PRESUPUESTO GENERAL AYUNTAMIENTO DE ALGETE EJERCICIO 2015

Transcripción

1 PRESUPUESTO GENERAL AYUNTAMIENTO DE ALGETE EJERCICIO 2015 PRESUPUESTO 2015 PRESUPUESTO AYUNTAMIENTO DE ALGETE PRESUPUESTO GESERAL S.A. PRESUPUESTO EMSVA SOCIEDAD EN LIQUIDACIÓN 1

2 OBJETIVOS PRESENTACIÓN 1. Desglose del contenido en gastos e ingresos 2. Breve noción procedimiento. 3. Breves consideraciones e informe del interventor. 2

3 1. Procedimiento Aprobación n Presupuesto Aprobación inicial del presupuesto Publicación inicial en el Boletín Oficial de la Comunidad Autónoma Exposición al Público por 15 días Caso 1: No se presentan alegaciones se entiende aprobado definitivamente Publicación en el BOCAM y entrada en vigor Caso 2: Se presentan alegaciones Pleno: Resolución de alegaciones y aprobación definitiva Publicación en el BOCAM y entrada en vigor 3

4 2. Resumen presupuesto Ingresos Gastos = Superávit inicial Ingresos Totales; Gastos totales Superavit inicial;

5 2. Comparativa presupuesto Ingresos Gastos

6 3. Presupuesto de Gastos. Detalle. GASTOS AYUNTAMIENTO GESERAL EMSVA TOTAL TOTAL CONSOLIDADO A) OPERACIONES CORRIENTES , , , , ,56 1. GASTOS DE PERSONAL , , , ,83 2, GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS , , , , ,09 3. GASTOS FINANCIEROS , , ,98 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,64 5. FONDO DE CONTINGENCIA , , ,01 B) OPERACIONES DE CAPITAL INVERSIONES REALES TRANSFERENCIAS DE CAPITAL C) ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS , , ,46 8. ACTIVOS FINANCIEROS 9, PASIVOS FINANCIEROS , , ,46 TOTAL , , , , ,02 6

7 3. Presupuesto de Gastos. Principales tipos de gasto 7 Gastos de personal Gastos Cap. corriente 1 (en servicios, suministros, bienes, materiales..) Gastos Cap. financieros 2 (intereses) Cap. 3 Subvenciones Inversiones (Obras) Cap. 4 Amortizaciones de préstamos Cap. 6 Cap. 9

8 3. Presupuesto de Gastos. Distribución n por tipo gasto Total Gastos Ayuntamiento = Subvenciones 2% Contingencias 1% Inversiones 1% Amortizaciones préstmos 7% Gastos financieros (intereses) 4% Gasto corriente 50% Gasto personal 35% 8

9 3. Presupuesto de Gastos. Importes por tipo de gasto Amortizaciones préstmos ,46 Inversiones Fondo para contingencias ,01 Subvenciones ,64 Gastos financieros (intereses) ,98 Gasto corriente ,81 Gasto personal (Sueldos y salarios) ,

10 3. Presupuesto de Gastos. Gastos de personal Seguridad Social y otros gastos total artículo) 23% Personal GESERAL 15% Concejales 4% Personal de Confianza 1% Personal Funcionario 29% Programas empleo (Colaboración social) 5% Personal Laboral 23% Total consolidado euros 10

11 3. Presupuesto de Gastos. Gastos de personal. (Destino personal) Áreas finalistas Áreas internas Servicios (GESERAL) 21% Seguridad ciudadana - Urbanismos - Medio ambiente 31% Órganos de gobierno y Administración General 25% Infraestructuras- Industria 4% Cultura- Educación- Deporte-Juventud 8% Servicios sociales - Fomento del empleo 11% Total consolidado euros 11

12 3. Presupuesto de Gastos. Gastos corrientes Ayuntamiento. GESERAL SERVICIOS EXTERNALIZADOS (1) ,55 56% ,46 28% SUMINISTROS MANTENIMIENTO INSTALACIONES ,84 2% (1) Servicios contratados con terceros ,68 11% COMUNICACIONES % Total Gasto Corriente euros 12

13 3. Presupuesto de Gastos. Carga financiera ,00 Intereses y gastos financieros ,98 40% ,52 Amortizaciones Préstamos , ,46 60% Total Carga financiera euros INTERESES PRESTAMOS LP INTESESES POLIZAS DE TESORERÍA INTERESES DE DEMORA OTROS GASTOS FINANCIEROS 13

14 3. Presupuesto de Gastos. Subvenciones. Grupos municipales 14% Otras 14% Servicios sociales 35% Deportes 27% Educación, cultura y juventud 10% Total Subvenciones euros 14

15 3. Presupuesto de Gastos. Subvenciones EMERGENCIAS SOCIALES CONVENIO TERCERA EDAD AYUDA A COMEDOR AYUDA IBI PROTOCOLO DE DESAHUCIOS RESTO Total Subvenciones euros 15

16 3. Presupuesto de Gastos. Inversiones. AYUNTAMIENTO 52% GESERAL 48% Total Inversiones euros 16

17 3. Presupuesto de Gastos. Inversiones. Distribución de las inversiones por finalidad Ayuntamiento PARQUES Y JARDINES INFRAESTRUCTURAS INFORMATICA OTRAS Y SERVICIOS 17

18 4. PRESUPUESTO DE INGRESOS CARACTERISTICAS: Impuesto directos 51% del total IBI + Plusvalía = 44% del total ingresos. Reducción por revisión catastral. 18

19 4. Presupuesto de Ingresos. Detalle. INGRESOS AYUNTAMIENTO GESERAL EMSVA TOTAL TOTAL CONSOLIDADO (Total eliminaciones) A) OPERACIONES CORRIENTES , , , ,94 1. IMPUESTOS DIRECTOS , , ,71 2, IMPUESTOS INDIRECTOS TASAS Y OTROS INGRESOS , , ,89 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,46 5. INGRESOS PATRIMONIALES , , , ,88 B) OPERACIONES DE CAPITAL 6. ENEAJENACIONES E INVERSIONES REALES 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL C) ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ,34 8. ACTIVOS FINANCIEROS ,34 9, PASIVOS FINANCIEROS TOTAL , , , ,

20 4. Presupuesto de Ingresos. Total ingresos Ayuntamiento = ,46 euros Subvencioness y transferencias 29% Ingresos patrimoniales 2% Impuestos directos 51% Tasas y precios públicos 16% Impuesto indirectos 2% 20

21 4. Presupuesto de Ingresos. Importes por tipos de ingresos Ingresos Patrimoniales ,40 Subvenciones Comunidad Autónoma Transferencias del Estado Otros ingresos Precios públicos Tasas IIVTNU (Plusvalía) Impuesto de vehículos IAE , , IBI

22 Valoraciones informe de intervención DEBILIDADES: Nivel de deuda: 138% de los ingresos corrientes Plan de reducción de deuda al 110% (DF 31 Ley 17/2012). PMP 4º trimestre = 106,30 días. Incertidumbre largo plazo 2016 y ss. por reducción de ingresos corrientes y mismo nivel de gasto corriente estructural. 22

23 Valoraciones informe de intervención FORTALEZAS: Cumple los principales objetivos legales y del plan de ajuste: Superávit inicial: euros. Ahorro neto positivo: euros Capacidad de financiación: ,55 euros Se habilita un fondo de contingencias. Potencial de la entidad a nivel de recursos. 23

24 Empieza exposición pública. Expediente a disposición del ciudadano para su consulta. 24

25 25

26 Detalle gasto corriente Servicios externalizados CULTURA Y JUVENTUD 8% INFORMATICA 6% OTROS 14% REGOGIDA DE BASURAS 19% SERVICIOS SOCIALES 10% SERVICIO EXTINCIÓN DE INCENDIOS (TASA CAM) 11% FESTEJOS 5% EDUCACION 16% DEPORTES 11% Detalle 26

27 Detalle gasto corriente destinado a GESERAL MATENIMIENTO POLIDEPORTIVO 10% MANTENIMIENTO INSTALAICONES ELECTRICAS EDIFICIOS 4% OTROS (CEMENTERIO, ANIMALES Y SANEAMIENTOS) 3% LIMPIEZA VIARIA 22% MANTENIMIENTO VIALES 21% LIMPIEZA EDIFICIOS 19% JARDINES 21% 27

28 Detalle gasto corriente en comunicaciones BOLETINES OFICIALES 22% PUBLICIDAD 7% TELEFONO 38% CORREOS 33% 28

29 Detalle gasto corriente en suministros , LUZ GAS AGUA COMBUSTIBLES 29

30 Detalle gastos servicios externalizados por destinos CENTRO DE DÍA ,46 AYUDA A OTROS DOMICILIO CONTRATOS ESCUELAS INFANTILES OTROS , , , ESCUELA DE MUSICA OTROS (CULTURA) JUVENTUD DIETAS ORGANOS DE GOBIERNO DEFENSA JURIDICA FONDO PAGA EXTRA PERSONAL INDEMNIZACIONES DESPIDO PLAN AJUSTE EJECUCION SENTENCIAS RESTO 30

31 Situación n de endeudamiento local ENDEUDAMIENTO LOCAL 01/01/ /12/2015 DEUDAS A LARGO PLAZO