Módulo 2. Planificación financiera, presupuesto y ahorro

Transcripción

1 Módulo 2 Planificación financiera, presupuesto y ahorro Temas: Planificación financiera Ahorro Planificación financiera Planificación es un proceso de análisis y toma de decisiones para alcanzar un futuro deseado, teniendo en cuenta la situación actual y los factores internos y externos que pueden influir en el logro de los objetivos 1 La planificación financiera es la descripción a detalle de las acciones que se deben realizar en un espacio y tiempo para llegar a un objetivo financiero planteado. Para cuantificar los valores que representan las acciones determinadas en la planificación se puede usar una herramienta financiera llamada presupuesto. Toda planificación debe tener un proceso de seguimiento del cumplimiento progresivo de las acciones detalladas, con el fin de alcanzar lo planificado en el tiempo y espacio definidos. Cuando se realiza una planificación se deben analizar probables situaciones de no cumplimiento y se deben buscar alternativas de ejecución, las que deben estar descritas dentro de la planificación. 1

2 La planificación debe tener tiempos y espacios determinados para el control del cumplimiento de acciones que podrían no realizarse por alguna situación no prevista o no analizada al momento de realizar la planificación. Con el control oportuno se puede ejecutar otras acciones con el fin de cumplir el principal objetivo. Acción 1 + Planificación financiera Acción 2 + Acción 3 + Control del cumplimiento de acciones = Objetivo financiero Ejemplo: Santiago, quien es esposo y padre de un niño, viene trabajando en una empresa privada durante 5 años. Actualmente trabaja como oficinista y en su empresa le comentaron que el próximo año existirá una vacante en el cargo al cual el siempre aspiro, como agente de ventas. Por su buen historial dentro de la empresa ese puesto sería ocupado él, con el requerimiento de que debe contar con vehículo propio. Santiago no cuenta con el vehículo. Como podemos observar, el objetivo de Santiago es adquirir un automóvil propio para ocupar el puesto al cual aspira. Qué acciones debe realizar Santiago para adquirir el automóvil? Acción 1. Analizar su situación financiera. Acción 2. Revisar precios.

3 Acción 3. Revisar fuentes de financiamiento. Acción 4. Realizar la compra. Por el momento, en la planificación de Santiago aún no especifica tiempos de realización de cada acción. Para realizar esta acción, podemos usar una libreta en la cual registraremos la siguiente plantilla. Actividad Fecha de inicio Fecha final Acción 1 Analizar su situación financiera 2 de enero 3 de enero Acción 2 Revisar modelos de vehículos 4 de enero 5 de enero Acción 3 Revisar precios 6 y 7 de enero Acción 4 Adquirir el vehículo Diciembre Nota: Los tiempos para realizar las acciones, dependerán de la disponibilidad de cada persona para resolverla. El inicio de cada actividad, con excepción de la primera, depende de la realización de la anterior. Elaboración de un presupuesto familiar Al analizar la acción 1 estamos empezando a revisar temas de presupuesto. Corresponde precisar el concepto de presupuesto como el conjunto de gastos e ingresos previstos para un determinado período de tiempo. Santiago y su esposa mantienen un registro de los ingresos y gastos mensuales, los que presentamos a continuación. Detalle Ingresos Sueldo de Santiago Ingresos de su cónyuge Diciembre 1.000,00 700,00

4 Otros ingresos Total ingresos Gastos Arriendo Impuesto predial Servicios básicos(agua, luz, teléfono) Internet Plan celular Mantenimiento del hogar Alimentación Vestimenta Salud y cuidado personal Seguro de salud Guardería Donaciones Gastos de movilidad Entretenimiento Regalos Vacaciones Total gastos Para ahorrar 50, ,00 300,00 12,50 150,00 30,00 30,00 50,00 250,00 200,00 50,00 25,00 150,00 20,00 50,00 50,00 25,00 70, ,50 287,50

5 Como podemos constatar, la diferencia entre los ingresos y los gastos da un saldo no utilizado y ese valor es destinado, en este caso por Santiago y su familia, para los ahorros con el objetivo de la adquisición del vehículo. Santiago actualmente cuenta con un total de ahorros de para realizar esta compra y si los ingresos y gastos se mantienen en diciembre acumularía, en este año, un total de ahorro adicional de Presupuesto de Santiago Santiago ya cuenta con la ventaja de tener una herramienta de registro de ingresos y gastos, por lo que realizar su presupuesto para el próximo año será tarea fácil. En el caso de no contar con esa herramienta de registros y respaldos, lo más conveniente es que desde el primer día del mes empiece por registrar todos sus ingresos y gastos para conocer si sus finanzas personales están en situación correcta. Para la elaboración del presupuesto nos apoyamos en una tabla que podemos elaborarla manualmente, con los siguientes ítems: Rubros. Este contendrá la identificación de los motivos del ingreso y del gasto así como un resumen de la suma, tanto de los ingresos como de los gastos. También podemos registrar, en el caso de existir más ingresos que gastos, el destino que daremos a dicho excedente de dinero. Ingresos. En esta columna registramos todos los ingresos que se recibirán durante el mes. Recordemos que si en el hogar se cuenta con dos ingresos, estos deben ser registrados en la misma tabla, como es el caso de Santiago y su cónyuge. Otros ingresos pueden provenir de diferentes conceptos: se puede contar con un inmueble que se alquila; ingresos por intereses ganados por ahorros o inversiones en una institución financiera, entre otros. En este punto es importante considerar que en nuestro país los ingresos de un mes a otro pueden variar si las personas trabajan en relación de dependencia, esto por las utilidades recibidas, cobro de décimo tercero y décimo cuarto sueldo, siempre que estos no sean cobrados mensualmente. En estos meses, los ingresos no serán los mismos que en los otros. Gastos. Bajo este concepto registramos todos los gastos que un hogar realizará durante el mes, estos rubros dependen del estilo de vida de cada persona, es decir una familia puede registrar los rubros de vacaciones. En este punto enfatizamos la importancia de contar con un registro de todo lo que gastamos ya que si no registramos un gasto, éste a futuro, por la falta de observancia puede ocasionar un desequilibrio en el presupuesto. Para entender mejor este punto citamos un caso en particular. Si un miembro del hogar está realizando compras como puede ser golosinas o picaditas entre comidas y no registra esto al fin de mes puede ser un valor alto si no se lleva el control adecuado y podrá estar causando el desequilibrio en

6 el presupuesto. Por eso la importancia de registrar todo así nos parezca el gasto más pequeño. Los principales rubros que podemos encontrar en este grupo están: Cuentas de la casa: Hipoteca o arriendo, seguros del hogar, agua, luz teléfono, plan celular, internet, mantenimiento del hogar, jardinería, otros. Costo de la vida diaria: Comida y bebidas, vestimenta, salud y cuidado personal. Seguros créditos y bancos: En este espacio pueden estar agrupados los pagos de crédito en caso de existir, el pago de seguros, planes de ahorro para una determinada actividad a futuro y otros. Familia y amigos: Pensiones, mesadas, cuidado de los niños, juguetes, mascotas, donaciones. Viajes: Gasolina, seguro del vehículo, impuesto del vehículo, estacionamiento, Bus, taxi, gastos de mantenimiento de vehículo como aceites, batería, llantas, entre otros. Diversión: Cine, libros, música, periódicos, revistas, deportes, regalos, vacaciones. Al igual que en los ingresos existe meses en donde se recibe mayor entrada de dinero, en los gastos ocurre igual situación pero con mayores gastos como puede ser el pago de la matrícula de un vehículo en determinado mes, el pago de predio, la compra de útiles escolares, los regalos en días especiales como el día de la madre y del padre, los cumpleaños de los hijos, entre otros. Hasta aquí hemos revisado una parte de la elaboración del presupuesto, ahora en las siguientes columnas registraremos los meses del año, quedando de esta manera la tabla: Plantilla de presupuesto familiar Detalle Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ingresos Sueldo Sueldo cónyuge Intereses en el Banco Total ingresos Gastos Cuentas de la casa Costo de la vida diaria Seguros créditos y bancos Familia y amigos Viajes Diversión Total gastos

7 Saldo a favor o en contra Ahorro o déficit del mes anterior Total En este momento la tarea es ingresar los valores tanto de los ingresos como de los gastos en cada mes del año, partiendo del historial con el que se cuenta como es el registro del mes anterior. Si Santiago realiza su presupuesto, la tabla le quedaría más o menos de esta manera: Ejemplo de presupuesto familiar Detalle Ene Feb Mar Abr May Ingresos Sueldo 1.000, , , , ,00 Sueldo cónyuge 700,00 700,00 700, ,00 700,00 Intereses en el Banco Total ingresos 1.750, , , , ,67 Gastos Cuentas de la casa 642,50 572,50 572,50 572,50 572,50 Costo de la vida diaria 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 Segúros créditos y bancos 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 Familia y amigos 170,00 170,00 170,00 170,00 170,00 Viajes 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 Diversión 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 Total gastos 1.532, , , , ,50 Saldo a favor o en contra 218,17 288,17 288, ,17 288,17 Ahorro o déficit del mes anterio 287,50 Total 505,67 793, , , ,33

8 Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic 1.000, , , , , , ,00 700,00 700, ,00 700,00 700,00 700, , , , , , , , ,67 572,50 572,50 572,50 572,50 572,50 572,50 572,50 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 170,00 170,00 170,00 570,00 170,00 170,00 770,00 50, ,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145, , , , , , , ,50 288,17 (1.111,83) 1.020,17 (111,83) 288,17 288, , , , , , , , ,50 Los datos presentados en la tabla son ficticios. Como se puede observar el rubro de los ingresos en el mes de abril, agosto y diciembre varía porque se consideran las utilidades, décima cuarta y décimo tercera remuneración. En el caso de los gastos en los meses de enero, julio, septiembre y diciembre varían considerablemente por pago de predio, vacaciones, compra de útiles y uniforme escolar así como los gastos de Navidad ingresados cada uno de estos en sus respectivos meses. En el ejemplo que citamos observamos que en la mayoría de meses se acumula un ahorro y este a su vez servirá para lograr el objetivo financiero. Al realizar el presupuesto analizamos que los ahorros no son constantes todos los meses por factores cambiantes tanto de los ingresos como de gastos, es así que al principio de nuestro ejemplo asumimos que manteniendo un ahorro mensual de se obtendría al final del año 5.250, situación no real luego de realizar el presupuesto en donde el ahorro a fin de año será de Finalizando con el ejemplo, Santiago decide realizar la compra de un vehículo por el costo de Si Santiago y su familia respetan el presupuesto hasta fin de año puede contar con , conociendo por anticipado que al decidir por este vehículo que tiene ese valor, debe buscar anticipadamente fuentes de financiamiento para su adquisición. Aspectos a considerar en la elaboración de un presupuesto Si no se lleva un registro de ingresos y gastos y la elaboración de un presupuesto familiar es riesgoso asumir la compra de un bien de alto costo, ya que esto puede traer consecuencias graves para una familia.

9 Con esto no queremos asegurar que no puedan darse situaciones no previstas como la presencia de una enfermedad en la familia, la pérdida de empleo, el robo de bienes inmuebles, entre otros que pueden modificar el presupuesto, pero estos son aspectos que se pueden superar si me mantiene un buen plan que contenga todos estos aspectos y sobre todo contar con recursos que puedan superar los imprevistos. Resumen Como podemos observar para llegar a una meta financiera lo primero que hacemos es describir el plan, posteriormente conocer el valor que debemos asumir para llegar a la meta, esto con la ayuda de un presupuesto familiar; y, por último ir acumulando periódicamente estos recursos a los cuales llamamos ahorros. El ahorro Es la acción de separa una parte del ingreso mensual que obtiene una persona o empresa con el fin de guardarlo para el futuro. Se puede utilizar para algún gasto importante que se tenga o algún imprevisto. 2 Importancia del Ahorro Como sabemos ciertos recursos son escasos y como consecuencia su costo es alto. Para obtenerlos debemos realizar las acciones más pertinentes, una de estas es el ahorro. Si no se mide y controla el buen uso de los recursos, se estaría dejando de lado el ahorro. En nuestro ejemplo, si no se cuenta con un ahorro programado y progresivo, la compra o adquisición de un bien de alto costo no sería posible en términos financieros. Por que ahorrar en una institución financiera Las instituciones financieras cuentan con productos específicos para el cumplimiento de metas financieras. El dinero depositado por los ahorristas cuenta con un seguro a favor de estos. Si cuentas con un plan de ahorro mensual en una institución financiera, luego de cierto tiempo habrás acumulado recursos a tu favor. El hecho de mantener dinero en una institución financiera te impide realizar gastos no previstos. Mantener constancia de ahorro en una institución financiera puede ser un factor a favor en caso de requerir un crédito. Las instituciones financieras cuentan con herramientas en donde se registran los depósitos (libretas de ahorro, documentos de respaldo de la inversión) que permiten revisar en el momento oportuno cuál es el saldo

10 Palabras claves en el ahorro Decisión Constancia Seguimiento Productos financieros para el ahorro. Las instituciones financieras han desarrollado productos que cubren necesidades específicas de los usuarios financieros como: Cuentas de ahorro. Las personas que realizan con frecuencia retiros y depósitos requieren una cuenta de ahorros, ya que este producto permite disponer de forma inmediata de los recursos. Productos de ahorro programado. Este producto es recomendado para aquellas personas que requieren obtener un objetivo económico a mediano plazo, aquí el ahorrista realiza depósitos periódicos y por el mismo monto. Los recursos no son de disponibilidad inmediata, ya que deben cumplir con el plazo para el cual fueron creados, de esta forma la institución financiera apoya el cumplimiento de la meta financiera planteada. Inversiones o depósitos a plazo fijo. Este producto va dirigido a personas que ya obtuvieron una acumulación de dinero y requieren mantener sus ahorros por periodos más largos de tiempo. No pueden disponer de los recursos mientras no se cumpla el plazo para el cual fue creado. Resumen Para llegar a un objetivo financiero podemos decir que primero debemos elaborar un plan financiero, posteriormente se debe realizar un presupuesto y luego estaremos en capacidad de conocer si es posible la realización del objetivo financiero planteado. Si del análisis del presupuesto se obtienen datos que indican la presencia de excedente de dinero, lo podemos destinar al ahorro o si se presentan resultados negativos que afectan nuestra economía debemos revisar en que rubro. ÉXITOS EN LA ELABORACIÓN DE TU PRESUPUESTO FAMILIAR Y FELIZ CUMPLIMIENTO DE TU META FINANCIERA.