INFORME DE EVALUACION PRESUPUESTARIA 2013

Transcripción

1 Comisión Nacional de Préstamos para Educación Departamento de Planificación Sección de Programación y Evaluación INFORME DE EVALUACION PRESUPUESTARIA 2013 Febrero 2014

2 Tabla de contenido I. Presentación... 2 II. Comportamiento de la Ejecución de los Ingresos y Gastos... 2 Cuadro 1: Resumen de Ingresos al 31 de diciembre, Cuadro 2: Resumen de Egresos al 31 de diciembre, III. Resultado de la ejecución presupuestaria parcial Superávit o Déficit... 4 IV. Desviaciones de Mayor Relevancia... 4 V. Desempeño de la Planificación contenida en el Presupuesto Institucional Aprobado... 6 VI. Desempeño relacionado con el Plan Nacional de Desarrollo a. Meta específica: Cantidad de créditos otorgados en áreas de educación b. Meta específica: Cantidad de créditos otorgados en poblaciones de interés VII. Situación Económica-Financiera Global VIII. Medidas y Acciones Correctivas a. Proyecto de Registro de Solicitud en Línea b. Proyecto Aplicación del rendimiento académico en línea c. Proyecto Aplicación para Administrar una Bolsa de Oferentes

3 I. Presentación De conformidad con lo establecido en las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público, emitidas por medio de la Resolución R-DC , se realiza el presente documento el cual incluye la información referente al Informe de Evaluación Presupuestaria al 31 de diciembre, 2013, según lo establecido en la norma II. Comportamiento de la Ejecución de los Ingresos y Gastos Cuadro 1: Resumen de Ingresos al 31 de diciembre, 2013 Rubros Presupuesto Anual Total Ejecutado Porcentaje Ejecución Porcentaje de Participación TOTAL INGRESOS , ,28 104,8% 100,0% INGRESOS CORRIENTES , ,33 109,7% 78,3% VENTA DE SERVICIOS , ,92 85,6% 2,0% Servicios Financieros y de Seguros , ,92 85,6% 2,0% RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS , ,63 120,0% 38,2% Intereses sobre títulos valores , ,52 143,6% 1,4% Intereses y Comisiones sobre Préstamos , ,35 119,3% 36,8% Otras Rentas de Activos Financieros , ,76 109,5% 0,0% Otros Ingresos No Tributarios , ,95 186,6% 0,8% TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,83 101,4% 37,3% Transferencias Corrientes del Sector Público , ,56 79,5% 14,7% Transferencias Corrientes del Sector Privado , ,27 123,6% 22,6% INGRESOS DE CAPITAL , ,95 90,3% 21,7% Recuperación de Préstamos al Sector Privado , ,95 90,3% 21,7% Los ingresos efectivos el 2013 fueron de millones. Los dos principales ingresos suman una participación del 95,8%, los cuales se encuentran compuestos por: 1. La recuperación de principal e intereses sobre préstamos concedidos a estudiantes, compuesto por la partida Intereses y comisiones sobre préstamos al Sector Privado y la partida Recuperación de Préstamos al Sector privado, con una ejecución presupuestaria del 106,6% y una participación del 58,5%, cuya cifra que asciende a millones, 2. Y las Transferencias Corrientes, que se encuentran compuestas por los aportes bancarios tanto públicos como privados, con la suma de millones, cifra que representa una ejecución presupuestaria del 101,4% y una participación del 37,3%. En este período aún se mantiene la disminución en los ingresos por aportes bancarios, como consecuencia de la entrada en vigencia de la Ley Ley del Sistema de Banca para el Desarrollo publicada en la Gaceta 87, del 7 de mayo de 2008, mediante la cual genera una disminución de un 3% en los aportes bancarios públicos. 2

4 Cuadro 2: Resumen de Egresos al 31 de diciembre, 2013 Porcentaje Rubros Presupuesto Anual Total Ejecutado Ejecución Porcentaje de Participación TOTAL EGRESOS , ,55 93,3% 100,0% Programa No , ,89 95,2% 99,5% 0 REMUNERACIONES , ,95 94,1% 7,8% 1 SERVICIOS , ,95 78,8% 5,8% 2 MATERIALES Y SUMINISTROS , ,03 45,9% 0,1% 3 INTERESES Y COMISIONES , ,00 26,7% 0,0% 4 ACTIVOS FINANCIEROS , ,08 96,9% 85,6% 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,88 73,4% 0,1% 9 CUENTAS ESPECIALES ,00 0,00 0,0% 0,0% Programa No , ,66 19,2% 0,5% 5 BIENES DURADEROS , ,66 19,2% 0,5% Los egresos efectivos el 2013 fueron de millones. Los tres principales egresos suman una participación del 99,2%, los cuales se encuentran compuestos por: 1. La mayor erogación correspondió a los Desembolsos a estudiantes (Activos Financieros) por millones, que representa un 85,6% de los egresos totales del año y un porcentaje de ejecución presupuestaria en esta partida fue del 96,9%. Este rubro atiende la función sustantiva de la Institución. 2. La partida Remuneraciones contempla los gastos por concepto de sueldos para cargos fijos, tiempo extraordinario, recargo de funciones, dietas, incentivos salariales y las contribuciones patronales, el cual se ve afectado por el incremento salarial por costo de vida. La ejecución presupuestaria de esta partida alcanzó el 94,1% con una participación del 7,8% en el presupuesto total. 3. La partida Servicios tiene una participación del 5,8% en el total de egresos y una ejecución del 78,8% con respecto a lo presupuestado. Esta partida contempla gastos como: pagos por servicios públicos, servicios de mantenimiento y reparación, así como la contratación de diversos servicios de carácter profesional y técnico, servicios que se destinan al mantenimiento, conservación y reparación menor u ordinaria, preventiva y habitual de bienes de capital de la Institución y por obligaciones que la Institución contrae con personas físicas o jurídicas, por la prestación de servicios. En este sentido los mayores gastos en este período son: a. Seguros 2 : 441 millones 2 Incluye el pago correspondiente a la cobertura de diversos tipos de seguros tales como: el seguro colectivo de vida de prestatarios, el seguro obligatorio de vehículos, seguro de incendio y los seguros de riesgos del trabajo. 3

5 b. Servicios generales: 112 millones c. Publicidad y Propaganda: 98 millones d. Servicios de desarrollo de sistemas informáticos: 87 millones e. Mant. y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información: 53 millones III. Resultado de la ejecución presupuestaria parcial Superávit o Déficit Durante este período los ingresos efectivos alcanzaron la suma de millones, y los egresos millones, lo que refleja una diferencia de millones, que adicionada al superávit acumulado al 31 de diciembre del 2012 de millones, alcanza un monto de millones 3. IV. Desviaciones de Mayor Relevancia Las principales desviaciones se encuentran relacionadas con la ejecución de los egresos, a continuación se presentan las de mayor relevancia: El presupuesto total modificado respecto del presupuesto ejecutado, es al 31 de diciembre, 2013 de y millones, respectivamente, lo que reflejó un porcentaje de ejecución del 93,3%. En la ejecución presupuestaria se presenta un 6,7% sin ejecutar, la cual corresponde a: 1. 2,6% Partida Activos Financieros: En esta partida se incluye las subpartidas: Préstamos al Sector Privado (Desembolsos a Estudiantes). Durante el año 2013, esta subpartida alcanzó la suma de millones, con un porcentaje de ejecución presupuestaria del 97,8% y representa un 86,0% de los egresos totales del año. El 2,2% en desembolsos no tramitados por los prestatarios sin ejecutar, se puede originar por suspensión de estudios (enfermedad, traslados de residencia), bajo rendimiento académico (no ganaron las materias que financiamos por lo cual se afecta el plan de estudios) o traslado a cobro, entre otras causales Otros activos financieros por 147,5 millones, corresponde a una previsión para una eventual participación de CONAPE en remates de bienes que garantizan préstamos a estudiantes, según lo indicado en el oficio de la Contraloría General de la República Nº 224-EP-92, de fecha 13 de abril de En 2013 CONAPE no participó en ningún remate de bienes otorgados como garantía de préstamos a estudiantes. 3 Contempla un ajuste neto al Superávit General por un monto de ,97 que se ve reflejado en la Liquidación de Presupuesto

6 2. 2% Partida Bienes duraderos En esta partida se incluye las subpartidas: Subpartida: Terrenos 150 millones y Subpartida: Edificios Preexistentes 150 millones. Los montos asignados en estas subpartidas representan una previsión para la eventual participación de CONAPE, en remates de bienes otorgados como garantía de préstamos a estudiantes, según lo indicado en el oficio de la Contraloría General de la República 224-EP-92, de fecha 13 de abril de En el 2013 CONAPE no participó en ningún remate de bienes otorgados como garantía de préstamos a estudiantes. 3. 1,6% Partida Servicios - Materiales y Suministros El 1,6% sin ejecutar es producido por el ahorro en el uso de los recursos institucionales. 4. 0,5% Partida Remuneraciones El 0,5% sin ejecutar es producido por: Permisos sin goce de salario solicitados por funcionarios Ahorro que se produce por las Incapacidades de funcionarios Renuncias efectuadas por exfuncionarios y que la plaza no fue ocupada durante algunos meses. 5

7 V. Desempeño de la Planificación contenida en el Presupuesto Institucional Aprobado A continuación se presenta un cuadro que resume el Desempeño de la planificación contenida en el Presupuesto Institucional Aprobado. # Contratación o Proyecto Servicios en ciencias económicas y sociales. Contratación de una Persona Física o Jurídica que brinde los Servicios Profesionales para desarrollar la tercera fase Diseño del Proyecto de Estandarización, Normalización de Procesos y Procedimientos Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 1: Tercera Fase. Migración de sistemas de Oracle Forms 6i hacia una nueva plataforma 10g Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 2: Tercera Fase. Definición de un ambiente de disponibilidad acorde con el plan de contingencia, continuidad del servicio de CONAPE. Para cumplir con el plan de trabajo institucional de la normativa de Tecnologías de Información que establece la Contraloría General de la República Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 3: Seguridad Informática: a. Análisis y evaluación de vulnerabilidades para Vinculación Planificación- Presupuesto Este egreso se encuentra no vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 26. Este proyecto se encuentra vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 27 y 28. Este proyecto se encuentra vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág Este proyecto se encuentra vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. Monto presupuestado Monto ejecutado Resultado Alcanzado ,ºº ,ºº La contratación se desarrolló según lo programado ºº ,ºº Durante el año 2013 se realización la migración de: 1.Interfase contable del Sistema Integrado de Crédito y Contabilidad 2.Módulo de Seguridad del Sistema Integrado de Crédito La migración del Sistema de Cobro, se trasladó para el 2014 por razones técnicas dado que no era posible trabajar de forma paralela en dos proyectos informáticos relacionados con la aplicación de Cobro ºº ,ºº La contratación se desarrolló según lo programado ºº ºº La contratación se desarrolló según lo programado. 6

8 # Contratación o Proyecto detectar debilidades en la seguridad informática y la seguridad información Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 3: Seguridad Informática: b. Contratación de Servicios de seguridad informática y seguridad de la información que permita la implementación de políticas y procedimientos asociados al resguardo de la información, a su vez, disponer de los servicios de un oficial de seguridad por demanda Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 5: a. Ejecución del Proyecto de Solicitud en Línea (la cual consiste en rediseñar, mejorar el acceso y llenado de la Solicitud de Préstamo por Internet, por parte del solicitante en la página WEB de CONAPE) Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 5: b. Aplicación del Vinculación Planificación- Presupuesto 27 y 28 Este proyecto se encuentra vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 27 y 28 Este proyecto se encuentra vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 9 y 10. Este proyecto se encuentra Monto presupuestado ºº. Monto ejecutado Resultado Alcanzado ºº ,79 Durante el año 2013 se ejecutaron las etapas y actividades planificadas: 1. Etapa 1. Planificación del Proyecto: a. Elaboración del acta constitutiva del proyecto b. Definición de los requerimientos del sistema informático por desarrollar c. Elaboración del estudio de factibilidad d. Redacción de los términos de referencia operativos y técnicos 2. Etapa 2. Análisis y diseño completo 3. Etapa 3. Inicio del desarrollo de la aplicación Para el 2014 se tiene planificado en el Plan Operativo Institución 2014 la conclusión de este proyecto con las siguientes etapas 1. Etapa 3. Conclusión del desarrollo de la aplicación 2. Etapa 4. Pruebas Funcionales y No funcionales 3. Etapa 5. Plan de capacitación técnica y de usuario. 4. Etapa 6. Plan de implementación ºº. 0 De conformidad con el Programa de Servicios en Línea, se tomó el acuerdo de trasladar este proyecto para ser ejecutado en el año Los recursos presupuestarios asignados en este proyecto se trasladaron para apoyo el Proyecto Registro de Solicitud de Crédito en Línea. 7

9 # Contratación o Proyecto rendimiento académico en Línea (la cual consiste en automatizar a través de una aplicación web, la solicitud de autorización de los desembolsos y el seguimiento académico de las operaciones, por parte de los estudiantes-prestatarios en Costa Rica del nivel de estudios de pregrado, grado y posgrado en Costa Rica, que se encuentran en el período de estudios, para mejorar la calidad del servicio a los estudiantes-prestatarios en el proceso de ejecución del desembolso del préstamo). Vinculación Planificación- Presupuesto vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 9 y 10. Monto presupuestado Monto ejecutado Resultado Alcanzado Explicación de la suspensión temporal del desarrollo de las aplicaciones por acuerdo del Consejo Directivo En el año 2012, el Consejo Directivo analizó el proyecto formulado por la institución para el abordaje los servicios en línea que brinda CONAPE en lo referente a la atención del público en línea. Dicho proyecto tiene como objetivo primordial crear una cultura de mejora continua en la satisfacción del cliente que utiliza el crédito educativo. Las Sección de Gestión y Análisis y la Sección de Desembolsos y Control de Crédito, formularon los requerimientos para las aplicaciones informáticas. El Departamento de Crédito centró sus esfuerzos en dos aplicaciones: mejoramiento del prototipo de solicitud de préstamo en línea y la solicitud de desembolsos en línea. No obstante, el Consejo Directivo consideró que era importante someter este proyecto a un análisis más exhaustivo con la finalidad de valorar la factibilidad de los mismos, de acuerdo a los recursos con que cuenta la institución y también para corroborar que los objetivos planteados en los proyectos mantienen una concordancia con los lineamientos y con los planes estratégicos institucionales. Este acuerdo se aprobó en la Sesión Nº , artículo 1, del 8 de mayo Por tanto, a partir de ese momento se suspendió la contratación y desarrollo de las aplicaciones y quedaron sujetos al diagnóstico y evaluación de una firma externa. En la formulación del POI 2013, se aplicó la metodología de planificación institucional la cual establece que cuando las metas obedecen a proyectos, en las fórmulas de los indicadores se aplica lo siguiente: 1. Las fórmulas de los indicadores se formulan de la siguiente forma: proyectos ejecutados entre proyectos formulados. 2. Cuando los indicadores se condicionan a un proyecto particular, si en la ejecución de este proyecto se llegará a presentar alguna dificultad que impida seguir adelante, el resultado de cumplimiento del objetivo estratégico sería de cero %. 3. Si se formula de esa forma, la institución no tendría capacidad de buscar otros proyectos de forma alternativa que le permitieran lograr el objetivo. 4. Aun cuando si lograra desarrollar otros proyectos o actividades satisfactoriamente que dieran igual o mayor cumplimiento al objetivo estratégico planeado, el resultado de cumplimiento del objetivo estratégico sería de cero %. 5. Por esta razón, los indicadores se formulan de esa forma. 6. En la formulación del POI en el apartado de supuestos y observaciones se mencionó los proyectos de forma particular, pero se cambió por actividades que se encuentran perfectamente focalizadas hacia la población beneficiaria. 8

10 # Contratación o Proyecto Vinculación Planificación- Presupuesto Monto presupuestado Monto ejecutado Resultado Alcanzado Por lo tanto, la institución se dio a la tarea de buscar otras actividades dirigidas también hacia la población beneficiada, que de forma alternativa permitieran lograr el objetivo estratégico, a continuación se detallan las actividades alternas. ACTIVIDADES ALTERNAS POSTERIORES AL ACUERDO DEL CONSEJO DIRECTIVO COORDINACION CON CENTROS EDUCATIVOS Dada la trascendencia del tema del servicio al cliente y siendo éste un objetivo esencial en el trabajo que se realiza en el Departamento de Crédito, tanto la Sección de Gestión y Análisis como la Sección de Desembolsos y Seguimiento de Crédito, en coordinación con la Secretaría Ejecutiva, se dieron a la tarea de definir líneas de acción complementarias para continuar con un proceso de mejora en el servicio que brinda cada sección. De esta forma se fortaleció la coordinación con los enlaces de las siguientes universidades: 1. U.Latina 2. U.Hispanoamericana, 3. U.Veritas, 4. U.Fidélitas, 5. Unibe, 6. Ucimed, 7. Ulacit, 8. UIA, 9. UAM 10. INVENIO Además en el año 2013 se establecieron nuevos acuerdos de colaboración con las siguientes universidades: 1. UACA 2. Santa Lucía 3. UCR 4. UNA 5. TEC A través de las actividades de coordinación entre CONAPE y dichas instituciones se beneficia a los estudiantes prestatarios, al unir recursos logísticos con el propósito de agilizar y facilitar la atención o trámites del estudiante. Entre los logros más importantes de éstas actividades se pueden citar: Capacitación por periodo lectivo al personal de registro, financiero y mercadeo de dichas instituciones educativas con el fin de capacitarlos sobre: Requisitos del préstamo. 9

11 # Contratación o Proyecto Vinculación Planificación- Presupuesto Monto presupuestado Monto ejecutado Resultado Alcanzado Recepción de solicitudes de crédito (nuevos, ampliaciones, refundiciones) Recepción de las solicitudes de desembolsos. Beneficios directos para la población beneficiada con este proyecto durante el año 2013: Gestión de algunos trámites del estudiante en la entidad educativa (El estudiante no tiene que apersonarse en CONAPE para realizar sus diligencias, sino que en su Universidad facilitó la gestión). Reportes de estudiantes prestatarios que realizan estudios en la entidad educativa (CONAPE brinda a la Universidad información de la cantidad de estudiantes que están financiados y las fechas de los desembolsos de los prestatarios). La Universidad envía a CONAPE la documentación recibida en sus instalaciones, disminuyendo los tiempos de espera del estudiante prestatario en su atención y resolución Servicios de desarrollo de sistemas informáticos. Proyecto 6: Aplicación para administrar un Banco de Oferentes, con el fin de dar cumplimiento a la Ley de Creación de la Comisión Nacional de Préstamos para Educación CONAPE-, Ley 6041, artículo 2, inciso e 4. Este proyecto se encuentra vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 11. Se mantiene contacto con otras instituciones que quieren coordinar este tipo de actividades logísticas en beneficio del estudiante prestatario ºº. 0 En el año 2013, se logró un avance del 50%, según la meta programada anual. Para atender este objetivo, se analizó la conveniencia de utilizar la plataforma tecnológica denominada EMPLEATE, aplicación desarrollada por el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social (MTSS) y así no incurrir en gastos en el desarrollo de una aplicación que ya está disponible en un ente gubernamental. En el año se contactó con funcionarios del Departamento de Intermediación de Empleo del MTSS, donde se acordó valorar la firma de un Convenio de Cooperación interinstitucional entre el MTSS y CONAPE. A la fecha, el convenio se encuentra listo para ser firmado por ambas partes. Este convenio permitirá brindar acceso a los prestatarios de CONAPE a una plataforma tecnológica que presta atención especial a personas en condición económica desfavorable, promueve la inserción laboral de jóvenes mediante: Información sobre el mercado de trabajo y sus necesidades de contratación. Orientación para elaborar un plan de desarrollo laboral. Capacitación en áreas donde existen posibilidades de conseguir empleo. Apoyo económico para estudiar carreras técnicas. 4 Ley 6041, artículo 2, inciso e: Colaborar con los beneficiarios de préstamos a fin de que se vinculen a trabajos acordes con sus estudios, mediante la comunicación con entidades que requieran personal profesional especializado. 10

12 # Contratación o Proyecto Vinculación Planificación- Presupuesto Monto presupuestado Monto ejecutado Desarrollo de habilidades laborales. Resultado Alcanzado Actividades de capacitación: para cubrir los costos del Plan Anual de Capacitación El Consejo Directivo de la institución en Sesión N con fecha 12 de octubre del 2010, acordó aprobar el Plan de Capacitación de la Comisión Nacional de Préstamos para Educación. Corresponde al Objetivo Estratégico 18, del Plan Estratégico de CONAPE Préstamos al Sector Privado: corresponden a aquellos desembolsos financieros que la Institución destina a operaciones de crédito, los cuales se otorgan a personas físicas. Este egreso se encuentra vinculado en el Plan Operativo Institucional 2013, Programación Estratégica no vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág. 35. Este egreso se encuentra no vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND), pág ºº ,92 Durante el 2013 las actividades de capacitación tienen una ejecución del 61% con respecto a lo programado. En el año 2013, se contrató a la empresa Consultores y Asociados S.A. González, con la cual se trabajó en el planteamiento y revisión de las políticas contables y los procedimientos contables, esto como parte del desarrollo de actividades relacionadas con las NIC-SP. Producto de esta contratación, el Departamento Financiero no hizo uso de los recursos asignados para la capacitación en NIC-SP ,ºº Durante el 2013, esta subpartida alcanzó la suma de millones, con un porcentaje de ejecución presupuestaria del 97,8% y representa un 80% de los egresos totales del año. 11

13 VI. Desempeño relacionado con el Plan Nacional de Desarrollo CONAPE se ubica en el siguiente contexto del Plan Nacional de Desarrollo: Sector Educación Acción Estratégica Acciones para la reducción de las desigualdades en el acceso efectivo al derecho de la educación Objetivo Específico Garantizar el derecho a la educación de calidad La programación de la institución para el año 2013 fue la siguiente: Meta Anual Programada Programación 2013 Presupuesto millones Ejecutado 2013 Presupuesto millones Cantidad de créditos otorgados en áreas de educación Cantidad de créditos otorgados en poblaciones de interés Las acciones emprendidas por la institución, contribuyeron en la ejecución de la acción estratégica y el objetivo específico de acuerdo con la siguiente información: a. Meta específica: Cantidad de créditos otorgados en áreas de educación Al 19 de diciembre, 2013 (Fecha de cierre del Plan Anual de Crédito en este período 2013) el presupuesto alcanzó la cifra de millones, aproximadamente un 39% más que la cifra del año anterior ( millones). Durante el 2013 se aprobaron en el nivel de Pregrado de Costa Rica, 482 solicitudes de crédito relacionadas con el área de educación, lo que represente un 177% de la meta programada lo que se traduce en una condición de Meta cumplida. Comportamiento similar presentan las cifras referentes al monto, que alcanzaron un 124% de la meta programada. b. Meta específica: Cantidad de créditos otorgados en poblaciones de interés La colocación en la zona de menor desarrollo relativo en la cantidad de créditos en Pregrado en Costa Rica representa un 165% respecto del total programado que fue de y en lo que 12

14 respecta al monto ,ºº representa un 142% respecto del total programado ºº. A ambos porcentajes de resultado se les asigna la calificación de Meta Cumplida. Esta situación señalada en el párrafo anterior denota que los préstamos concedidos permitieron a dicha población tener mayor acceso a la educación superior, la posibilidad de mejorar su calidad de vida al optar por empleos de especialización y consecuentemente optar por mejores niveles remunerativos, entre otros beneficios. VII. Situación Económica-Financiera Global Comparación de la Liquidación de Presupuesto con el Balance de Situación Al Cuenta Nivel de Estudio Contable Balance de Situación Millones de Colones Fondos Disponibles Inversiones Transitorias Cuentas por cobrar 5 Menos 2-1 Pasivo Circulante ( 135) Total Liquidación de Presupuesto Superávit Acumulado* Diferencia ( 2.242) *No Contempla un ajuste neto al Superávit Fondo General por un monto de ,97 que se realizará en la Liquidación de Presupuesto Al concluir año 2013, la institución presenta un superávit acumulado de millones el cual no contempla un ajuste neto al Superávit Fondo General por un monto de , que se ve reflejado en la Liquidación de Presupuesto Estado de la Cartera Al Cuenta Millones de Nivel de Estudio Contable Colones Préstamos en Ejecución* Préstamos en Proceso de Desembolso** Préstamos al Cobro*** *Préstamos en Ejecución: Préstamos aprobados que ya se les está desembolsando el monto solicitado. **Préstamos en Proceso de Desembolsos: Corresponden a aquellos compromisos adquiridos con los prestatarios, a los cuales se les ha otorgado un préstamo para estudios, el cual ha sido formalizado por medio de un contrato de estudios, pero que aún no se les ha iniciado el período de desembolsos. ***Préstamos al Cobro: Préstamos que se encuentra en la etapa de amortización del crédito. 13

15 Al concluir 2013, la cartera en el periodo de ejecución del préstamo asciende al monto de millones, de los cuales millones son fondos pendientes de desembolsar a los estudiantes; mientras que los saldos adeudados en la cartera de cobro alcanzan la suma de millones. Dicha cartera crediticia es atendida por los 75 funcionarios que posee la institución, distribuidos en áreas sustantivas y de apoyo. VIII. Medidas y Acciones Correctivas a. Proyecto de Registro de Solicitud en Línea Durante el año 2013 se ejecutaron las etapas y actividades planificadas: 1. Etapa 1. Planificación del Proyecto: a. Elaboración del acta constitutiva del proyecto b. Definición de los requerimientos del sistema informático por desarrollar c. Elaboración del estudio de factibilidad d. Redacción de los términos de referencia operativos y técnicos 2. Etapa 2. Análisis y diseño completo 3. Etapa 3. Inicio del desarrollo de la aplicación Para el 2014 se tiene planificado en el Plan Operativo Institución 2014 la conclusión de este proyecto con las siguientes etapas: 1. Etapa 3. Conclusión del desarrollo de la aplicación 2. Etapa 4. Pruebas Funcionales y No funcionales 3. Etapa 5. Plan de capacitación técnica y de usuario. 4. Etapa 6. Plan de implementación. b. Proyecto Aplicación del rendimiento académico en línea De conformidad con el Programa de Servicios en Línea, se tomó el acuerdo de trasladar este proyecto para ser ejecutado en el año Los recursos presupuestarios asignados en este proyecto se trasladaron para apoyo el Proyecto Registro de Solicitud de Crédito en Línea. c. Proyecto Aplicación para Administrar una Bolsa de Oferentes En el año 2013, se logró un avance del 50%, según la meta programada anual. Para atender este objetivo, se analizó la conveniencia de utilizar la plataforma tecnológica denominada EMPLEATE, 14

16 aplicación desarrollada por el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social (MTSS) y así no incurrir en gastos en el desarrollo de una aplicación que ya está disponible en un ente gubernamental. En el año se contactó con funcionarios del Departamento de Intermediación de Empleo del MTSS, donde se acordó valorar la firma de un Convenio de Cooperación interinstitucional entre el MTSS y CONAPE. A la fecha, el convenio se encuentra listo para ser firmado por ambas partes. Este convenio permitirá brindar acceso a los prestatarios de CONAPE a una plataforma tecnológica que presta atención especial a personas en condición económica desfavorable, promueve la inserción laboral de jóvenes mediante: Información sobre el mercado de trabajo y sus necesidades de contratación. Orientación para elaborar un plan de desarrollo laboral. Capacitación en áreas donde existen posibilidades de conseguir empleo. Apoyo económico para estudiar carreras técnicas. Desarrollo de habilidades laborales. 15