Internet, ha supuesto una revitalización de los contactos con instituciones internacionales de toda índole, amen de servir como canal de comunicación permanente con nuestros asociados. Finalmente, reseñar el envío diario de un resumen de prensa, a primera hora de la mañana, a la Presidencia y la Dirección General de la Confederación. Semanalmente se elabora un informe sobre lo publicado en diferentes medios sobre la economía social y una carta confidencial con las principales claves políticas, económicas y de comunicación en el entorno nacional. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 22

23 9.- HECHOS RELEVANTES. Presentación de los resultados del estudio de impacto QIS 4 (Proyecto Solvencia II), en España. Guías de Buenas Prácticas en materia de Transparencia, Publicidad y Discapacidad. Firma de Protocolo de colaboración entre la Confederación Española de Mutualidades y los representantes de las personas con discapacidad: CERMI y Fundación ONCE. Jornadas institucionales de la Confederación celebradas en Toledo. Jornada de trabajo para informar acerca del Impuesto sobre primas de Seguro y el cálculo de los recargos obligatorios del Consorcio de Compensación de Seguros. Alta en la Confederación de Alter Mutua, anteriormente Mutua de los Abogados de Cataluña. Comparecencia del Presidente de la Confederación, Don Pedro Muñoz Pérez, en la Comisión Parlamentaria del Pacto de Toledo ( ). PROYECTOS EN CURSO Ley de Fomento de la Economía Social. Preparación de la Conferencia Europea sobre la Economía Social (primavera 2010). Transposición de la directiva Solvencia II y modificación del Texto refundido de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados. Análisis y observaciones a la Ley Ómnibus. Reforma de la Ley de Contrato de Seguro. Actuaciones con la Seguridad Social para la formalización del Protocolo de Autorregulación de la acción protectora de las CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 23

24 Mutualidades de Previsión Social, que realizan una función alternativa. Organización de Cursos para Directivos, de Gestión y Dirección de Mutualidades de Previsión Social. Anteproyecto de Ley de Economía Sostenible. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 24

25 10.- CIRCULARES Y COMUNICACIONES. COMUNICADO DEL 2 DE ENERO DE 2009, SOBRE EL TIPO DE INTERÉS TÉCNICO PARA EL EJERCICIO 2009 (CM ) La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones ha establecido el tipo de interés máximo que se debe utilizar en el cálculo de la provisión de seguros de vida, que se aplicará en el ejercicio 2009, en el 2,60%, según la Resolución aprobada con fecha de hoy. La regulación y el método de cálculo del tipo de interés máximo, se establece en el artículo 33.1.a) 1º) del Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre y modificado por el Real Decreto 239/2007, de 16 de febrero. COMUNICADO DEL 08 DE ENERO DE 2009, SOBRE LOS RESULTADOS DEL 4º ESTUDIO DE IMPACTO CUANTITATIVO QIS4 (SOLVENVIA II), PLAN ESTRATEGICO DE CEPES Y RESPUESTAS A LA COMISION EUROPEA DEL DOCUMENTO CUESTIONARIO SOBRE ARMONIZACION DE LAS REGLAS DE SOLVENCIA APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DE PENSIONES (CM ) Resultados del 4º Estudio de Impacto cuantitativo QIS4 (Solvencia II). Adjunto remitimos transparencias correspondientes a la presentación de los resultados del Quantitative Impact Study (QIS) 4 en España CM (1) y Análisis de los cuestionarios cualitativos de QIS4 CM (2). En las citadas transparencias podrás encontrar a nivel sectorial y específico de las sociedades Mutuas, las siguientes cuestiones de interés: - Diferencias de valoración de las partidas de balance entre Solvencia I y QIS 4. - Impactos del QIS 4 en las provisiones técnicas. - Impacto en los requerimientos de capital entre Solvencia I, QIS3 y QIS 4. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 25

26 Plan estratégico de CEPES. Te adjunto para tu información el segundo borrador del documento Diagnóstico CEPES, que se revisará en la Junta Directiva de CEPES del próximo día 20 de enero, a la que asistirá D. Pedro Muñoz Pérez, y de donde saldrá el documento base para definir las líneas de actuación de esta organización para los próximos 4 años CM (3). Respuestas a la Comisión Europea del documento cuestionario sobre armonización de las reglas de Solvencia aplicable a las Instituciones de Pensiones. Tal y como te informábamos en nuestra Circular del 22 de septiembre de 2008, la Confederación ha participado en la elaboración del documento cuestionario sobre consultas relativas a la armonización europea de las reglas de solvencia reguladas en el artículo 17 de la Directiva 2003/41/CE, aplicables a las Instituciones de Pensiones. CM (4) CM (5). COMUNICADO DEL 9 DE ENERO DE 2009, SOBRE LOS PLANES DE PREVISION ASEGURADOS (CM ) Como continuación de nuestra Comunicación CM , referente a diversas consultas realizadas a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, acerca de los Planes de Previsión Asegurados, te adjunto la contestación definitiva emitida por la citada Dirección General. En relación con el anterior borrador de contestación de consulta que os remitimos, cabe destacar dos cambios importantes: - En la contestación definitiva se ha eliminado el párrafo que exigía, respecto de la primera consulta, que para poder realizar dichas aportaciones posteriores a la jubilación era condición necesaria que el contrato de seguro previera, con carácter previo a que se produjera la contingencia, la renovación o continuidad del mismo una vez acaecida la jubilación. - En la contestación definitiva se ha añadido un párrafo, respecto de la tercera consulta, que aclara que, en todo caso, cuando las especificaciones de un plan de pensiones prevean el traspaso de derechos económicos a otro plan de pensiones, debe entenderse, para evitar una discriminación injustificada entre instrumentos, que dicho traspaso de derechos económicos también puede realizarse a un PPA, aunque no lo prevean expresamente las especificaciones del CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 26

27 plan de pensiones. Análoga conclusión ha de alcanzarse respecto a las movilizaciones de un PPA a un plan de pensiones. COMUNICADO DEL 12 DE ENERO DE 2009, SOBRE LAS NORMAS PARA EL CIERRE DE CUENTAS A (CM ) Como continuación a nuestro comunicado de referencia CM , al que adjuntábamos el borrador de Documento Marco de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones sobre la aplicación del Reglamento (CE) 1004/2008, con relación a las modificaciones de la Norma Internacional de Contabilidad 39 y la Norma Internacional de Información Financiera 7, y otras cuestiones en el tránsito al Nuevo Plan de Contabilidad de las Entidades Aseguradoras, te comunico que la citada Dirección General ha publicado en su página web el documento definitivo que te acompaño CM (1). COMUNICADO DEL 13 DE ENERO DE 2009, SOBRE LAS NORMAS CONTABLES PARA ENTIDADES QUE OPEREN COMO GESTORES DE FONDOS DE PENSIONES (CM ) Como continuación a los trabajos realizados por el Grupo de Trabajo de Valoración de activos relativos al tránsito al Nuevo Plan de Contabilidad de entidades Aseguradoras, de los que ya te enviamos los documentos con las nuevas normas para el cierre de cuentas, te adjunto el documento definitivo de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones correspondiente a las nuevas normas para Entidades que operan como Gestoras de Fondos de Pensiones, denominado Documento Marco de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones sobre el régimen contable de los Fondos de Pensiones como consecuencia de la entrada en vigor del nuevo Plan General de Contabilidad CM (1). COMUNICADO DEL 16 DE ENERO DE 2009, SOBRE LAS OBLIGACIONES DE AUDITORIA DE CUENTAS A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2007, (CM ) Con respecto al asunto de referencia, y tras numerosas llamadas de Mutualidades de pequeña dimensión, queremos recordarte las obligaciones que respecto a la auditoria de las cuentas anuales, tienen todas las Mutualidades de Previsión Social, derivadas del Real Decreto 239/2007, de 16 de febrero, que modificó el Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por Real Decreto 2486/1988 de 20 de noviembre y el Reglamento de Mutualidades de CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 27

28 Previsión Social, aprobado por el Real Decreto 1430/2002, de 27 de diciembre. En concreto el artículo 68.1 del Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, quedó redactado de la siguiente manera: Auditoria de las cuentas anuales de entidades aseguradoras. 1. Las cuentas anuales individuales y las cuentas anuales consolidadas de las entidades aseguradoras deberán ser revisadas por los auditores de cuentas.... Asimismo, se modificó el artículo 27 del Reglamento de Mutualidades de Previsión Social en lo referente a las obligaciones de auditoria de las cuentas anuales individuales y consolidadas de forma que todas las Mutualidades de Previsión Social, cualquiera que sea las coberturas que otorguen, deberán realizar auditoria de sus cuentas anuales. El texto oficial del B.O.E. del Real Decreto 239/2007 se puede consultar y descargar de la página web de la confederación ( en el apartado legislación. COMUNICADO DEL 19 DE ENERO DE 2009, SOBRE EL PLAN ESTRATEGICO DE CEPES, PROPUESTAS DE COMITÉ EUROPEO SE SEGUROS (CEA) DE CARA AL ESTUDIO DE IMPACTO QIS5, DOCUMENTO PARA REUNIONES CON PARLAMENTARIOS E INSTITUCIONES DEL ESTADO Y CRITERIOS A APLICAR EN LAS CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS. (CM ) Plan Estratégico de CEPES. La Confederación Española de la Economía Social, a la que pertenece la Confederación está definiendo su Plan Estratégico de actuación, para el periodo Te adjunto para tu conocimiento el actual documento de trabajo, que articula los trabajos de CEPES en tres ejes de actuación: la cohesión interna, la visibilidad externa y la interlocución social. Cada uno de esos ejes reúne una serie de elementos en los que se definen las actuaciones concretas de la organización CM (1). CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 28

29 Propuestas del Comité Europeo de Seguros (CEA) de cara al estudio de impacto QIS 5. El Comité Europeo de Seguros (CEA) ha publicado un documento en el que se resumen las cuestiones claves que aseguradoras y reaseguradoras europeas han identificado en el cuarto Estudio de Impacto Cuantitativo (QIS 4) sobre Solvencia II, que te adjuntamos CM (2). La asociación ha remitido su publicación al Comité de Supervisores Europeos de Seguros y Planes de Pensiones (CEIOPS) para transmitirle las cuestiones que a la industria aseguradora europea le gustaría fueran consideradas en el desarrollo de las especificaciones técnicas de un posible QIS 5 y, en último lugar, en las medidas de implementación de la propuesta de Directiva de Solvencia II. Entre estas cuestiones, el CEA destaca la necesidad de un mayor análisis del cálculo de las provisiones técnicas y de la calibración de algunos modelos del Requerimiento de Capital de Solvencia (SCR). También pide que se realice un mayor trabajo sobre el modo en que se aplicará el principio de proporcionalidad en el Pilar I. Documento para Reuniones con Parlamentarios e Instituciones del Estado. El pasado día 15 de diciembre, tuvimos una reunión con el Director General de Seguros y Fondos de Pensiones, D. Ricardo Lozano Aragüés, en la que nos trasladó algunas observaciones relativas al Protocolo de la Acción Protectora del Mutualismo Alternativo. Hemos mantenido una comunicación con el Subdirector de la Dirección General de Ordenación de la Seguridad Social, D. José Ignacio Tejerina, el cual nos ha convocado para el próximo día 21 de enero a una reunión con el Director General D. Miguel Angel Díaz Peña y con él mismo. El próximo día 23 nos va a recibir el Secretario de Estado de Economía D. David Vegara Figueras, a quien queremos igualmente presentarle el documento adjunto CM (3), sobre el que te ruego que, en su caso, nos remitas tus observaciones con antelación al día 21 de enero. Criterios a aplicar en las Cuentas anuales consolidadas. El pasado día 4 de diciembre, te remitimos la nueva DEC individual, respecto a la aplicación del nuevo Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras (PCEA), la DGS y FP va a modificar los modelos de DEC correspondientes a las Mutualidades que formulen Cuentas CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 29

30 Anuales Consolidadas. A algunas Mutualidades españolas les serán de aplicación al conformar un conglomerado de sociedades. El Instituto de Contabilidad y Auditoria de Cuentas (ICAC), ha publicado el documento adjunto CM (4), que lleva por título Nota del Instituto de Contabilidad y Auditoria de Cuentas relativa a los criterios aplicables en la formulación de cuentas anuales consolidadas según los criterios del código de comercio para los ejercicios que comiencen a partir de 1 de enero de 2008, que será adaptado por el Grupo de Trabajo de la DGS y FP en una próxima reunión el día 28 de enero, a las actividades de las Mutualidades. CIRCULAR INFORMATIVA DEL 28 DE ENERO DE 2009, SOBRE EL ENCUENTRO DE MUTUALIDADES TOLEDO Tal y como ha venido realizando la Confederación Española de Mutualidades los últimos tres ejercicios, se organiza este año 2009 un nuevo encuentro de Mutualidades de Previsión Social, con una doble intención: tratar asuntos técnicos de máximo interés para nuestro sector y facilitar la convivencia entre los representantes del Mutualismo, fuera del ámbito estrictamente laboral. Es por ello que en el actual entorno de importantes cambios normativos y por decisión de la Junta Directiva, se ha procedido a organizar unas Jornadas de Trabajo de carácter sectorial, con un contenido eminentemente práctico, que nos permitirá profundizar en todos los aspectos referentes a las Novedades Normativas en tramitación, los Códigos de Autorregulación, la Responsabilidad Social Empresarial y las Buenas Prácticas, así como las cuestiones técnicas derivadas de la aplicación del nuevo Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras. Las Jornadas se celebrarán los próximos días 28 y 29 de abril en Toledo, en el Hotel Hilton Buenavista y contarán con la presencia de representantes de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones. COMUNICADO DEL 21 DE ENERO DE 2009, SOBRE LA CONTESTACIÓN DE LA DGSFP A CORPORACIONES REPRESENTATIVAS DE LOS AUDITORES DE CUENTAS, PROPUESTAS DE CEPES A LAS ELECCIONES AL PARLAMENTO EUROPEO, BORRADOR DE LA LEY DE ECONOMÍA SOCIAL Y CONFERENCIA EUROPEA DE ECONOMÍA SOCIAL. (CM ) CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 30

31 Contestación de la DGSFP a Corporaciones representativas de los auditores de cuentas. Adjunto te remito documento con la contestación de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones a las preguntas formuladas por las corporaciones representativas de los auditores de cuentas sobre las principales novedades introducidas por el Real Decreto 1317/2008, por el que se aprueba el Plan de Contabilidad de las Entidades Aseguradoras (PCEA) y por el Real Decreto 1318/2008, por el que se modifica el Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados CM (1). Propuestas de CEPES a las Elecciones al Parlamento Europeo. La Confederación Empresarial Española de la Economía Social (CEPES), ha elaborado un documento, que te adjunto, CM (2) con las propuestas de la Economía Social para las elecciones europeas que se celebraran en el mes de junio de Borrador de la Ley de Economía Social. Como informábamos en un anterior comunicado del pasado 31 de julio de 2008, el Congreso de los Diputados constituyó una Comisión denominada Subcomisión para el estudio de la Economía Social en España encuadrada en la Comisión de Economía del Congreso de los Diputados. De los trabajos realizados en esta comisión, resultó el compromiso adquirido por el Ministro de Trabajo D. Celestino Corbacho Chaves, en la reunión que mantuvimos el 8 de julio, de elaborar una Ley de Economía Social. Te adjunto el texto del Borrador de la Ley CM (3), realizado en el seno de CEPES. La Confederación está elaborando observaciones al mismo, por lo que te ruego nos eleves por escrito cuantas sugerencias consideres oportunas. Conferencia Europea de Economía Social. Como te indicábamos en nuestro comunicado del 29 de octubre pasado, se está promoviendo la celebración de una Conferencia Europea de la Economía Social en España, de cara a la futura Presidencia de la Unión Europea que se asumirá en el primer semestre 2010, cuya finalidad será la de obtener una definición jurídica de las actividades económicas CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 31

32 que se enmarcan en la Ley de la Economía Social y presentar al Mutualismo como sistema eficaz para la Previsión Social Complementaria a la Seguridad Social. Para tu conocimiento y como ejemplo de este tipo de Conferencias, te adjunto las Conclusiones de la que bajo la Presidencia Francesa, se ha celebrado en Estrasburgo los días 21 y 22 de noviembre pasado, titulada: Empresas de la Economía Social: actores del mercado y de los territorios en Europa en la que se preconiza la elaboración del Estatuto de la Mutualidad Europea. CM (4) COMUNICADO DEL 26 DE ENERO DE 2009, SOBRE LA NUEVA DOCUMENTACIÓN ESTADÍSTICO CONTABLE (DEC) (CM ) Como continuación de los trabajos del Grupo de revisión de los nuevos modelos de DEC, creado en el seno de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones y en el que participa la Confederación, te adjuntamos los últimos documentos elaborados, que van a servir de base para las próximas reuniones (Documentación Trimestral CM (1) y Documentación Anual CM (2)). Te ruego que analices la DEC trimestral y anual, al objeto de que nos envíes en su caso, todas las observaciones o sugerencias que estimes pertinentes, por escrito y con la referencia del modelo correspondiente, para poder evacuar las mejoras solicitadas por nuestro sector a la DGS y FP. Te adjunto tablas con las modificaciones más significativas que hemos encontrado. COMUNICADO DEL 03 DE FEBRERO DE 2009, SOBRE LA JUNTA CONSULTIVA DE SEGUROS DE 9 DE FEBRERO (CM ) El próximo día 9 de febrero se ha convocado a la Confederación a la reunión de la Junta Consultiva de Seguros, con un orden del día del que te destacamos los siguientes asuntos: 1º. Examen del proyecto de Real Decreto por el que se modifica el Reglamento de ordenación y supervisión de los seguros privados, aprobado por el Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre, el Reglamento de mutualidades de previsión social, aprobado por el Real Decreto 1430/2002, de 27 de diciembre, y el Reglamento de planes y fondos de pensiones, aprobado por el Real Decreto 304/2004, de 20 de febrero. CM (1) CM (2) CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 32

33 2º. Examen del proyecto de Orden Ministerial por la que se aprueban los modelos de la documentación estadístico contable de entidades aseguradoras. CM (3) 3º. Informe sobre la Resolución de 28 de julio de 2006 de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, por la que se establecen los requisitos y principios básicos de los programas de formación para los mediadores de seguros, corredores de reaseguros y demás personas que participen directamente en la mediación de los seguros y reaseguros privados. CM (4) CM (5) 4º. Informe del Director General de Seguros y Fondos de Pensiones sobre la situación de los proyectos normativos y otras iniciativas en tramitación. CM (6) COMUNICADO DEL 12 DE FEBRERO DE 2009, SOBRE EL LIMITE DE PRESTACIONES ECONÓMICAS, INSTRUCCIÓN INTERNA DE INSPECCION SOBRE LA EFECTIVIDAD DEL CONTROL INTERNO (CM ) Límite de prestaciones económicas de las Mutualidades de Previsión Social. El límite de prestaciones que pueden otorgar las Mutualidades de Previsión Social que no hayan solicitado ampliación de prestaciones, se establece en el artículo párrafo segundo, del Texto Refundido de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por el Real Decreto Legislativo 6/2004, de 29 de octubre. Este límite se modificó por la ORDEN EHA/889/2008, de 27 de marzo de actualización del límite de prestaciones económicas de las Mutualidades de Previsión Social, quedando fijado en euros como renta anual y a su equivalente actuarial como percepción única de capital. Se adjunta la nota Borrador de trabajo de la propuesta de modificación de los límites de prestaciones que se está desarrollando con la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, CM (1), de forma que se establezca una actualización automática del límite de prestaciones, referenciado al incremento del Indice General de Precios al Consumo. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 33

34 Contenido del informe sobre efectividad de los procedimientos de Control Interno. El documento que se adjunta es la instrucción interna de inspección a utilizar por los técnicos de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, a la hora de valorar la efectividad del Informe de Control Interno de las entidades, así como los elementos esenciales a tener en cuenta en relación al contenido del mismo. CM (2) COMUNICADO DEL 2 DE MARZO DE 2009, SOBRE LA NUEVA DOCUMENTACIÓN ESTADÍSTICO CONTABLE (DEC) (CM ) Adjunto os remito el texto definitivo de Orden Ministerial por la que se aprueban los modelos de la Documentación Estadístico Contable trimestral, anual y consolidada a remitir por las Entidades Aseguradoras CM (1), así como los archivos informáticos correspondientes a los modelos de la DEC Trimestral CM (2) y Anual CM (3), que se remitirán para la iniciación de la tramitación administrativa. Asimismo, os informo que sin perjuicio de las obligaciones de remisión recogidas en la Orden, dentro del plazo correspondiente a la presentación que habría que hacer en el primer trimestre, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, dirigirá a todas las Mutualidades un requerimiento individualizado en el que se solicitará: - Balance - Cuenta de Pérdidas y Ganancias - Estados de Ingresos y Gastos Reconocidos - Cobertura de Provisiones Técnicas - Margen de Solvencia - Información general sobre inversiones financieras COMUNICADO DEL 09 DE MARZO DE 2009, SOBRE LAS GUÍAS DE BUENAS PRÁCTICAS EN MATERIA DE TRANSPARENCIA, PUBLICIDAD Y DISPACIDAD Y BORRADOR DE PROTOCOLO DE COLABORACIÓN (CM ) Guías de Buenas Prácticas en materia de Transparencia, Publicidad y Discapacidad. Como sin duda ya conoces, el Tercer pilar de Solvencia II se orienta a las obligaciones de información de las Mutualidades, en orden a asegurar la transparencia, tanto de su situación financiera como de su CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 34

35 gestión, incluidos aspectos de control interno y de buen gobierno corporativo, razón por la cual este año en el Encuentro de Mutualidades será una de las materias a estudiar. Por otra parte son muchas las asociaciones profesionales representativas del sector financiero, asegurador y de previsión social (tanto a nivel nacional como internacional), que han desarrollado ya propuestas de aplicación voluntaria a sus asociados de Guías de Buenas prácticas en materia de transparencia, publicidad y discapacidad. En este contexto la Confederación ha organizado un Grupo de Trabajo que tiene como objetivo la divulgación de la cultura de la autorregulación en las materias de referencia y la elaboración de códigos de buenas prácticas. Borrador de Protocolo de colaboración entre los representantes de las Personas con discapacidad y las Mutualidades de Previsión Social. Dentro de las funciones de la Confederación como órgano de representación de las Mutualidades, te adjunto el borrador de Protocolo de colaboración entre el Mutualismo de Previsión Social y las Personas con discapacidad, que se firmará entre el Comité Español de Representantes de Personas con Discapacidad (CERMI), la Fundación ONCE y la Confederación Española de Mutualidades, CM (1) al objeto de que nos eleves las sugerencias que consideres oportunas. COMUNICADO DEL 10 DE MARZO DE 2009, SOBRE EL BORRADOR DE PROYECTO DE REAL DECRETO POR EL QUE SE MODIFICA EL REGLAMENTO DE PLANES Y FONDOS DE PENSIONES (CM ) Como continuación de nuestra Comunicación CM , te adjunto el texto de la norma de referencia en formato de doble columna, en el que se pueden observar las modificaciones que se proponen al Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones CM (1). Hago especial hincapié en lo dispuesto en el apartado 3 del artículo 9 Supuestos excepcionales de liquidez, por el importante calado económico que tiene la medida adoptada. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 35

36 COMUNICADO DEL 23 DE MARZO DE 2009, SOBRE EL NUEVO MODELO 189 PLAZO DE PRESENTACION (CM ) La presente Comunicación es un recordatorio de la proximidad del fin del plazo de presentación, del nuevo Modelo 189 de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (A.E.A.T.). El pasado 4 de diciembre de 2008 se publicó en el B.O.E., la Orden EHA/3481/2008, de 1 de diciembre, por la que se aprueba el modelo 189 de declaración informativa anual acerca de valores, seguros y rentas (que se adjunta a la presente). CM (1) El artículo 39 del Reglamento de desarrollo de la Ley General Tributaria, establece que, entre otros, las Mutualidades de Previsión Social, deben presentar una declaración informativa anual sobre la valoración conforme al artículo 15 de la Ley 19/1991, de 6 de junio, del impuesto sobre el Patrimonio de las acciones y participaciones en el capital o en los fondos propios de entidades jurídicas, de los valores representativos de la cesión a terceros de capitales propios, negociados ambos en mercados organizados, del valor liquidativo a 31 de diciembre de las acciones y participaciones en el capital social o fondo patrimonial de las correspondientes instituciones de inversión colectiva, del valor de rescate a 31 de diciembre de seguros de vida, y del valor de capitalización a 31 de diciembre de las rentas temporales o vitalicias. Teniendo en cuenta estas nuevas obligaciones de suministro de información se ha considerado necesario por parte de la A.E.A.T., aprobar una nueva declaración informativa (modelo 189), que se utilizará para suministrar la información referente a valores, seguros y rentas. COMUNICADO DEL 2 DE ABRIL DE 2009, SOBRE EL REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN DEL PRIMER TRIMESTRE DE En breve plazo se va a publicar una Orden Ministerial de aprobación de los nuevos modelos de Documentación estadísticocontable (D.E.C.), conteniendo una disposición transitoria única, que de modo excepcional y para el ejercicio 2009, permitirá que la DEC del primer trimestre del año se presente en el plazo previsto para la remisión de la DEC del segundo trimestre, esto es, el 15 de septiembre de No obstante lo anterior, con el propósito de poder disponer de determinados datos con anterioridad a esa fecha, recibiréis un requerimiento de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 36

37 en el que se os solicitarán los datos correspondientes al primer trimestre de 2009 con arreglo a los modelos que se señalan a continuación: Modelo 1 Datos de la Entidad Modelo 3 Balance Modelo 4 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Modelo 7 Estado resumen de activos financieros Modelo 8 Cobertura de provisiones técnicas Modelo 9 Estado del margen de solvencia Modelo 11 Estado de cambios en el patrimonio propio (ingresos y gastos reconocidos) Con el objeto de dar cumplimiento a este requerimiento de información, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones ha elaborado una aplicación informática que podrá descargarse de su portal de internet. La información de referencia, deberá remitirse directamente a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones antes del 31 de mayo de 2009 y no sustituye a la DEC del primer trimestre, que como hemos señalado al inicio de esta Comunicación, deberá remitirse antes del 15 de septiembre de COMUNICADO DEL 04 DE MAYO DE 2009, SOBRE LOS RESULTADOS DE LAS VOTACIONES INTERACTIVAS DEL ENCUENTRO DE MUTUALIDADES TOLEDO 29 Y 29 DE ABRIL (CM ) Tal y como se indicó en el pasado día 29 en la Jornada El Mutualismo: Una respuesta eficaz a las necesidades de los ciudadanos en el que tuvimos el placer de contar con tu asistencia, te remitimos los resultados que se produjeron en la votación interactiva que se realizó en las siguientes ponencias: CM (1) Guía de Buenas prácticas en materia de transparencia, publicidad y discapacidad. Impartida por: D. Francisco Javier Sanz Fernández Gerente de la Mutualidad de Previsión Social de Peritos e Ingenieros Técnicos Industriales a prima fija Teoría y Práctica de las Reglas de Buen Gobierno Corporativo: La Mutualidad de la Abogacía Impartida por: D. José Calabrús Lara CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 37

38 Presidente de la Comisión de Buen Gobierno y Auditoría Interna de la Mutualidad de la Abogacía Autorregulación: Guía de buenas prácticas en materia de Control Interno. Impartida por D. Miguel Angel Cubero Gámiz Director Administrativo y Financiero de Mutual Médica COMUNICADO DEL 6 DE MAYO DE 2009, SOBRE LA NUEVA DOCUMENTACIÓN ESTADÍSTICO CONTABLE. FASE DE PRUEBAS (CM ) La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, se ha puesto en contacto con la Confederación para continuar con el desarrollo de los nuevos modelos de Documentación Estadístico Contable (DEC). Si alguna Mutualidad quiere participar en estos trabajos iniciales, adjuntamos el programa informático desarrollado para iniciar la fase de pruebas de los modelos 8 (inversiones) y 10 (productos de vida), de la nueva DEC anual. El zip pedirá una clave que es DGSFP. No es necesario introducir toda la cartera, sino una/s cartera/s o subcartera/s, a vuestra elección, que permitan verificar la interacción de ambos modelos; es importante utilizar datos reales. Si estás de acuerdo en formar parte del grupo de prueba, deberás remitir la información una vez cumplimentada, antes del 8 de mayo, a la Confederación, para que se la hagamos llegar a la DGS y FP. El 13 de mayo habrá una reunión en la sede de la Dirección General, para la puesta en común de los resultados. COMUNICADO DEL 7 DE MAYO DE 2009, SOBRE LA DOCUMENTACIÓN ADICIONAL DE LA JORNADA DE TOLEDO (CM ) Como complemento de la ponencia que realizó Doña Laura Pilar Duque Santamaría, Subdirectora de Ordenación del Mercado de Seguros, acerca de El Buen Gobierno de las Entidades Aseguradoras en la sociedad de la información, te adjunto la siguiente documentación: Guidelines for insurers Governance de la OCDE. CM (1) Insurance core principales and Methodology del IAIS. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 38

39 CM (2) Implementing Measures on System Governance del CEIOPS. CM (3) Brief Summary del Informe Larosiere. CM (4) COMUNICADO DEL 28 DE MAYO DE 2009, SOBRE LA AMPLIACION DE PLAZOS PARA LA PRESENTACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN ESTADÍSTICO CONTABLE (DEC) (CM ) Como complemento a la Comunicación CM , os adjuntamos la Nota Informativa remitida por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, CM (1), en la que se amplía hasta el 15 de septiembre de 2009 el envío de la DEC que se indica en dicha Nota. Como consecuencia de que la Orden Ministerial de aprobación de los modelos de la DEC (analizada por la Junta Consultiva de Seguros de 9 de febrero de 2009), se encuentra todavía pendiente de publicación, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones ha ampliado los plazos de presentación de la información de referencia. Se recuerda que esta ampliación de plazo no es extensible a la remisión con fecha límite del 10 de julio de 2009, de las cuentas anuales, el informe de gestión y los informes general y complementario del ejercicio No obstante, el informe anual de autoevaluación y mejora de los procedimientos de control interno, del que te adjuntamos borrador, CM (2) y que ya se remitió mediante la Circular Informativa de 23 de noviembre de 2006, amplia igualmente su plazo de presentación hasta el 15 de septiembre. COMUNICADO DEL 10 DE JUNIO DE 2009, SOBRE EL INFORME FINAL DE CONCLUSIONES DE LA SUBCOMISIÓN DE LA ECONOMÍA SOCIAL DEL CONGRESO DE LOS DIPUTADOS (CM ) Como ya os comunicamos en nuestra Circular Informativa del pasado 20 de septiembre de 2007, nuestro Presidente D. Pedro Muñoz Pérez, compareció en la Subcomisión de Economía Social del Congreso de los Diputados el día 12 de septiembre de En esta comparecencia, comunicó la visión de las Mutualidades sobre la situación económica social en general y los aspectos particulares del mutualismo como actor del mercado financiero y las soluciones que proponíamos para seguir impulsando el mutualismo, el texto completo lo CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 39

40 puedes consultar en nuestra página web ( en el apartado de Circulares en la fecha reseñada anteriormente. Tras la finalización de la pasada legislatura y el comienzo de los trabajos de la Subcomisión para la preparación de la Ley de la Economía Social, que había sido incluida como propuesta en el programa electoral del Partido Socialista Obrero Español, se han llevado a cabo numerosos trabajos de información, comunicación y seguimiento por parte de la Confederación, con la citada Subcomisión que han concluido con la elaboración de un documento titulado Informe Final de Conclusiones de la Subcomisión de la Economía Social del Congreso de los Diputados, que te adjunto CM (1). El próximo día 16 se reunirá la Comisión Ejecutiva de CEPES, a la que asistirá nuestro Presidente en calidad de Vicepresidente 3º de la citada entidad, para debatir entre otras cosas, el texto anteriormente citado y al que se propondrá la observación nº 40, al objeto de incorporarla al informe final. COMUNICADO DEL 26 DE JUNIO DE 2009, SOBRE EL ACUERDO DE COLABORACION ENTRE CERMI, FUNDACIÓN ONCE Y LA CONFEDERACIÓN ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES (CM ) El Comité Español de Representantes de Personas con Discapacidad (CERMI), la Fundación ONCE y la Confederación Española de Mutualidades firmaron ayer un convenio de colaboración con el fin de hacer la previsión social más accesible y adaptada a las necesidades de las personas con discapacidad. Además, se pretende establecer una mejor comunicación entre este colectivo y las mutualidades de previsión social, para que éstas puedan identificar las situaciones donde las personas con discapacidad puedan no obtener cobertura o ser objeto de recargos, que no estén suficientemente soportados en cálculos estadísticos, y valorarlos individualmente según las circunstancias. El presidente del CERMI, Luis Cayo Pérez Bueno, manifestó que uno de los principios de este acuerdo es velar por la igualdad de oportunidades en el acceso a los productos y servicios, eliminando las prácticas discriminatorias. Además, se quiere avanzar en la eliminación de las barreras físicas y las que afecten a la contratación de seguros, así como en la implantación de técnicas que faciliten la contratación o la información a las personas con discapacidad. El presidente de la Confederación Española de Mutualidades, Pedro Muñoz, indicó que gracias a esta firma se incluirán en los programas de formación de personal, módulos referentes a la CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 40

41 contratación de coberturas de previsión social por parte de personas con discapacidad. Además apuntó que "se luchará para que las personas con discapacidad no sean víctimas de la técnica ni del monetarismo". Para el vicepresidente primero ejecutivo de la Fundación ONCE, Alberto Durán, acuerdos como el de ayer hacen que "se nos considere clientes más allá de la discapacidad". COMUNICADO DEL 29 DE JUNIO DE 2009, SOBRE EL PROYECTO DE LEY POR EL QUE SE MODIFICA EL ESTATUTO LEGAL DEL CONSORCIO DE COMPENSACIÓN DE SEGUROS (CCS) (CM ) Desde el pasado mes de diciembre se encuentra en tramitación en las Cortes Generales, el Proyecto de Ley por la que se modifica el Estatuto Legal del Consorcio de Compensación de Seguros, aprobado por el Real Decreto Legislativo 7/2004, de 29 de octubre, para suprimir las funciones del Consorcio de Compensación de Seguros en relación con los seguros obligatorios de viajeros y del cazador y reducir el recargo destinado a financiar las funciones de liquidación en entidades aseguradoras, y el texto refundido de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por el Real Decreto Legislativo 6/2004, de 29 de octubre. El pleno del Senado aprobó por unanimidad el pasado día 25 el Proyecto de Ley. Entre otros aspectos, se rebaja el recargo que cobra por las actividades de liquidación el CCS, mediante la modificación del último párrafo del apartado 4 del artículo 23, del Texto Refundido del Estatuto legal del CCS. El texto remitido al Congreso entiende que se puede reducir el citado recargo dado los buenos resultados del organismo, no comprometiendo por ello el desenvolvimiento de la actividad liquidadora del CCS; en consecuencia el recargo ha pasado a ser del 1,5 por mil. COMUNICADO DEL 29 DE JUNIO DE 2009, SOBRE EL APLICATIVO PROVISIONAL DE LA DEC ANUAL (CM ) Como continuación a los diferentes Comunicados que os hemos enviados en relación al desarrollo y presentación de la Documentación Estadístico Contable y debido al retraso que se está produciendo en la publicación de los modelos definitivos, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones nos ha remitido un aplicativo provisional, que te adjuntamos, al objeto de que podáis familiarizaros con la aplicación y ver los futuros problemas que se os puedan presentar, este aplicativo no genera un entregable. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 41

42 La contraseña que necesitáis para su descarga es DGSFP y los datos de la persona a la que os podéis dirigir en la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, para cualquier aclaración que os surja son: Atención a usuarios de la DEC incidenciasdec@meh.es Carmen Díaz Marcos, teléfono (carmen.diaz@meh.es) COMUNICADO DEL 1 DE JULIO DE 2009, SOBRE LA MODIFICACIÓN DEL TEXTO REFUNDIDO DE LA LOSSP, POR LA LEY 5/2009, DE 29 DE JUNIO (CM ) El Boletín Oficial del Estado del día de ayer, ha publicado la Ley 5/2009, de 29 de junio, por la que entre otras, se modifica el Texto refundido de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados y el texto de la Ley 26/2006, de 17 de julio, de mediación de seguros y reaseguros privados. El contenido básico de las modificaciones se centra en la evaluación cautelar por parte de la autoridad de control de las adquisiciones de participaciones y/o derechos de voto, que puedan suponer el ejercer un control o influencia notable en la gestión de una entidad aseguradora; como dispone la norma, se trata en definitiva de un control administrativo previo, que tiene por objeto evaluar, a efectos prudenciales, la identidad, honorabilidad y solvencia de los accionistas más significativos de las entidades. En la práctica, supone extender la labor de supervisión de la autorización de entidades, a cualquier modificación posterior de su estructura que pueda afectar a la idoneidad de los propietarios. Se modifica en este sentido el artículo 5.2 apartado e) del Texto refundido de la LOSSP. Se modifica el artículo 22 del mismo texto normativo para definir que se entiende como participación significativa, aquella que alcance de forma directa o indirecta, al menos un 10 por ciento del capital social o de los derechos de voto, así como aquella que permita ejercer una influencia notable en la gestión de la entidad aseguradora. Se crea un nuevo artículo 22 bis que establece que toda persona física o jurídica que, por sí sola o actuando de forma concertada con otras, haya adquirido directa o indirectamente, una participación en una entidad aseguradora, de forma que su porcentaje de capital o de derechos de voto resulte igual o superior al 5%, informará inmediatamente por escrito a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones y a CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 42

43 la entidad aseguradora correspondiente, indicando la cuantía de la participación alcanzada. Igualmente, toda persona física o jurídica que haya decidido adquirir, directa o indirectamente, incluso en los supuestos de aumento o reducción de capital, fusiones y escisiones, una participación significativa en una entidad aseguradora o bien incrementar su participación significativa, de modo que la proporción de sus derechos de voto o de participaciones en el capital llegue a ser igual o superior a los límites del 20%, 30% ó 50%, y también cuando en virtud de la adquisición, se pudiera llegar a controlar la entidad aseguradora, lo notificará previamente por escrito al órgano de control. Señalar por último que la entrada en vigor de la Ley se ha producido con efectos de 1 de julio de 2009 y que como dispone su Disposición final sexta, esta Ley es normativa básica del Estado. COMUNICADO DEL 2 DE JULIO DE 2009, SOBRE LA VERSIÓN PREVIA DE LA APLICACIÓN DE DOCUMENTACIÓN ESTADÍSTICO CONTABLE DE SEGUROS COLECTIVOS (CM ) En relación a la presentación de los nuevos modelos Documentación Estadístico Contable anual de Seguros Colectivos, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones nos ha facilitado la nueva versión previa de la aplicación. Debido a la extensión de esta aplicación, te indicamos que tenemos a tu disposición en la Confederación un CD con las carpetas que te detallamos a continuación y que podrás solicitarnos, en su caso. Contenido del CD: Instalable Contiene los ficheros necesarios para la instalación. (ejecutar el fichero setup.exe ). Crystalreports Contiene las librerías que permiten visualizar los informes. (En caso necesario, ejecutar el fichero Instalar_crystal.exe ). Esquema CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 43

44 Contiene el esquema de datos adaptado a la versión que se distribuye. COMUNICADO DEL 4 DE SEPTIEMBRE DE 2009, SOBRE LOS BORRADORES DE INSTRUCCIONES INTERNAS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS Y FONDOS DE PENSIONES (CM ) Te adjunto a la presente Comunicación las siguientes Instrucciones Internas que hemos recibido de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGS y FP): Instrucción Interna de Inspección sobre Tratamiento contable de los ajustes de inspección tras la entrada en vigor del Plan de Contabilidad de las Entidades Aseguradoras, aprobado por Real Decreto 1317/2008, de 24 de julio (PCEA) CM (1). Instrucción Interna de Inspección sobre Concepto de pérdidas acumuladas a los efectos del artículo 39.1 D) del texto refundido de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado por Real Decreto Legislativo 6/2004, de 29 de octubre CM (2). Instrucción Interna de Inspección sobre Efectos contables de una fusión entre entidades aseguradoras tras la entrada en vigor del Plan de Contabilidad de las Entidades Aseguradoras, aprobado por Real Decreto 1317/2008, de 24 de julio (PCEA) CM (3). Te ruego que nos hagas llegar a la mayor brevedad, en su caso, tus observaciones o sugerencias a estas instrucciones para poder evacuarlas a la DGS y FP, principalmente a la de Concepto de pérdidas acumuladas, que creemos es la más importante de las tres para nuestro sector. COMUNICADO DEL 9 DE SEPTIEMBRE DE 2009, SOBRE MODIFICACIONES NORMATIVAS (CM ) Modificación del Reglamento de Mutualidades y del Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados. CM (1). El pasado 1 de agosto se publicó en el Boletín Oficial del Estado (B.O.E.) el Real Decreto 1298/2009, de 31 de julio, de modificación de las normas de referencia. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 44

45 Con el nuevo texto se pretenden reducir cargas administrativas a las entidades aseguradoras y Mutualidades, con objeto de simplificar el régimen de comunicaciones con la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, en relación a la modificación de la documentación aportada para el otorgamiento de la autorización administrativa de acceso a la actividad y en cuanto a la reducción del plazo para la resolución de consultas por el Ministerio de Economía y Hacienda sobre el carácter asegurador o no de determinadas operaciones. En consecuencia se suprime la obligación de presentar anualmente información detallada acerca de la ejecución del programa de actividades; se suprime la necesidad de una orden ministerial para el inicio del período de información pública para autorizar operaciones societarias entre entidades aseguradoras; se reducen los trámites en relación con la acreditación de presentación de escrituras públicas en el Registro Mercantil; y se amplía la periodicidad de la remisión de la memoria sobre la marcha de la liquidación, las desviaciones observadas y las medidas correctoras a adoptar. También se introduce un régimen específico de información previa a los mutualistas /asegurados en materia de seguro de decesos. Modificación del Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones. CM (2). Igualmente el 1 de agosto se publicó en el B.O.E. el Real Decreto 1299/2009, de 31 de julio, por el que se modifica la norma indicada, reduciendo las exigencias para rescatar los derechos consolidados de un plan de pensiones en el supuesto de desempleo del partícipe. Para ello será necesario que la persona se encuentre en situación de desempleo, suprimiendo la exigencia del plazo de doce meses continuados en dicha situación y que además no tenga derecho a las prestaciones por desempleo en su nivel contributivo, o bien las haya agotado. COMUNICADO DEL 10 DE SEPTIEMBRE DE 2009, SOBRE LA CREACION DEL GRUPO DE TRABAJO DE CONTINUIDAD DE NEGOCIO (CM ) La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGS y FP), está trabajando en la creación de un Grupo de Trabajo al que nos ha invitado a participar, sobre Continuidad de Negocio. El objetivo principal de este Grupo de Trabajo consiste en conocer y desarrollar prácticas de CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 45

46 negocio que permitan a las entidades reaccionar ante determinados sucesos de especial gravedad, que afecten al funcionamiento de las mismas y que de esa forma se salvaguarden los derechos de los mutualistas/asegurados. Para que el Grupo sea plenamente operativo se buscará que se obtengan resultados concretos y se establecerán contactos nacionales e internacionales para compartir experiencias, conocimientos y en general buenas prácticas. Las Mutualidades de Previsión Social son básicas desde el punto de vista social y financiero por lo que se hace necesaria la creación de este grupo, que sirva para poner en común las mejores prácticas. Se pretende que a través del análisis del riesgo, se identifiquen los impactos de las posibles amenazas y se defina un marco de trabajo para construir sistemas de recuperación. El esquema de trabajo será de reuniones bimensuales en las diferentes sedes de las organizaciones que hemos sido invitadas a participar, siendo la primera de ellas el próximo 28 de septiembre en la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones. COMUNICADO DEL 30 DE OCTUBRE DE 2009, SOBRE LA JORNADA DE TRABAJO DEL IMPUESTO SOBRE PRIMAS DE SEGUROS Y CÁLCULO DE LOS RECARGOS OBLIGATORIOS DEL CONSORCIO DE COMPENSACIÓN DE SEGUROS (CM ) Tal y como te informamos en la Circular de 22 de diciembre de 2006, la Ley 12/2006, de 16 de mayo, modificó el Estatuto Legal del Consorcio de Compensación de Seguros, extendiendo la cobertura del mismo por riesgos extraordinarios al ramo de vida, cuyo régimen transitorio de adaptación finalizó el pasado 8 de junio de Con el propósito de difundir los criterios relativos a la obligación de recaudar e ingresar los recargos correspondientes, a los efectos de conseguir una mayor seguridad jurídica para los riesgos garantizados por las Mutualidades de Previsión Social, la Confederación, en colaboración con el CCS, ha organizado una Jornada de trabajo que se celebrará el próximo 23 de noviembre de 10 a 11:30 horas, en el domicilio social de la Confederación calle Santa Engracia número 6 2º Izquierda. Igualmente, la Jornada servirá para recordar las obligaciones derivadas del punto 13, dos, del artículo 12 de la Ley 13/1996, de 30 de diciembre de Medidas Fiscales, Administrativas y del Orden Social, por la que se aprobó el modelo 420 de declaración-liquidación del Impuesto sobre Primas de Seguros. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 46

47 COMUNICADO DEL 24 DE NOVIEMBRE DE 2009, SOBRE LA JORNADA DE TRABAJO DEL IMPUESTO SOBRE PRIMAS DE SEGUROS Y CÁLCULO DE LOS RECARGOS OBLIGATORIOS DEL CONSORCIO DE COMPENSACIÓN DE SEGUROS (CM ) Tal y como te indicábamos en nuestro Comunicado del pasado 30 de octubre, se ha celebrado en la sede social de esta Confederación la "Jornada de Trabajo del Impuesto sobre primas de Seguros y cálculo de los recargos obligatorios del Consorcio de Compensación de Seguros" con la participación por parte del Consorcio de Compensación de Seguros de su Director Financiero D. Luis Pasquau Nieto, la Subdirectora Técnica y de Reaseguro Dña. Belén Soriano Clavero y el Subdirector de Contabilidad Presupuestos y Confederación Española de Mutualidades, su Director Gerente D. Alberto Romero Gago. COMUNICADO DEL 26 DE NOVIEMBRE DE 2009, SOBRE EL INFORME DEL GRUPO DE EXPERTOS SOBRE LA ELABORACIÓN DE LA LEY DE FOMENTO DE LA ECONOMÍA SOCIAL (CM ) Como continuación a los Comunicados que hemos enviado con fechas 21 de enero y 10 de junio del presente año, en los que informábamos de los trabajos realizados desde la Confederación Española de Mutualidades en el seno de los Grupos de Trabajo a los que pertenece, en relación a la elaboración de una Ley de Fomento de la Economía Social, así como de la intervención de nuestro Presidente en la Subcomisión de Economía Social del Congreso de los Diputados con fecha 12 de septiembre de 2007, adjuntamos a la presente el Informe del Grupo de Expertos que nos ha facilitado el Secretario del Consejo para el Fomento de la Economía Social del Ministerio de Trabajo e Inmigración, D. Gil Ramos Masjuan CM (1). Después de analizar el texto del informe, los Servicios Técnicos de la Confederación han elevado varias observaciones al mismo ya que hemos detectado alguna errata de tipo técnico en su página 65, referente a la distribución del patrimonio en caso de disolución. La Confederación en su calidad de órgano representativo de las Mutualidades de Previsión Social, fue convocada al Acto de Visibilidad de la Economía Social Española, que se celebrará el próximo día 18 de febrero de 2010, entre las entidades de la Economía Social Española y el Presidente del Gobierno. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 47

48 COMUNICADO DEL 4 DE DICIEMBRE DE 2009, SOBRE EL CURSO DE GESTIÓN Y DIRECCIÓN DE MUTUALIDADES DE PREVISIÓN SOCIAL (CM ) En la situación económica actual y ante las cada vez mayores exigencias de formación y capacitación de las personas que ejercen la dirección efectiva de las Mutualidades de Previsión Social, han sido muchas las entidades que se han dirigido a la Confederación acerca de la conveniencia de organizar alguna jornada formativa, dirigida a los miembros de las Juntas Directivas de las Mutualidades. Ante esta situación, la Confederación ha elaborado el Curso de referencia, en colaboración con la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones y el Instituto de Actuarios Españoles. Nuestra intención es sistematizar este tipo de cursos en función de la demanda generada en nuestro sector. En el folleto adjunto puedes observar con detalle las materias que se tratarán y que se agrupan en torno a cuatro módulos: CM (1) Aspectos Jurídico-Técnicos de la Entidad. Normativa Financiera y de Ordenación y Supervisión. Fundamentos técnico actuariales, financieros y de solvencia de la actividad de las Mutualidades. Conceptos generales de la Previsión Social Complementaria. En el aspecto organizativo el Curso se llevará a cabo en la sede de la Confederación y se desarrollará en cuatro jornadas en horario de 16:00 a 19:00 horas. Desde la Confederación creemos que es muy importante para los miembros de Juntas Directivas, profundizar en las materias expuestas, como consecuencia de la alta capacitación que se les exige en estos momentos. Las plazas son limitadas por lo que te ruego realices la inscripción de las personas que consideres conveniente a la mayor brevedad posible, cumplimentado el boletín que adjuntamos CM (2) CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 48

49 COMUNICADO DEL 9 DE DICIEMBRE DE 2009, SOBRE LA JUNTA CONSULTIVA DE SEGUROS DEL 16 DE DICIEMBRE DE 2009 (CM ) El próximo día 16 de diciembre se ha convocado a la Confederación Española de Mutualidades a la reunión de Junta Consultiva de Seguros, al objeto de analizar la documentación que te detallo a continuación y que te adjunto al presente Comunicado: Propuestas iniciales de transposición de la Directiva Solvencia II (título I) CM (1). Propuestas iniciales de transposición de la Directiva Solvencia II (Títulos II al VI y anexos) CM (2). Orientaciones generales de otros asuntos a incluir en el anteproyecto de Ley de Supervisión de los Seguros Privados, distintos de los derivados de la transposición de la Directiva Solvencia II CM (3). Te ruego que, en su caso, nos remitas los comentarios que consideres oportunos a los documentos anteriores a la mayor brevedad posible, para poder incluirlos como observaciones a la Junta Consultiva. COMUNICADO DEL 10 DE DICIEMBRE DE 2009, SOBRE EL DESARROLLO DE LOS TRABAJOS DE LA LEY DE ECONOMÍA SOCIAL (CM ) Como continuación a los Comunicados enviados (21 de enero, 10 de junio y 26 de noviembre de 2009), relacionados con los trabajos desarrollados en la elaboración de la Ley de Fomento de la Economía Social, os informamos que nuestro Presidente Don Pedro Muñoz Pérez, asistió en el día de ayer en calidad de Vicepresidente de CEPES, a un encuentro que se celebró entre los representantes del Grupo de Expertos que han participado en la elaboración de la Ley, y el Ministro de Trabajo e Inmigración D. Celestino Corbacho Chaves. En la reunión se hizo una exposición del informe elaborado por el Grupo de Trabajo que os adjuntamos. CM (1) Os enviamos igualmente el último borrador de la Ley de Economía Social CM (2), y borrador de Programa de la Conferencia Europea sobre la Economía Social, Retos y oportunidades ante un mundo globalizado que se celebrará los días 6 y 7 de mayo de CM (3) CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 49

50 COMUNICADO DEL 23 DE DICIEMBRE DE 2009, SOBRE LA ADAPTACIÓN DE LA DIRECTIVA SOLVENCIA II Y COMPARENCENCIA EN EL CONGRESO DE LOS DIPUTADOS (CM ) Adaptación Directiva Solvencia II. Como ya os comunicamos, el pasado día 16 se celebró la reunión de la Junta Consultiva de Seguros, donde se estableció un calendario de trabajo para el próximo año para la trasposición de la Directiva Solvencia II, mediante la adaptación de la nueva Ley de Supervisión de Seguros Privados, que es el siguiente: Febrero 2010, Información sobre el anteproyecto de Ley de Supervisión de Seguros Privados. Marzo 2010, Borrador de anteproyecto de Ley de Supervisión de Seguros Privados. Mayo 2010, Anteproyecto de Ley de Supervisión de Seguros Privados. Asimismo, te anexo al presente el texto definitivo en español, de la Directiva Solvencia II, que se publicó el pasado 17 de diciembre CM (1). Comparecencia Congreso de los Diputados Te informamos que el pasado día 1 de diciembre compareció nuestro Presidente D. Pedro Muñoz Pérez, ante la Comisión no Permanente de seguimiento y evaluación de los acuerdos del pacto de Toledo del Congreso de los Diputados, cuyo diario de sesiones te acompaño CM (2) y en el que se reproduce el contenido de su intervención. CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 50

51 11. DIRECTORIO DE MUTUALIDADES Y FEDERACIONES ASOCIADAS MUTUALIDAD DIRECCION TELEFONO PAGINA WEB CORREO ELECTRONICO ASOC. GESTORA PREV. SOC. COLEG. OFIC. ING. NAVALES -AGEPIN- ASOCIACION DE SOCORRO DEL PERSONAL BANCO ESPAÑOL CREDITO ASOCIACION MUTUALISTA DE LA INGENIERIA CIVIL (AMIC) MDAD. DE PREV.SOC. VIAJANTES REPRES.COMER. ESPAÑA PRIM.FIJA MONTEPIO DE AUTORES ESPAÑOLES MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL Castelló, MADRID agepin@iies.es Mesana, 80 Torre Valores 1ª p MADRID asociacionsocorros@gmail.com Príncipe de Vergara, MADRID mariangeles.sanchez@amic.es Desengaño, MADRID mps@mutuaviajantes.com Bárbara de Braganza, 7-3ª MADRID mae@mail.sgae.es MONTEPIO DE PREVISION SOCIAL DEL NOROESTE Avda. Cooperación, nº 6 bajo FENE LA CORUÑA mut_pre_soc_nor@terra.es MONTEPIO LORETO MUTUALIDAD DE PREV. SOC. Quintana, MADRID secretaria@montepioloreto.es MTDAD. PREV. DTRES. Y LICENCIA. FILOSOFIA,LETRAS Y EN CIENCIAS MTDAD. PREV. PROCURADORES DE LOS TRIBUNALES DE ESPAÑA MTDAD. PREV. SOC. "FONDO ASIST. MUTUA COLEGIO ING. CAMINOS C.P Bolsa, MADRID mutualidad45@telefonica.net Barbara de Braganza, MADRID gerencia@mutuaprocuradores.es Almagro, MADRID fam.seguros@famcaminos.es

52 MUTUALIDAD DIRECCION TELEFONO PAGINA WEB CORREO ELECTRONICO MUPITI - MTDAD. PREV. SOC.PERIT INGENIEROS TECNICOS INDUSTRIALES MUTUA DE P.S. RENAULT ESPAÑA MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL Orense, 16 1ª MADRID secretari@mupiti.com Galatea, VALLADOLID pmoreno@mutuafasa.com MUTUAL MEDICA Vía Laietana, BARCELONA secretaria@mutualmedica.com MUTUALIDAD COMPLEMENTARIA DE PREVISION SOCIAL RENAULT ESPAÑA Avda. Burgos, MADRID david.segura@renault.com MUTUALIDAD DE DEPORTISTAS PROFESIONALES Pedro Rico, MADRID jherraiz@mutualidad-deportistas.org MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL A PRIMA FIJA PCAE - VIGO MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL DE ARAGONESAS, A PRIMA FIJA Av. Citroën, 3 y VIGO PONTEVEDRA soniamaria.fernandez@mpsa.com Paseo de Recoletos, MADRID mutualidad.ara@telefonica.net MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL DE LA POLICIA Ferrocarril, 18-4ª MADRID secretaria@mupol.es MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL DE LAS ARTES DEL LIBRO -ARLI- Barquillo, MADRID arlimps@eresmas.com MUTUALIDAD DEL PERSONAL DE ADUANAS Avda. Filipinas, 50 - Bajo MADRID secretaria@mutualidadaduanas.com CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 52

53 MUTUALIDAD DIRECCION TELEFONO PAGINA WEB CORREO ELECTRONICO MUTUALIDAD ESCOLAR SEK Av.de la Industria, 8 Of.3 2º ALCOBENDAS MADRID mcolmenares@gercater.com MUTUALIDAD GENERAL DEPORTIVA Evaristo San Miguel, 8-4º MADRID fundacionmgd@yahoo.es MUTUALIDAD DE GESTORES ADMINISTRATIVOS Hermosilla, 79 1º MADRID correo@mutuaga.com PREVISION BALEAR Sant Miguel, PALMA DE MALLORCA clientes@previsionbalear.es PREVISION MUTUA APAREJADORES Y ARQUITECTOS TECNICOS Juan Ramón Jiménez, MADRID webmaster@premaat.es UNION DE ARTESANOS SOCIEDAD MUTUA E INSTRUCTIVA General Pardiñas, SANT.COMPOSTELA LA CORUÑA UNIONARTESANOS@terra.es UNION ESPAÑOLA DE CONDUCTORES DE AUTOMO.SDA.SOC.MUTUOS (UECA) EL VOLANTE ARAGONES MUTUALIDAD DE PREVISION SOCIAL Hortaleza, MADRID info@ueca.es Dr. Cerrada, ZARAGOZA montepio@elvolantearagones.com MUTUALIDAD DE P.S. A PRIMA FIJA SAN IGNACIO Cristina Marugan, PALENCIA mutualidadsanignacio@gmail.com MONTEPIO DE TELEFONO, MUTUALIDAD P.S. A PRIMA FIJA Valverde, MADRID CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 53

54 FEDERACIONES NOMBRE DIRECCION TELEFONO PAGINA WEB CORREO ELECTRONICO FEDERACION DE E.P.S.V. DE EUSKADI Hurtado de Amézaga, 14 bajo Izda BILBAO info@epsv.org FEDERACION DE MUTUALIDADES DE CATALUÑA Bruc, BARCELONA nduran@mutualitats.com FEDERACION MADRILEÑA DE MUTUALIDADES Santa Engracia, 6 2º Izda MADRID FEDERACION DE MUTUALIDADES DE ANDALUCIA José de la Cámara, 3-2ª SEVILLA rafael.rodriguez@montepioconductores.org CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 54

55 12. INFORME DE AUDITORIA

56 A N E X O S CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 56

57 LISTADO DE LAS 25 PRIMERAS MUTUALIDADES POR PROVISIONES TECNICAS A Nº ENTIDAD PATRIMONIO 1 Lagun Aro, E.P.S.V ,00 2 Mutualidad de la Abogacía ,14 3 Baskepensiones, E.P.S.V ,00 4 M. de Empleados del Banco de España ,17 5 Norpension, E.P.S.V ,52 6 Kutxa Bi, E.P.S.V ,00 7 Hermandad Nacional de Arquitectos ,00 8 Montepío Loreto ,14 9 Hazia B.B.K., E.P.S.V ,00 10 Divina Pastora ,90 11 Geroa Pentsioak, E.P.S.V ,94 12 Euskadiko Pentsioak, E.P.S.V ,00 13 Elkarkidetza, E.P.S.V ,51 14 Premaat ,16 15 Vital Pension, E.P.S.V ,84 16 Santander Prevision 1, E.P.S.V ,51 17 Lanaur Bat, E.P.S.V ,29 18 Gerocaixa, E.P.S.V ,50 19 Araba Eta Gasteizko Aurrezki Kutxa Ii, E.P.S.V ,67 20 Itzarri, E.P.S.V ,35 21 Juan Urrutia, E.P.S.V ,00 22 Gauzatu, E.P.S.V ,00 23 Bg Prevision Multiplan, E.P.S.V ,21 24 Kutxa, E.P.S.V ,65 25 Mutualidad de Procuradores ,45 CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 57

58 LISTADO DE LAS 25 PRIMERAS MUTUALIDADES POR PRIMAS A Nº ENTIDAD CUOTAS 1 Mutualidad de la Abogacía ,84 2 Lagun Aro, E.P.S.V ,00 3 Baskepensiones, E.P.S.V ,00 4 Kutxa Bi, E.P.S.V ,08 5 Hermandad Nacional de Arquitectos ,00 6 Geroa Pentsioak, E.P.S.V ,13 7 Euskadiko Pentsioak, E.P.S.V ,00 8 Itzarri, E.P.S.V ,33 9 Quinta Salut L Aliança ,00 10 Norpension, E.P.S.V ,65 11 Mutua General de Cataluña ,55 12 Montepio Loreto ,51 13 Premaat ,58 14 Elkarkidetza, E.P.S.V ,99 15 Vital Pension, E.P.S.V ,70 16 Santander Prevision 1, E.P.S.V ,88 17 Gerocaixa, E.P.S.V ,54 18 Mutual Medica ,00 19 Kutxa, E.P.S.V ,31 20 Izarpension, E.P.S.V ,52 21 Mutua del C. Of. D Enginyers de Cataluña ,00 22 Mutualidad de Previsión Social de la Policía ,74 23 Mutualidad de Deportistas Profesionales ,20 24 Svrnepension, E.P.S.V ,65 25 Bankinter, E.P.S.V ,20 CONFEDERACION ESPAÑOLA DE MUTUALIDADES 58

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