Implementación del Control Interno (Fase de Ejecución) en los procesos de Presupuesto Público y Contratación Pública. Departamento de Control Interno

Transcripción

1 Implementación del Control Interno (Fase de Ejecución) en los procesos de Presupuesto Público y Contratación Pública Departamento de Control Interno Gerencia de Gestión Operativa del Sistema Nacional de Control

2 Antes de empezar por favor, ten en cuenta lo siguiente: Apagar el celular o ponerlo en modo silencio, para no interrumpir el desarrollo de la sesión de aprendizaje. Respetar las opiniones de los demás. Fuente de imagen: Fuente de imagen: w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

3 1. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO PÚBLICO. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO CONTRATACIÓN PÚBLICA. ACTAS DE SESIONES DEL CCI 4. REPORTES DE EVALUACIÓN - PRESUPUESTO 5. REPORTES DE AVANCE -CONTRATACIONES 6. EVIDENCIAS DE DIFUSIÓN DE CI w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

4 Actividades para el cumplimiento de la META Ejecutar el Plan de Trabajo Responsable Presupuesto Actividad 1 0 de nov (5 puntos) Actividad 0 de nov (0 puntos) Ejecutar el Plan de Trabajo Responsable Contrataciones Adjuntar 05 Actas de sesiones del CCI. Responsable Líder de Equipo Actividad 0 de nov (10 puntos) Actividad 4 07 de dic (10 puntos) Elaborar y adjuntar 0 reportes Responsable Presupuesto Elaborar y adjuntar 0 reportes Responsable Contrataciones Actividad 5 07 de dic (15 puntos) Actividad 6 0 de nov (10 puntos) Adjuntar 05 evidencias de difusión de CI Responsable Líder de Equipo

5 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público Ejecución del Plan Actividad 1 0 de Nov (5 Pts.) 1 Definir las propuestas de control Ejecutar las propuestas de control Adjuntar en el SISECI la documentación sustentatoria 5 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e 4 Hacer seguimiento al cumplimiento de la implementación

6 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público PROPUESTAS DE CONTROL A SER IMPLEMENTADAS PRESUPUESTO PÚBLICO 1 Cantidad correspondiente al 0% de propuestas de control = [Cantidad total de propuestas de control] * Definir las propuestas de control Número de propuestas de control a implementar: N de pregunta de autodiagnóstico Descripción de propuesta de control Nombres y apellidos de Responsable Unidad orgánica Fecha de implementación Fecha inicio Fecha fin Nota: agregar el número de filas necesarias. 6 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

7 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público 1 Definir las propuestas de control 7 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

8 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público Ejecutar la implementación de propuestas de control 8 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

9 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público Adjuntar en el SISECI la documentación sustentatoria 9 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

10 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público 4 Hacer seguimiento a la implementación de propuestas de control SCI Integral Importante! Comité de Control Interno Proceso Contrataciones Proceso Presupuesto Recomendación para el cumplimiento de la Actividad N 1 Adjuntar las evidencias que acredite n el cumplimiento de cada propuesta de control implementada, dentro de las fechas programadas, tomando en cuenta que la fecha máxima para adjuntar es hasta la fecha fin establecida en el Plan de Trabajo para cada propuesta. 10 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

11 ACTIVIDAD N 1: Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de presupuesto público MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N 1 Hasta el 0 de noviembre de 017 Documentación sustentatoria de las propuestas de control ejecutadas, visadas por el responsable del área de presupuesto público, escaneadas y adjuntadas en el SISECI 11 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

12 1. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO PÚBLICO. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO CONTRATACIÓN PÚBLICA. ACTAS DE SESIONES DEL CCI 4. REPORTES DE EVALUACIÓN - PRESUPUESTO 5. REPORTES DE AVANCE -CONTRATACIONES 6. EVIDENCIAS DE DIFUSIÓN DE CI 1 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e 1

13 ACTIVIDAD N : Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de contratación pública 1 Ejecución de propuestas de control Act. Puntaje act. Puntaje act. 1 Puntaje act. Puntaje act. 4 Puntaje act. 5 Puntaje act. 6 Puntaje total Ejecutar la implementación de las propuestas de control 100% >= 90% <100% >= 80% <89% w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

14 ACTIVIDAD N : Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de contratación pública Adjuntar en el SISECI la documentación sustentatoria 14 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

15 ACTIVIDAD N : Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de contratación pública Comité de Control Interno SCI Integral Proceso Contrataciones Proceso Presupuesto Hacer seguimiento a la implementación de propuestas de control Importante! Recomendación para el cumplimiento de la Actividad N 1 Adjuntar las evidencias que acredite n el cumplimiento de cada propuesta de control implementada, dentro de las fechas programadas, tomando en cuenta que la fecha máxima para adjuntar es hasta la fecha fin establecida en el Plan de Trabajo para cada propuesta. 15 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

16 ACTIVIDAD N : Ejecución del Plan de Trabajo en el proceso de contratación pública MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N Hasta el 0 de noviembre de 017 Documentación sustentatoria de las propuestas de control ejecutadas, visadas por el responsable del área de contratación pública, escaneadas y adjuntadas en el SISECI 16 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

17 1. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO PÚBLICO. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO CONTRATACIÓN PÚBLICA. ACTAS DE SESIONES DEL CCI 4. REPORTES DE EVALUACIÓN - PRESUPUESTO 5. REPORTES DE AVANCE -CONTRATACIONES 6. EVIDENCIAS DE DIFUSIÓN DE CI 17 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e 17

18 ACTIVIDAD N : Actas de Sesiones del CCI Formulario de Secuencia Actividad 0 de Nov (10 Pts.) 1 Realizar sesiones ordinarias - CCI Suscribir las actas de sesiones - CCI Adjuntar en el SISECI las Actas suscritas 18 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

19 ACTIVIDAD N : Actas de Sesiones del CCI 1 Realizar sesiones ordinarias CCI 19 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e N Temas de sesiones ordinarias Adjuntar en el aplicativo hasta 1. Coordinación 1 respecto a los mecanismos de difusión. 14 de julio de Revisión del Informe de Diagnóstico e Informe del Plan de Trabajo - Presupuesto público. Revisión del Reporte : Avance de la ejecución del plan - Contratación al 1 de agosto. Revisión del Reporte 1: Culminación del Diagnóstico y Plan de Trabajo - Presupuesto al 1 de agosto. Presentación al titular de todas las acciones de implementación del CI en los procesos de presupuesto público y contratación pública. 4 de julio de de setiembre de de setiembre de de noviembre de 017

20 ACTIVIDAD N : Actas de Sesiones del CCI Suscribir las actas de sesiones CCI Consideraciones: 1 Cada sesión ordinaria que realice el Comité de Control Interno deberá contar con la respectiva acta. Las actas deberán estar suscritas por todos los miembros titulares de la entidad o suplentes de ser el caso. 0 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

21 ACTIVIDAD N : Actas de Sesiones del CCI 1 Adjuntar en el SISECI las actas suscritas 1 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

22 ACTIVIDAD N : Actas de Sesiones del CCI MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N Hasta el 0 de noviembre de Acta 1: Mecanismos de difusión de CI. Hasta el 14 de julio Acta : Informes Diagnóstico y Plan de Trabajo Presupuesto. Hasta el 4 de julio Acta : Revisión Reporte, avance plan de trabajo Contrataciones. Hasta el 07 de setiembre w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

23 ACTIVIDAD N : Actas de Sesiones del CCI MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N Hasta el 0 de noviembre de 017 Acta 4: Revisión reporte 1 - culminación del Formulario autodiagnóstico y plan de trabajo - Presupuesto. Hasta el 07 de setiembre Acta 5: Presentación al titular de la implementación del CI. Hasta el 0 de noviembre w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

24 1. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO PÚBLICO. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO CONTRATACIÓN PÚBLICA. ACTAS DE SESIONES DEL CCI 4. REPORTES DE EVALUACIÓN - PRESUPUESTO 5. REPORTES DE AVANCE -CONTRATACIONES 6. EVIDENCIAS DE DIFUSIÓN DE CI 4 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e 4

25 ACTIVIDAD N 4: Reportes de evaluación del proceso de presupuesto público Formulario Temático Actividad 4 * Reporte 1: 07 de setiembre * Reporte : 07 de diciembre (10 puntos) Elaborar reporte 1. Culminación de formulario 1 1 de AD y Plan de Trabajo Adjuntar en el SISECI el reporte 1 Elaborar reporte. Avance de ejecución del Plan de Trabajo 4 Adjuntar en el SISECI el reporte 5 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

26 ACTIVIDAD N 4: Reportes de evaluación del proceso de presupuesto público Reporte de culminación del formulario de Autodiagnóstico y Plan de Trabajo - Proceso de presupuesto público 1 Elaboración de Reporte 1 : Culminación de Herramienta de Autodiagnóstico y Plan de Trabajo Reporte de culminación al 1/08/017 1 Entidad : FASE DE PLANIFICACIÓN Herramienta de Autodiagnóstico Estado situacional 1 Fecha de culminación de registro en el aplicativo informático Fecha de aprobación de instrumentos Informe de Diagnóstico NO APLICA NO APLICA Fecha de emisión de documentos NO APLICA Fecha en que se adjuntó en el aplicativo informático Observaciones o comentarios Plan de Trabajo NO APLICA 6 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e Informe de Plan de Trabajo NO APLICA NO APLICA

27 ACTIVIDAD N 4: Reportes de evaluación del proceso de presupuesto público Adjuntar en el SISECI el reporte w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

28 ACTIVIDAD N 4: Reportes de evaluación del proceso de presupuesto público Entidad : Reporte de avance de ejecución del Plan de Trabajo - Proceso de presupuesto público Reporte de avance al 0/11/017 Elaboración de Reporte : Avance de ejecución del Plan de Trabajo FASE DE EJECUCIÓN Pregunta Controles relacionada Estado situacional implementado en proceso pendiente Documentos sustentatorios Observaciones o comentarios 8 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

29 ACTIVIDAD N 4: Reportes de evaluación del proceso de presupuesto público 4 4 Adjuntar en el SISECI el reporte 1 9 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

30 ACTIVIDAD N 4: Reportes de evaluación del proceso de presupuesto público MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N 4 Hasta el 07 de diciembre de 017 Reporte 1 : Culminación de Autodiagnóstico y plan de trabajo, Presupuesto público, firmado, visado y adjunto en el SISECI. Hasta el 07 de setiembre de 017 Reporte : Avance de ejecución del plan de trabajo al 0 de noviembre - Presupuesto público, firmado, visado y adjunto en el SISECI. Hasta el 07 de diciembre de w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

31 1. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO PÚBLICO. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO CONTRATACIÓN PÚBLICA. ACTAS DE SESIONES DEL CCI 4. REPORTES DE EVALUACIÓN - PRESUPUESTO 5. REPORTES DE AVANCE -CONTRATACIONES 6. EVIDENCIAS DE DIFUSIÓN DE CI 1 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e 1

32 ACTIVIDAD N 5: Reportes de evaluación del proceso de contratación pública Formulario Temático Actividad 5 * Reporte 1: al 1 de my. * Reporte : al 1 de agt. * Reporte : al 0 de nov. (15 puntos) 1 Elaborar reportes Avance de ejecución del Plan de Trabajo Adjuntar en el SISECI los reportes de avance w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

33 ACTIVIDAD N 5: Reportes de evaluación del proceso de contratación pública Reporte de avance de ejecución del Plan de Trabajo - proceso de contratación pública 1 Elaboración de Reportes de avance de la ejecución del Plan de Trabajo proceso de contratación pública Entidad : FASE DE EJECUCIÓN Pregunta relacionada (N de preg. del formulario de autodiagnóstico) 1 Propuesta de Control (definidos en el formulario de autodiagnóstico) Reporte trimestral de avance al 1/08/017 Estado situacional (marcar con una X) implementado en proceso pendiente Documento sustentatorio (describir) Observaciones o comentarios w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

34 ACTIVIDAD N 5: Reportes de evaluación del proceso de contratación pública Adjuntar en el SISECI los reportes de avance de ejecución del Plan de Trabajo del proceso de contratación pública N 1 Nombre de archivo Hasta R1 Avance de ejecución plan de trabajo al 1 de de junio mayo CONTRATACIONES R Avance de ejecución plan de trabajo al 1 de 07 de setiembre agosto CONTRATACIONES R Avance de ejecución plan de trabajo al 0 de 07 de diciembre noviembre CONTRATACIONES 4 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

35 ACTIVIDAD N 5: Reportes de evaluación del proceso de contratación pública Adjuntar en el SISECI los reportes de avance de ejecución del Plan de Trabajo del proceso de contratación pública 1 5 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

36 ACTIVIDAD N 5: Reportes de evaluación del proceso de contratación pública 6 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N 5 Hasta el 07 de diciembre de 017 Reporte 1 : Avance de ejecución del plan 1 de trabajo al 1 de mayo de 017, adjunto en el SISECI. Hasta el 07 de junio de 017. Reporte : Avance de ejecución del plan de trabajo al 1 de agosto, adjunto en el SISECI. Hasta el 07 de setiembre de 017. Reporte : Avance de ejecución del plan de trabajo al 0 de noviembre, adjunto en el SISECI. Hasta el 07 de diciembre de 017.

37 1. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO PÚBLICO. EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO CONTRATACIÓN PÚBLICA. ACTAS DE SESIONES DEL CCI 4. REPORTES DE EVALUACIÓN - PRESUPUESTO 5. REPORTES DE AVANCE -CONTRATACIONES 6. EVIDENCIAS DE DIFUSIÓN DE CI 7 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e 7

38 ACTIVIDAD N 6: Cinco (05) evidencias de difusión de CI al interior de la entidad Formulario de Secuencia Actividad 6 Difusión del control interno al interior de la municipalidad 05 evidencias (10 puntos) 1 Realizar actividades y/o 1 acciones de difusión 1 Contar con evidencias de mecanismos de difusión Adjuntar en el SISECI las evidencias de difusión de CI en la entidad 8 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

39 ACTIVIDAD N 6: Cinco (05) evidencias de difusión de CI al interior de la entidad 1 Realizar actividades y/o acciones de difusión 1. Difundir el 1 concepto, beneficios e 1 importancia del CI dentro 1 del período de implementación.. Involucrar a todo el personal.. Difundir a través de: intranet, páginas web, charlas, boletines, publicaciones, comunicados, entre otros. 9 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

40 ACTIVIDAD N 6: Cinco (05) evidencias de difusión de CI al interior de la entidad Evidencias de los mecanismos de difusión Consideraciones: Mínimo 1 5 evidencias de difusión: 1 - Impresión de correos 1 electrónicos - Fotocopias de documentos El CCI verifica y visa las internos evidencias de difusión - Fotografías de periódico mural (versión impresa) lo cual se consigna en actas. - Links - Boletines, entre otros. 40 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

41 ACTIVIDAD N 6: Cinco (05) evidencias de difusión de CI al interior de la entidad Adjuntar en el SISECI las evidencias de difusión de CI en la entidad w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

42 ACTIVIDAD N 6: Cinco (05) evidencias de difusión de CI al interior de la entidad Adjuntar en el SISECI las evidencias de difusión de CI en la entidad MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N 6 Hasta el 0 de noviembre de w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

43 Recomendaciones Finales 1 El Alcalde debe liderar el proceso para el cumplimiento de la meta. La información de las actividades deben ser registradas en los plazos establecidos. Mantener comunicación permanente con el equipo técnico de la Contraloría Departamento de Control Interno. 4 Para cumplir con la meta es importante trabajar en equipo. 4 w w w. c o n t r a l o r i a. g o b. p e

44 Datos de Contacto Responsables Rol Teléfono Correo electrónico Milagros Boggiano Ybarburu Supervisora Marisabel Miranda Salas Sectorista 06 Vanessa Castro Belapatiño Sectorista 165 Sandra Fernandez Osorio Sectorista 16

45 Preguntas

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