Ministerio de Ambiente y Energía Informe de Seguimiento Semestral Ejercicio Económico Dirección General de Presupuesto Nacional

Transcripción

1 Informe de Seguimiento Semestral Ejercicio Económico 2013 Dirección General de Presupuesto Nacional

2 1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL 1.1 Competencias El (MINAE) es el órgano rector del Poder Ejecutivo encargado de los sectores de Ambiente y Energía, y por tanto el responsable de emitir las políticas ambientales, la protección ambiental, el manejo y uso sostenible de los recursos naturales y la promoción del uso de las fuentes de energía renovables para lograr el cumplimiento de los objetivos y metas propuestas en los programas ministeriales y el Plan Nacional de Desarrollo, contribuyendo así al mejoramiento de la calidad de vida de las y los habitantes del país y propiciando la participación amplia y responsable de los diferentes sectores de la sociedad civil. 1.2 Gestión financiera El siguiente cuadro muestra los datos de los recursos asignados y ejecutados al 30 de junio de 2013 con ingresos corrientes y de financiamiento (001 y280): Autorizado (Ley No y Modif.) 0-Remuneraciones ,4 1-Servicios ,1 2-Materiales y Suministros ,8 3-Intereses y Comisiones Activos Financieros Bienes Duraderos ,7 6-Transferencias Corrientes ,7 7-Transferencias de Capital Amortización Cuentas Especiales SUB TOTAL ,4 Transferencias no vinculadas 1/ ,4 TOTAL GENERAL ,9 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Notas: Cuadro Nº 1 Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida al 30 de junio de 2013 Partida Ejecutado 2/ % Ejecución 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos. 2/Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad por parte del órgano, independientemente de cuando se efectúe el pago de la obligación. 1

3 El MINAE cita los siguientes aspectos como los principales que incidieron en la sub-ejecución del primer semestre 2013: Problemas para ocupar las plazas vacantes que no han sido autorizadas por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP),y que afecta no solo la ejecución presupuestaria, sino también el cumplimiento de los objetivos y metas de su programación. El MINAE argumenta que la falta de personal técnico les afecta en la ejecución de otras subpartidas como por ejemplo transportes, viáticos, combustibles etc. Trámites de compras que se iniciaron en su mayoría en el primer semestre, sin embargo, por los plazos de las contrataciones hay algunos que no se han finiquitado, por lo que aún no están devengados, pero que se verán reflejados en la ejecución anual. Políticas de ahorro implementadas por parte de sus funcionarios en la utilización de los servicios de agua, energía y telecomunicaciones. En lo que se refiere a recursos externos a continuación, se muestra su distribución: Cuadro Nº 1.1 Recursos Externos por Proyecto al 30 de junio de 2013 Proyecto Prograna de Turísmo en Áreas Silvestres Protegidas BID-1824-OC- CR Proyecto de Ecomercados II BIRF CR Monto Inicial 1/ Autorizado (Ley No y Modif.) Programado 2/ Ejecutado 3/ % Ejecución , ,9 TOTAL GENERAL ,8 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF) y Programación de desembolsos suministrada por la Dirección de Crédito Público. Notas: 1/ Corresponde al total del préstamo autorizado para el proyecto. 2/ Monto programado por la Dirección de Crédito Público para desembolsos de / Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 2

4 La ejecución total del recurso externo del MINAE es de22,8%. El Sistema Nacional de Áreas de Conservación (SINAC)ha ejecutado 30,2% del monto programado en el 2013 en el proyecto Programa de Turismo en Áreas Silvestres Protegidas, mientras que para el proyecto de Ecomercados II, que ejecuta FONAFIFO, se observa una ejecución del 21,9%debido a que la solicitudes de fondos dependen del avance en el pago a los propietarios de bosques y plantaciones, lo que en el primer semestre fue inferior a lo programado, sin embargo se espera un aumento significativo en el segundo semestre del año. 2. RESULTADOS DE LA GESTIÓN En apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria orientada a resultados, que ha venido implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional; los indicadores se clasifican en operativos si están formulados para medir aspectos rutinarios o cotidianos del quehacer del programa y se quedan en el ámbito de insumos/procesos; y en estratégicos (gestión/resultados)si están formulados para medir los aspectos relevantes de la institución, programa o subprograma y en algunos casos generan efectos directos sobre la población a quien se brinde el bien o servicio; por lo que el presente análisis se enfoca en los avances o logros de los indicadores estratégicos. Los datos que aparecerán en los cuadros siguientes serán los establecidos en la Ley de Presupuesto del 2013 y sus modificaciones. Cuadro Nº 2 Cantidad de Indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión Al 30 de Junio de 2013 Centro de Gestión Operativo Indicadores Estratégico Tribunal Ambiental Administrativo 2 - Hidrometeorología Aplicada 2 2 Evaluación y Control Ambiental 3 2 Hidrocarburos, Transporte y - 2 Comercialización de Combustibles Planificación Energética Nacional - - Geología y Minas 1 - TOTAL GENERAL 8 6 Fuente: Clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Nota: Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. 3

5 El MINAE cuenta con 14 indicadores en la programación del año 2013 de los cuales el 57,0% son operativos y 43,0% de estratégicos. Los dos indicadores estratégicos formulados por el programa Hidrometeorologia Aplicada cumplen con el avance propuesto para el presente año, logrando así informar oportunamente a la población en general ante afectaciones por eventos hidrometeorológicos extremos, de tal manera que anticipadamente se puede coordinar la atención de los posibles impactos en las diferentes comunidades y tomar medidas preventivas según el caso, de esta forma también las operaciones aéreas recibieron la información meteorológica oportuna que contribuye a la seguridad en sus despegues y rutas de vuelo. El programa Evaluación y Control Ambiental cuenta con dos indicadores estratégicos. En el presente año no ingreso ningún estudio nuevo para incorporación de la variable ambientalen la región del Gran Área Metropolitana, sin embargo, se trabajó en 5 diferentes estudios técnicos antiguos con trámites pendientes. Para el segundo indicador, que considera el porcentaje de planes reguladores que incorporen la variable ambiental en la Región Chorotega, se recibieron 3 expedientes nuevos (plan regulador costero Samara-Carrillo, plan regulador costero de Manzanillo- Junquillal y plan regulador cantonal de Nandayure) cuyo avance sobrepasa el 50%. Por último, en cuanto a los indicadores estratégicos, el programa Dirección General de Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles ha logrado un avance del 77% en el indicador unidades con permiso otorgado de transporte y comercialización de combustibles fiscalizadas y un 52% de avance en el indicador número de autorizaciones de permisos, almacenamientos y transportes de combustibles otorgados. El programa 897 Planificación Estratégica Nacional no presenta en su programación del 2013 ningún indicador de gestión o estratégico, por cuanto los indicadores propuestos no cumplieron la metodología indicada por esta Dirección. La siguiente información se refiere al programa 883, que representa el centro de gestión al cual el MINAE le asignó una mayor ponderación en el ejercicio

6 Cuadro Nº 3 Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de avance y recursos financieros Al 30 de junio de 2013 Descripción del Producto Descripción del Indicador Porcentaje de avance Recursos en millones de colones 100% 99%-81% 80%-71% 70%-1% 0% Programados 1/ Ejecutados 1/ 2/ Tribunal Ambiental Administrativo Resoluciones emitidas por el Tribunal Ambiental Administrativo Número de resoluciones emitidas por el tribunal Ambiental Administrativo. Número de giras de cumplimiento y verificación ambiental X ,0 477, X - 10,0 6,0 Total de recursos 1.410,0 483,0 Porcentaje de ejecución 34,3% Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Notas: 1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión. 2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. Ficha resumen Al 30 de junio de 2013 Programa Propósito del programa Información general del Programa o Subprograma Presupuesto del programa Porcentaje ejecutado del presupuesto 29,19 Tribunal Ambiental Administrativo Período de seguimiento Enero a junio de Órgano responsable de velar por el cumplimiento de la legislación tutelar del ambiente y los recursos naturales, facultado para conocer y resolver las denuncias por violaciones a la legislación vigente en la materia, ya sea contra personas públicas o privadas, con el fin de prevenir daños de difícil o de imposible reparación en el ambiente. Fuente de Información Informes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado por la DGPN. Nota: No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recurso externo 5

7 3. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES El no indica acciones correctivas que permitan mejorar la ejecución presupuestaria en el segundo semestre, por lo que se solicita que, tanto para los informes semestrales como los anuales, se identifiquen las propuestas para la mejora de la ejecución. En cuanto al recurso externo, cuya ejecución se señala en el presente informe, el MINAE no remitió las razones que incidieron en los porcentajes de ejecución bajos con respecto a los recursos programados para el presente año, ni los avances o logros obtenidos en los proyectos financiados con esos recursos. El programa 883 Tribunal Ambiental Administrativo es el que tiene mayor ponderación dentro del presupuesto del Ministerio, sin embargo no cuenta con objetivos estratégicos programáticos ni sus respectivos indicadores de resultado asociados, lo que resulta contrario a la metodología de la Dirección General de Presupuesto Nacional, la cual está orientada a resultados, aspectos relevantes de la institución programa o subprograma que generan efectos directos sobre la población a quien se brinda el bien o servicio, que le permitan saber a la población cómo se utilizan los recursos y cuáles son los beneficios que se obtienen de los mismos. Finalmente, se solicita considerar los aspectos antes mencionados a fin de mejorar el proceso de evaluación de tal forma que esto se pueda evidenciar en los próximos informes de seguimiento y evaluación. 6