Índice. Presentación

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2 2 Índice Presentación Antecedentes Marco Jurídico Atribuciones Estructura Orgánica Descripción de Puestos Contralor Interno Jefe de Departamento de Auditoría Supervisor de Auditoría Auditor Jefe del Departamento de Control y Evaluación Analista de Control y Evaluación Jefe de Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana Analista de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana Directorio Firmas de Autorización

3 Presentación 3 El Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz (COBAEV), es un Organismo Público Descentralizado con Personalidad Jurídica y Patrimonio Propio, tiene como propósito impartir e impulsar la Educación Media Superior en el Estado, y la Misión de proporcionar servicios de bachillerato de calidad, propiciando el desarrollo integral del educando, con recursos didácticos y tecnologías modernas, a través de métodos que atiendan las características diferenciadas de los alumnos, y con docentes altamente capacitados que garanticen procesos de enseñanza - aprendizaje apropiados para vincularlos con la comunidad y el trabajo productivo y para integrarlos competitivamente a estudios de nivel superior. Desde su creación a la fecha, el Colegio ha venido contribuyendo de manera importante en el desarrollo educativo en el Estado, atendiendo un alto porcentaje de la demanda estudiantil del nivel medio superior, apoyado con una adecuada normatividad que permite fortalecer e integrar una educación con calidad. En esta nueva administración, se ha estipulado asumir nuestro trabajo con responsabilidad social, realizando nuestras tareas en base a una cultura de mejora continua, es por ello que se integra el presente Manual de Organización en cumplimiento a lo establecido por la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, el Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz y el Reglamento Interior de la Contraloría General, así como al requisito VII. Realización del Servicio Educativo señalado en el Manual de la Calidad, tal como lo establece el Sistema de Gestión de la Calidad. Dicho Manual contiene información relativa a los antecedentes de la institución, su base legal, misión, visión, atribuciones y organigramas, y está constituido como un instrumento de información y consulta que permitirá orientar y apoyar al personal en el desarrollo y cumplimiento de las funciones sustantivas de cada área, así como delimitar responsabilidades, evitar duplicidades e identificar omisiones, tomando como base la Estructura Orgánica de la Institución. Este documento ha sido producto de una labor conjunta de los Centros de Trabajo, quienes determinan la pertinencia de las funciones de los Órganos administrativos para facilitar su comprensión y tiene vigencia a partir de la autorización de la H. Junta Directiva. 3

4 Antecedentes 4 En el Decreto de Creación del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, expedido en el año de 1988, en el artículo 8 fracción XI establece la existencia de un Órgano Interno de Control el cual formará parte de su estructura, para el despacho de los asuntos de orden administrativo encomendados por la Contraloría General, contando con funciones tales como control, evaluación, inspección y vigilancia de ingresos, gastos, recursos y obligaciones del COBAEV, por lo que dicha área depende presupuestalmente de esta Entidad. En los inicios del Órgano Interno de Control del COBAEV, se contaba con un área de coordinación la cual era la responsable de enlazar los asuntos de la Contraloría, toda vez que no existía en la estructura orgánica de ésta una departamentalización, contando con Auditores como nivel mínimo y dependientes de la Coordinación antes mencionada y ésta a su vez del Contralor Interno. En el año de 1998 se estructuran dos departamentos, siendo los de Auditoría y Quejas y Denuncias, los cuales se sumaban a la estructura anterior, teniendo como superior jerárquico al Coordinador y éste a su vez dependía del Contralor Interno. Para el año 2002 se concreta la modificación de la estructura orgánica de la Contraloría Interna, desapareciendo la Coordinación ya existente y convirtiéndose en un Departamento más, el cual sería el Departamento de Control y Evaluación, asimismo, se modifica la denominación del Departamento de Quejas y Denuncias a Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana. 4

5 Marco Jurídico 5 Constituciones: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Veracruz-Llave Leyes: Ley Federal del Trabajo Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado Ley Federal de las Entidades Paraestatales Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Ley de Ingresos Federal Ley General de Educación Ley General de Planeación Ley General de Bienes Nacionales Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público (Federal) Ley de Obras Públicas y los Servicios relacionados con las mismas (Federal) Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Ley Federal de Juegos y Sorteos Ley del Impuesto sobre la Renta Ley de Obras Públicas para el Estado Libre y Soberano de Veracruz - Llave Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado Libre y Soberano de Veracruz-Llave Ley de Educación del Estado de Veracruz-Llave Ley de Planeación del Estado de Veracruz-Llave Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del Estado de Veracruz Llave Ley de Ingresos Estatal Códigos: Código Fiscal de la Federación Código de Procedimientos Administrativos del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Código Penal para el Estado Libre y Soberano de Veracruz Código Civil para el Estado Libre y Soberano de Veracruz Decretos: Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación Decreto de Creación de Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, publicado en la Gaceta Oficial del Órgano de Gobierno del Estado de Veracruz-Llave, el 18 de agosto de 1988 Decreto de Presupuesto de Egresos Estatal. Reglamentos: Reglamento Interior de la Contraloría General. Reglamento Interior de la Secretaría de Educación de Veracruz. Estatuto Orgánico del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. Reglamento Escolar del COBAEV. 5

6 Marco Jurídico Reglamento del Programa de Estímulos al Personal Docente del COBAEV. Reglamento del Programa de Becas a Trabajadores del COBAEV. 6 Políticas Públicas: Plan Veracruzano de Desarrollo Programa Sectorial de la Secretaría de Educación Programa Institucional de Desarrollo Acuerdos: Convenio Marco de Coordinación que para promover y prestar en el Estado de Veracruz Servicios Educativos del tipo Medio Superior dentro del Sistema Nacional de Bachillerato, así como para fortalecer la formación para el trabajo. Acuerdo que establece las bases generales para el funcionamiento de los Órganos de Gobierno o sus equivalentes de la Administración Pública Paraestatal del Estado de Veracruz Llave y Lineamientos para la presentación de los asuntos básicos. Otros: Programa de Verificación Permanente sobre el uso correcto del Parque Vehicular al interior de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública del Estado. Programa Integral de Austeridad, Disciplina, Transparencia y Eficiente Administración de los Recursos Públicos por parte de las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estado Libre y Soberano de Veracruz de Ignacio de la Llave. Programa de Verificación Permanente sobre el uso correcto del Parque Vehicular al interior de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública del Estado. Manual de Organización y Procedimientos. Manual de Orientación y Procedimientos Técnicos de Evaluación Institucional. Manual de Viáticos del COBAEV. Manual de Perfiles Profesionales. Manual de Integración, Organización y Funcionamiento del Subcomité de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y enajenación de Bienes Muebles del COBAEV. Lineamientos para el ejercicio de los recursos públicos bajo criterio de disciplina, racionalidad y austeridad presupuestal. Lineamientos que establecen los criterios técnico-administrativos para la modificación, elaboración y autorización de las estructuras orgánicas y plantillas de personal de Dependencias y Entidades de la Administración Pública del Gobierno del Estado. Lineamientos para el cierre del ejercicio. Lineamientos para la operación y Control de los Fondos Revolventes, Rotatorios y Sujetos a Comprobar. Lineamientos del Programa de Becas del COBAEV. Lineamientos del Bono de Productividad y Eficiencia de los Trabajadores Directivos y Administrativos del COBAEV. Lineamientos que establecen el horario de la jornada de trabajo de los Servidores Públicos del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz. Lineamiento de prestaciones adicionales al salario del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. Lineamiento para la Concesión de Tiendas Escolares. Contrato Colectivo de Trabajo (COBAEV-SUITCOBAEV). Guía para el Procedimiento Disciplinario Administrativo. Políticas, Bases y Lineamientos en Materia de Adquisiciones, Arrendamientos de Bienes Muebles Contratación de Servicios del COBAEV. Metodología para la Elaboración del Programa Operativo Anual. 6

7 Marco Jurídico Clasificador por objeto del Gasto. Las demás relativas y que resulten aplicables. 7 7

8 Atribuciones De acuerdo al Artículo 23 del Reglamento Interno de la Contraloría General publicado el 24 de mayo de 2006, al Órgano Interno de Control le corresponde el despacho de los siguientes asuntos: I. Representar a la Contraloría General ante el Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. 8 II. III. IV. Coordinar y vigilar el funcionamiento del Sistema Estatal de la Gestión Pública; supervisar el cumplimiento de las normas, políticas y lineamientos en el COBAEV. Programar y realizar auditorías, revisiones, evaluaciones, investigaciones, inspecciones o visitas que se requieran para verificar el cumplimiento de las normas que regulen los programas, recursos, obras, adquisiciones y en general las actividades a cargo del COBAEV, y formular las observaciones y recomendaciones procedentes, dándoles el seguimiento respectivo, siendo su responsabilidad los resultados presentados en los informes de auditoría, así como la documentación comprobatoria que soporten las observaciones, de lo cual deberán enviar periódicamente a la Dirección General de Control y Evaluación. Llevar el control de las observaciones y recomendaciones derivadas de las auditorías, así como el seguimiento sobre el cumplimiento de las medidas preventivas y correctivas acordadas con el Titular del Colegio de Bachilleres. V. Reportar al Titular del Colegio, la falta de aplicación de la normatividad en el ejercicio del gasto, a fin de que éste dicte las medidas preventivas y correctivas a que haya lugar. VI. VII. VIII. IX. Requerir a las áreas administrativas y operativas del Organismo, la información y documentación necesaria para cumplir con sus atribuciones, y brindar asesoría en el ámbito de su competencia; así como la comparecencia de personas y servidores públicos relacionados con la investigación de que se trate, levantando las actas administrativas a que haya lugar. Asistir a las reuniones del Órgano de Gobierno, Comités, Subcomités y Grupos de Trabajo especializados del COBAEV. Recibir quejas y denuncias por incumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos y darles seguimiento; investigar y promover el fincamiento de las responsabilidades a que hubiere lugar, integrándose los expedientes respectivos, los cuales deberán remitirse a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial por conducto de la Dirección General de Control y Evaluación de la Contraloría General, así como vigilar que las sanciones que impongan los superiores jerárquicos se apliquen en los términos de ley, con excepción de las que deba conocer la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial de la Contraloría General. Elaborar las promociones de fincamiento de responsabilidades en las que se presuma el incumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos, las cuales deberán remitirse debidamente firmadas a la Dirección General de Control y Evaluación para su remisión a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial, siendo responsabilidad del Titular del Órgano Interno de Control la documentación comprobatoria que se anexe a dichas promociones; X. Citar a los quejosos o denunciantes, cuando así lo requiera la naturaleza del asunto, para que ratifiquen su queja o denuncia, así como emitir los acuerdos y llevar a cabo las actuaciones y 8

9 Atribuciones diligencias que requiera la instrucción del procedimiento de investigación de las quejas y denuncias que le hayan sido turnadas; XI. Denunciar ante las autoridades competentes, los hechos de que tengan conocimiento y puedan ser constitutivos de delitos; 9 XII. XIII. XIV. XV. XVI. Vigilar, en apoyo a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial de la Contraloría General, que los servidores públicos del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, obligados a presentar declaraciones patrimoniales y sus modificaciones, lo realicen oportunamente; en caso de detectar algún incumplimiento por parte de los servidores públicos en este sentido, deberán hacerlo del conocimiento de la citada Dirección General; Promover, asesorar y opinar sobre la emisión e instrumentación de las normas y lineamientos que expida el COBAEV, para dar cumplimiento a las disposiciones que emita la Contraloría General; Evaluar los sistemas de control interno de las áreas administrativas del Colegio, a efecto de proponer medidas para modernizar y fortalecer la gestión pública; Proporcionar a la Dirección General de Control y Evaluación de la Contraloría General, la información necesaria para elaborar las evaluaciones programático presupuestales y de la gestión pública; Realizar, con el apoyo de la Dirección General de Desarrollo Administrativo de la Contraloría General, estudios y propuestas orientadas al mejoramiento de la gestión y los servicios que el COBAEV proporciona a la ciudadanía; XVII. Recibir y tramitar las peticiones y sugerencias de los particulares sobre el trámite y el mejoramiento de los servicios a cargo de la Administración Pública Estatal. XVIII. XIX. XX. Apoyar en la instrumentación y seguimiento de los programas de trabajo en materia de modernización y desarrollo administrativo en el COBAEV; Intervenir en los procesos de entrega y recepción en las áreas que integran la estructura del Colegio; y Las demás que le atribuyan las leyes, reglamentos y otras disposiciones legales aplicables, así como las que le sean conferidas por el Contralor General. Artículo 24. Los Órganos Internos de Control adscritos a las Dependencias de la Administración Estatal, ejercerán sus facultades en las Entidades Paraestatales sectorizadas a éstas; con excepción de aquellas en las que ya se encuentre adscrito un Órgano Interno de Control. Los Titulares de los Órganos Internos de Control se auxiliarán por los servidores públicos responsables de las áreas necesarias para el cumplimiento de sus funciones. 9

10 Atribuciones De conformidad con lo que establece el Estatuto Orgánico del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, en su Capítulo X, Artículo 12, La Contraloría General designará a la persona que ocupará el cargo de Contralor Interno del Colegio, el cual tendrá las siguientes facultades: I. Revisar, analizar y verificar que las operaciones realizadas por el Colegio se apeguen a la normatividad que rige su funcionamiento. 10 II. III. IV. Evaluar el control interno del Colegio y proponer su mejoramiento. Reportar a la Dirección General las irregularidades detectadas durante las revisiones a las dependencias del Colegio, sugiriendo el procedimiento para su corrección. Supervisar el cumplimiento y la efectividad de los manuales de procedimientos y servicios al público, así como las políticas necesaria para el adecuado funcionamiento del Colegio. V. Vigilar el cumplimiento de los convenios que celebre el Colegio con dependencias y organismos públicos y privados. VI. VII. VIII. Supervisar el cumplimiento de las actividades académicas que se desarrollan en los planteles con atención a los programas de estudio, control de asistencia y permanencia del personal docente y administrativo. Favorecer la colaboración y cooperación entre el Colegio y la ciudadanía mediante el adecuado sistema de atención. Participar con voz, pero sin voto en los diversos comités que se integren en el Colegio. IX. Verificar que las adquisiciones y/o servicios realizadas o contratadas por el Colegio, cumplan con las normas y lineamientos establecidos. X. Verificar que los bienes patrimoniales del Organismo se encuentren debidamente contabilizados. XI. XII. XIII. XIV. XV. Supervisar que el ejercicio del presupuesto se efectúe con apego a la normatividad que le compete. Verificar la correcta elaboración de los estados financieros del Colegio y la consistencia en su información. Participar cuando sea necesario, en la entrega-recepción de las áreas que integran la estructura del Colegio. Verificar que en la Dirección Administrativa o planteles existan los resguardos debidamente requisitados que responsabilicen a los funcionarios y empleados sobre el uso y conservación de los bienes muebles propiedad del Colegio. Verificar que las solicitudes, quejas, denuncias y sugerencias que realice la ciudadanía y las comunidades escolares sobre los servicios que ofrece el Colegio sean debidamente atendidos. 10

11 XVI. Atribuciones Levantar actas administrativas y los pliegos de responsabilidades que procedan. 11 XVII. Notificar a la Dirección General las responsabilidades resultantes en las auditorías para proceder en su caso. 11

12 Organigrama 12 12

13 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Suplencia en caso de ausencia temporal: Identificación Contralor Interno Director General de Control y Evaluación Jefe de Departamento de Auditoría. Jefe de Departamento de Control y Evaluación. Jefe de Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana. El Servidor Público que autorice el Contralor Interno, previo acuerdo con el Director General de Control y Evaluación. Descripción general 13 El titular de este puesto, es responsable de aplicar los sistemas de prevención, supervisión, fiscalización, evaluación y control normados por la Contraloría General, al interior del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, a fin de verificar el cumplimiento de normas, objetivos, políticas y lineamientos; de supervisar el cumplimiento de objetivos, metas y programas en el marco del Plan Veracruzano de Desarrollo; de coordinar el desarrollo e implantación de programas tendientes al mejoramiento y evaluación de la gestión pública; de recibir, atender y canalizar las quejas y denuncias presentadas por la ciudadanía en contra de los Servidores Públicos adscritos al COBAEV; así como de vigilar, dirigir y controlar la realización y seguimiento de las revisiones contenidas en el Programa General de Trabajo. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 13

14 Funciones 1. Supervisar la implementación del Sistema Estatal de la Gestión Pública, para dar seguimiento a las acciones del Colegio de Bachilleres. 2. Verificar el cumplimiento de las normas y lineamientos que rijan el marco de actuación del COBAEV para supervisar su correcto funcionamiento. 3. Mantener informado al Titular del Organismo respecto al cumplimiento de la normatividad establecida, para la aplicación de medidas correctivas, en su caso. 4. Vigilar la implementación y cumplimiento de los Programas Operativos Anuales del Colegio de Bachilleres, para emitir las observaciones que permitan instrumentar medidas preventivas o correctivas. 5. Vigilar que el funcionamiento del COBAEV se lleve a cabo en términos de economía, eficiencia y eficacia para que cumplan con el acuerdo a las disposiciones emitidas por las autoridades competentes. 6. Instrumentar mecanismos de control y evaluación para el logro de los objetivos establecidos en los programas del área a su cargo. 7. Coordinar la realización de las auditorías encomendadas en el Colegio, a fin de que la operación de ésta se realice en apego a leyes, decretos, acuerdos, reglamentos, convenios, lineamientos, normas, manuales y demás disposiciones aplicables. 8. Informar a los titulares de las áreas auditadas los resultados obtenidos en la ejecución de las mismas, para la oportuna solventación de las observaciones detectadas, en su caso, apoyar a la toma de decisiones. 9. Dar seguimiento a la solventación de las observaciones y recomendaciones, resultado de las auditorías practicadas al Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, para supervisar su debido cumplimiento. 10. Coordinar la recepción de las quejas y denuncias presentadas por la ciudadanía en contra de los Servidores Públicos del Organismo, a fin de realizar las investigaciones a que haya lugar. 11. Vigilar el cumplimiento de las sanciones y medidas de apremio imputables a servidores públicos del COBAEV, para informar a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial. 12. Informar a las autoridades competentes de los hechos de que tenga conocimiento y puedan ser constitutivos de delitos, para que sean investigados y determinar la responsabilidad que le resulte al Servidor Público. 13. Fomentar la implementación de acciones de Desarrollo Administrativo en la gestión interna del Colegio de Bachilleres, para el mejoramiento de la gestión y los servicios que la entidad proporciona. 14. Promover la existencia de Manuales Administrativos en el COBAEV, para contar con los instrumentos que guíen el desempeño de las áreas que la integran

15 Funciones 15. Vigilar el cumplimiento de los Programas Implementados por la Administración y de los programas derivados de éstos en las áreas del Colegio, para proponer medidas que modernicen y fortalezcan la gestión pública. 16. Coordinar la integración del Programa General de Trabajo, con la finalidad de presentarlo al Director General de Control y Evaluación de la Contraloría General para su aprobación, así como verificar el cumplimiento de acuerdo a las normas y lineamientos establecidos. 17. Informar al Director General de Control y Evaluación acerca de los avances en las acciones encomendadas al Órgano Interno de Control y la situación que guarda el Organismo, para que dicha Dirección constate la realización de las acciones encomendadas. 18. Participar en las reuniones del Órgano de Gobierno del COBAEV, para verificar el cumplimiento de la normatividad vigente. 19. Verificar la integración de los informes para su oportuno envío a la Dirección correspondiente. 20. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones

16 CON Coordinación interna PARA El Director General de Control y Evaluación de la Contraloría General. 2. El personal subordinado. 3. Las Direcciones Generales, Direcciones y Unidad que integran la Contraloría General. 4. Los titulares de los Órganos Internos de Control en otras Dependencias y Entidades 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades. 2. Transmitir instrucciones, delegar funciones, solicitar y proporcionar información; así como coordinar actividades. 3. Solicitar y proporcionar información, así como coordinar actividades. 4. Intercambiar información que permita eficientar las actividades del área a su cargo. Coordinación externa CON PARA 1. El titular del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. 2. Los titulares de las áreas que integran el Colegio. 1. Intercambiar información acerca de los resultados de las auditorías efectuadas, requerir información para el desarrollo de las mismas y proponer la implementación de acciones de mejora. 2. Solicitar información relativa al desarrollo, avance y cumplimiento de los programas operativos, así como para la realización de auditorías y la instrumentación de Programas. 16

17 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Suplencia en caso de ausencia temporal: Identificación Jefe de Departamento de Auditoría Contralor Interno Supervisor El Servidor Público que autorice el Contralor Interno 17 El titular de este puesto, es responsable de programar, coordinar y supervisar la ejecución de las revisiones contempladas dentro del Programa General de Trabajo; de vigilar que la aplicación de los recursos públicos se realicen con apego a las disposiciones jurídico normativas; de identificar inconsistencias en el ejercicio de los recursos y cuando sea el caso; de emitir las observaciones necesarias al Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, así como dar seguimiento a la solventación de las mismas. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 17

18 Funciones Vigilar el debido cumplimiento de las leyes, decretos, acuerdos, reglamentos, convenios, lineamientos, normas, manuales y demás disposiciones aplicables para su correcta aplicación a través de la práctica de las auditorías encomendadas. 2. Integrar los informes de los resultados obtenidos en las prácticas de auditorías realizadas y en su caso proponer las medidas correctivas, verificando su aplicación, para verificar el cumplimiento de las normas que regulan los programas, recursos, obras y adquisiciones. 3. Vigilar que los recursos asignados al Colegio de Bachilleres se ejerzan conforme a las disposiciones legales y al presupuesto de egresos autorizado, para el mejor aprovechamiento de recurso. 4. Promover y recomendar sistemas de control interno e información, como resultado de las auditorías practicadas, para verificar la solventación de las observaciones resultantes de las revisiones ejecutadas, por parte del Organismo. 5. Turnar al Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana los resultados de las auditorías, en las que se determinan las presuntas responsabilidades de los servidores públicos para darle seguimiento, investigar y promover el fincamiento de responsabilidades a que hubiera lugar. 6. Vigilar en su caso, que el COBAEV cumpla con los programas, normas y disposiciones administrativas, técnicas y legales en materia de obra pública, para verificar el correcto cumplimento de las especificaciones de la materia. 7. Supervisar la elaboración y actualización de los manuales de normas, políticas, guías de revisión y procedimientos en materia de auditorías, para contar con los lineamientos normativos funcionales. 8. Verificar que las operaciones del Colegio se realicen en apego a los procesos aprobados de planeación, programación y presupuesto, para controlar los recursos asignados. 9. Integrar, en coordinación con los otros departamentos que forman el Órgano Interno de Control, el Programa General de Trabajo, Anteproyecto del Presupuesto de Egresos y el Programa Operativo Anual de acuerdo con los recursos humanos, financieros y materiales que se requieran, para lograr una adecuada programación de acciones que complementen dichos programas. 10. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones. 18

19 CON Coordinación interna PARA Contralor Interno. 2. El personal subordinado. 3. Los Jefes de Departamento del Órgano Interno de Control. 4. La Dirección General de Auditoría Gubernamental. 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades. 2. Transmitir instrucciones, solicitar y proporcionar información; así como coordinar actividades. 3. Solicitar y proporcionar información, así como coordinar actividades para la integración del Programa General de Trabajo, el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos y el Programa Operativo Anual. 4. Solicitar y proporcionar información, así como coordinar actividades para la ejecución de auditorías CON Coordinación externa PARA 1. El personal de las áreas auditadas. 1. Solicitar y proporcionar información para la realización de auditorías. 19

20 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Identificación Supervisor de Auditoría Jefe de Departamento de Auditoría Auditor. 20 Suplencia en caso de ausencia temporal: El Servidor Público que autorice el Jefe de Departamento de Auditoría, previo acuerdo con el Contralor Interno El titular de este puesto, es responsable de vigilar el desarrollo de los programas de trabajo de auditorías en el Colegio de Bachilleres; de supervisar que las revisiones y papeles de trabajo realizados por los auditores se apeguen a los criterios establecidos y a las normas de auditoría; así como a la elaboración de informes de auditoría y solventación de observaciones y recomendaciones Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 20

21 Funciones Apoyar a su jefe inmediato en la integración del Programa General de Trabajo para aplicarlo en las diferentes actividades del COBAEV. 2. Elaborar el programa de trabajo de las auditorías que se le asignen, para vigilar su desarrollo y cumplimiento con base en la normatividad aplicable en la materia. 3. Verificar que los procedimientos de revisión, análisis y papeles de trabajo empleados por los auditores a su cargo, se apeguen a los lineamientos y criterios establecidos, para documentar dichos procedimientos. 4. Asesorar a los auditores a su cargo en el desarrollo de sus actividades de revisión y determinación de observaciones y recomendaciones que se deriven de las auditorías practicadas, para eficientar las auditorias. 5. Analizar los resultados de las revisiones realizadas por los auditores y verificar que proporcionen elementos suficientes para emitir juicios. 6. Elaborar los informes generales y ejecutivos de las auditorías practicadas en el Colegio de Bachilleres, para apoyar a la toma de decisiones. 7. Dar seguimiento al proceso de solventación de observaciones y recomendaciones de auditoría, y preparar el informe correspondiente, para vigilar su aplicación. 8. Aplicar los manuales de normas, políticas, guías de revisión y procedimientos en materia de auditorías, para actuar en el marco normativo. 9. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones. 21

22 CON Coordinación interna PARA El Jefe de Departamento de Auditoría. 2. El personal subordinado. 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades relacionadas con la programación, ejecución, supervisión y seguimiento de auditorías. 2. Transmitir instrucciones, solicitar y proporcionar información; así como coordinar actividades. Coordinación externa CON PARA 1. El personal de las áreas auditadas 1. Solicitar y proporcionar información acerca de las auditorías realizadas. 22

23 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Identificación Auditor Supervisor de Auditoría Ninguno 23 Suplencia en caso de ausencia temporal: El Servidor Público que autorice el Supervisor, previo acuerdo con el Jefe de Departamento de Auditoría El titular de este puesto, es responsable de validar que la aplicación de los recursos públicos se realice con apego a las disposiciones jurídico normativas; de verificar la confiabilidad de los controles administrativos; de identificar inconsistencias en el ejercicio de los recursos y cuando sea el caso, determinar observaciones y recomendaciones; así como dar seguimiento a la solventación de las mismas por parte del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 23

24 Funciones Revisar la aplicación correcta de los recursos públicos federales y estatales asignados al Colegio de Bachilleres para el cumplimiento de sus atribuciones, de acuerdo con las disposiciones legales y normativas aplicables. 2. Verificar la confiabilidad de los controles administrativos utilizados por el Organismo en su gestión interna, para obtener resultados favorables en las Auditorias. 3. Determinar, conjuntamente con el supervisor de Auditoría la amplitud de las muestras de las revisiones documentales y físicas, para realizar en las auditorías. 4. Obtener elementos suficientes de juicios derivados de las revisiones físicas y documentales en las auditorías practicadas, para la identificación de inconsistencias y determinación de observaciones a que haya lugar. 5. Sustentar en papeles de trabajo el resultado del análisis de la documentación y fiscalización física con apego a los lineamientos establecidos, para documentar las acciones realizadas en las auditorias. 6. Investigar y analizar la normatividad aplicable en la realización de auditorías, para contar con elementos para efectos de una adecuada revisión. 7. Apoyar al supervisor de Auditoría en la elaboración del Programa General de Trabajo, para calendarizar las auditorias a realizar. 8. Colaborar con el Supervisor de Auditoría en la elaboración de los informes generales, ejecutivos y de solventación de observaciones de las auditorías practicadas en el Colegio, para eficientar el proceso de auditoria 9. Integrar la información y realizar las indagatorias para la conformación de los expedientes en los casos de que presuman responsabilidades por parte de servidores públicos, detectados a través de las auditorías practicadas, para determinar fincamiento de responsabilidad. 10. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones. 24

25 25 Coordinación interna CON PARA 1. El Supervisor de Auditoría. 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades. Coordinación externa CON PARA 1. El personal de las áreas auditadas. 1. Solicitar y proporcionar información relacionada con las auditorías practicadas y/o la solventación de las observaciones. 25

26 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Suplencia en caso de ausencia temporal: Identificación Jefe de Departamento de Control y Evaluación Contralor Interno Analista de Control y Evaluación El Servidor Público que autorice el Contralor Interno 26 El titular de este puesto, es responsable de supervisar el seguimiento al Programa Operativo Anual del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, evaluar el cumplimiento de los programas institucionales, tanto en el Organismo como en su área de trabajo, a fin de lograr una mayor eficiencia y eficacia en el desarrollo de las actividades; así como de establecer mecanismos de control, difundir y promover el cumplimiento de las normas, bases y lineamientos que regulan el correcto uso y ejercicio de los recursos asignados al COBAEV. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 26

27 Funciones Verificar el cumplimiento de las leyes, decretos, acuerdos, reglamentos, convenios y lineamientos, para regular el funcionamiento en el Colegio de Bachilleres. 2. Coordinar la implementación del Sistema Estatal de la Gestión Pública en el COBAEV, para verificar el cumplimiento de las acciones en el área de su competencia. 3. Supervisar el cumplimiento de las actividades del Programa Operativo Anual del Organismo, para emitir observaciones que permitan mejorar la gestión pública. 4. Proponer acciones que permitan establecer mecanismos de fiscalización, supervisión y control del Programa Operativo Anual de las diferentes áreas del Colegio, para impulsar el desarrollo administrativo y operativo de la entidad. 5. Verificar la realización de actividades tendientes al cumplimiento de los objetivos planteados en las revisiones, así como emitir recomendaciones que permitan alcanzar el logro de los objetivos, para dar continuidad a las acciones, la prevención y detección de los desvíos. 6. Integrar, en coordinación con los departamentos del Órgano Interno de Control, el Programa General de Trabajo y el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos, de acuerdo con las metas u objetivos señalados, así como los recursos humanos, financieros y materiales que se requieran, para el debido funcionamiento de la entidad. 7. Aplicar herramientas y mecanismos para la evaluar la gestión interna y los servicios proporcionados por las diferentes áreas del Colegio. 8. Formular propuestas que permitan evaluar la gestión pública del Organismo, para establecer medidas preventivas o correctivas. 9. Supervisar los mecanismos de control existentes en el COBAEV y en su caso, promover su actualización para reforzar o impulsar acciones preventivas que permitan incrementar la eficiencia y el logro de los objetivos. 10. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones. 27

28 CON Coordinación interna PARA El Contralor Interno. 2. El personal subordinado. 3. Los Jefes de Departamento del Órgano Interno de Control. 4. La Dirección General de Control y Evaluación. 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades. 2. Transmitir instrucciones, delegar funciones, solicitar y proporcionar información; así como coordinar actividades. 3. Solicitar y proporcionar información, así como coordinar actividades para la integración del Programa General de Trabajo y el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos. 4. Solicitar y proporcionar información, rendir informes acerca de las actividades realizadas, así como coordinar actividades y la ejecución de los programas implementados. Coordinación externa CON PARA 1. El personal del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. 1. Solicitar y proporcionar información referente a la implementación y seguimiento del Programa implementado por la Administración y programas derivados de éste, así como el Programa Operativo Anual. 28

29 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Identificación Analista de Control y Evaluación Jefe de Departamento de Control y Evaluación Ninguno. 29 Suplencia en caso de ausencia temporal: El Servidor Público que autorice el Jefe de Departamento de Control y Evaluación, previo acuerdo con el Contralor Interno El titular de este puesto, es responsable de apoyar en la evaluación y seguimiento del Programa Operativo Anual, de supervisar el cumplimiento de los programas, objetivos y metas a cargo del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz; de difundir el Sistema Estatal de la Gestión Pública, así como de brindar asesoría en la materia. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 29

30 Funciones Verificar el cumplimiento de los programas a cargo del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, para proponer al Jefe de Departamento de Control y Evaluación las medidas correspondientes. 2. Difundir el Sistema Estatal de Control y Evaluación Gubernamental en el Organismo, para garantizar su cumplimiento. 3. Emitir y analizar las observaciones y recomendaciones derivadas de las evaluaciones al COBAEV, para determinar medidas preventivas o correctivas en su caso. 4. Contribuir en la evaluación de la gestión interna y los servicios proporcionados por el Colegio, para la emisión de las recomendaciones pertinentes. 5. Analizar los mecanismos de control existentes, en el COBAEV, para asegurar el adecuado ejercicio de los recursos públicos. 6. Apoyar en el desarrollo de las actividades en materia de control y evaluación en las diferentes áreas del Colegio, así como recomendar los procedimientos y mecanismos de control necesarios, para vigiar el cumplimiento de dichas actividades. 7. Apoyar en la verificación del debido cumplimiento de las leyes, decretos, acuerdos, reglamentos, convenios y lineamientos que regulan el funcionamiento en el Organismo, para vigilar la actuación de la entidad en el marco normativo. 8. Coadyuvar en la integración del Programa General de Trabajo y el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos del Órgano Interno de Control, para su envío a la Dirección General de Control y Evaluación de la Contraloría General. 9. Elaborar los informes de control y evaluación, a fin de dar seguimiento a las inconsistencias detectadas en el cumplimiento de metas y objetivos del COBAEV, para que sean subsanadas. 10. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones. 30

31 31 Coordinación interna CON PARA 1. El Jefe de Departamento de Control y Evaluación. 2. El Personal de la Contraloría Interna. 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades. 2. Proporcionar y solicitar información, así como coordinar actividades. Coordinación externa CON PARA 1. El personal de las áreas evaluadas en el Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. 1. Proporcionar y solicitar información, así como coordinar actividades para verificar el cumplimiento de los programas, objetivos y metas de las mismas. 31

32 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Suplencia en caso de ausencia temporal: Identificación Jefe de Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana Contralor Interno Analista de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana El Servidor Público que autorice el Jefe de Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana, previo acuerdo con el Contralor Interno. 32 El titular de este puesto, es responsable de promover el desarrollo de las líneas de acción contenidas en los Programas implementados por la Administración y programas derivados de éste, dentro del COBAEV; regular las líneas de acción para efectuar las entregas-recepción de los servidores públicos del Colegio; recibir y atender, dar seguimiento o canalizar las quejas y denuncias presentadas por la ciudadanía en contra de los servidores públicos, así como de recibir y enviar a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos adscritos al Colegio de Bachilleres y de realizar investigaciones cuando se presuma existencia de responsabilidad por parte de los mismos. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 32

33 Funciones Coordinar al interior del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, la implementación de programas y acciones emitidas por la Contraloría General en materia de desarrollo administrativo, para que las entidades las lleve a cabo. 2. Proporcionar asesoría a las diferentes áreas del COBAEV, en materia de desarrollo administrativo, para difundir los lineamientos que al respecto se establezcan. 3. Aplicar herramientas y mecanismos para la evaluación de los servicios proporcionados por el Colegio, para detectar áreas de oportunidad y elaborar propuestas de mejora administrativa. 4. Verificar el cumplimiento del Programa implementado por la Administración y de los programas derivados de su implantación en las áreas del Organismo, para su seguimiento y control de dichos programas. 5. Vigilar el correcto funcionamiento de los Comités de Contraloría Ciudadana, para atender y dar seguimiento a los resultados de las quejas, denuncias, peticiones y reconocimiento que recaben durante las visitas a los Planteles. 6. Apoyar a la Subdirección de Programas de Profesionalización en la programación de cursos de capacitación para atender los requerimientos de las diferentes áreas del Colegio. 7. Coordinar que las acciones de entrega-recepción del COBAEV por cambio de titulares se realicen de acuerdo a las normas y lineamientos emitidos por la Contraloría General, para que la realicen en forma ordenada y cubriendo las formalidades necesarias, la entrega de recursos e información que tengan asignados para el ejercicio de sus funciones 8. Atender y resolver las quejas presentadas por la ciudadanía, o en su caso canalizarlas a la instancia competente, para dar trámite y seguimiento preciso a las mismas para la aplicación de medidas preventivas o correctivas a que haya lugar. 9. Investigar las presuntas irregularidades de los servidores públicos del Colegio de Bachilleres, derivadas de la interposición de quejas y denuncias, para la determinación de posibles sanciones a que éstos se hagan acreedores. 10. Implementar medidas preventivas en materia de quejas y denuncias, para proponer mecanismos que permitan disminuir la presentación de éstas en contra de los servidores públicos en el ámbito de su competencia. 11. Orientar e informar a los interesados sobre el avance o resultado de la queja o denuncia que hayan presentado, para que conozcan el estado que guarda. 12. Recibir, registrar y turnar a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial, las declaraciones de situación patrimonial que hagan llegar los servidores públicos del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz, para verificar que los servidores públicos cumplan con la obligación de presentar oportunamente la declaración patrimonial inicial o conclusión, según sea el caso. 13. Realizar las investigaciones necesarias en materia de situación patrimonial para la detección oportuna de posibles irregularidades cuando se presuman responsabilidades por parte de los servidores públicos del Colegio. 33

34 Funciones Promover y difundir la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado Libre y Soberano de Veracruz-Llave, a fin de dar a conocer los derechos y obligaciones de los servidores públicos en el COBAEV. 15. Proponer sanciones a los servidores públicos que infrinjan la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado Libre y Soberano de Veracruz-Llave, para eficientar dicho proceso. 16. Verificar la aplicación de las sanciones y medidas de apremio a servidores públicos del Colegio de Bachilleres, para detectar oportunamente los casos de incumplimiento, para vigilar el cumplimiento en tiempo y forma de las sanciones. 17. Canalizar a la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial, las inconformidades y los recursos de revocación que interpongan las empresas particulares con motivo de los procesos de licitaciones gubernamentales, en materia de adquisiciones, para que sean atendidas. 18. Integrar, en coordinación con los otros departamentos que forman el Órgano Interno de Control, el Programa General de Trabajo y el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos de acuerdo con los recursos humanos, financieros y materiales que se requieran, para lograr una adecuada programación de acciones que complementen dichos programas. 19. Integrar, registrar y resguardar la normatividad vigente, así como el uso de la documentación asignada al Órgano Interno de Control, para consultar dicha normatividad. 20. Realizar todas aquellas actividades que coadyuven al correcto desempeño de sus funciones. 34

35 CON Coordinación interna PARA El Contralor Interno. 2. El personal subordinado. 3. Los Jefes de los Departamentos del Órgano Interno de Control. 4. El Dirección General de Desarrollo Administrativo. 1. Recibir instrucciones, proporcionar información y coordinar actividades. 2. Transmitir instrucciones, solicitar y proporcionar información, así como coordinar actividades. 3. Solicitar y proporcionar información, así como coordinar actividades para la integración del Programa General de Trabajo y el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos. 4. Solicitar y proporcionar información, rendir informes acerca de las actividades realizadas, así como coordinar la ejecución de los programas implementados. 5. El Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial. 5. Tratar asuntos relacionados con la atención de quejas y denuncias, la realización de investigaciones y la determinación de los elementos de la probable responsabilidad administrativa de los servidores públicos; así como canalizar las declaraciones de situación patrimonial. Coordinación externa CON PARA 1. El personal del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz. 2. La Ciudadanía. 1. Solicitar y proporcionar información referente a la implementación y seguimiento del Programa implementado por la Administración y programas derivados de éste, así como del Programa Operativo Anual; recibir las declaraciones de situación patrimonial y realizar investigaciones en los casos que se presuman irregularidades. 2. Recibir, atender y/o canalizar las quejas y denuncias que se presenten. 35

36 Nombre del Puesto: Jefe inmediato: Subordinados inmediatos: Suplencia en caso de ausencia temporal: Identificación Analista de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana Jefe de Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana Ninguno. El Servidor Público que autorice el Jefe de Departamento de Desarrollo Administrativo y Atención Ciudadana, previo acuerdo con el Contralor Interno 36 El titular de este puesto, es responsable de apoyar en la instrumentación y cumplimiento de los programas implementado por la Administración Pública Estatal, en las diferentes áreas del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz; de fomentar el desarrollo de oportunidades de mejora administrativa, así como de proporcionar asesoría en la materia; recibir las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos del área de su competencia, así como de apoyar en las investigaciones cuando se presuma existencia de responsabilidades por parte de los mismos; recibir y atender quejas y denuncias que sean presentadas por parte de la ciudadanía en contra de los servidores públicos del Colegio, así como de apoyar en el seguimiento de las mismas. Ubicación en la estructura orgánica Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Dirección de Planeación, Noviembre Dirección General H. Junta Directiva Agosto 2012 Programación y 2012 Presupuesto 36