PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº Y MODIFICACION DEL PLAN ANUAL OPERATIVO DE CONARE

Transcripción

1 PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº Y MODIFICACION DEL PLAN ANUAL OPERATIVO DE CONARE Noviembre, 2013

2 TABLA DE CONTENIDO PRESENTACIÓN Y JUSTIFICACIÓN... 3 SECCIÓN DE INGRESOS... 4 INGRESOS TOTALES POR PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAMA... 5 SECCIÓN DE GASTOS... 6 EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA, SEGÚN PROGRAMA... 7 EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAM... 7 SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA... 8 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS... 9 JUSTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS DETALLE DE TRANSFERENCIAS DE INGRESOS JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS TRANSFERENCIAS DE GASTOS DETALLE DE TRANSFERENCIAS DE GASTOS INFORMACIÓN INSTITUCIONAL IMPORTANTE ANEXOS CERTIFICACIÓN DE SOLVENCIA DE LA C.C.S.S OFICIO IDP-DE TRASFERENCIA DEL INSTITUTO DE DESARROLLO PROFESIONAL ULADISLAO GÁMEZ SOLANO (PLAN ) CONVENIO ESPECÍFICO ENTRE EL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA Y EL CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PARA LA EJECUCIÓN DE LA CAPACITACIÓN EN EL PLAN MEMO-DA JUSTIFICACIÓN TÉCNICA DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO MEMO-DA DISTRUBUCIÓN DE RECURSOS PLAN 200 POR INSTITUCIÓN CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO... 40

3 PRESENTACIÓN Y JUSTIFICACIÓN El Presupuesto Extraordinario Nº modifica el Presupuesto Ordinario 2013 del CONARE, al incorporar en el programa OPES recursos nuevos que estarán siendo recibidos y ejecutados por la institución este año, en el marco del Convenio Específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan En atención a las Normas técnicas sobre presupuesto público específicamente las normas y , debe indicarse que si bien durante el 2013 el CONARE, por medio de la Comisión de Decanas y Decano de Educación, ha venido realizando diversas reuniones y otras acciones conjuntas con el Instituto del Desarrollo Profesional Uladislao Gámez Solano para definir el Plan 200 que desarrollaría en conjunto con el MEP en este año, es hasta el 8 de octubre en que el Instituto define parte de los cursos a desarrollar quedando aún pendientes otros aspectos por concretar, siendo por tanto hasta el 12 de noviembre cuando se firma el Convenio Específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan , fecha posterior a la establecida por las Normas para el envío de presupuestos extraordinarios a la Contraloría. Sin embargo considerando que el ingresos y ejecución de estos recursos deberá iniciarse en el presente año y la obligación de las universidades de atenderlo, es que se presenta este Presupuesto Extraordinario ante el ente Contralor y al amparo de la excepción establecida en el inciso a) de la norma Un detalle de las gestiones realizadas por el CONARE y que a pesar de ellas fue imposible concretar el Convenio previo a las fechas previstas en las Normas, se ofrece en el anexo: MEMO-DA Solicitud de elaboración de presupuesto extraordinario. En el presente documento se muestran los cuadros de ingresos y de egresos por objeto del gasto, totales del CONARE y del programa en que se ejecutará. Asimismo, se incluye la justificación de los recursos asignados en las diferentes partidas, y la vinculación entre el plan y el presupuesto. La elaboración de este presupuesto se realizó con apego a las normas y directrices emanadas de la Contraloría General de la República. 3

4 SECCIÓN DE INGRESOS 4

5 CUADRO Nº1 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº INGRESOS TOTALES POR PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAMA -En colones- CODIGO PARTIDAS Y SUBPARTIDAS TOTAL OPES TOTAL INGRESOS INGRESOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO Transferencias corrientes de órganos desconcentrados Instituto de Desarrollo Profesional Uladislao Gámez Solano

6 SECCIÓN DE GASTOS 6

7 CUADRO Nº2 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA, SEGÚN PROGRAMA -En colones CODIGO OBJETO DE GASTO CONARE OPES TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES CUADRO Nº3 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAMA -En colones- CODIGO OBJETO DE GASTO CONARE OPES TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales Universidad de Costa Rica Instituto Tecnológico de Costa Rica Universidad Nacional Universidad Estatal a Distancia

8 SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA 8

9 CUADRO Nº4 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS -En colones- ORIGEN APLICACIÓN PARTIDAS Y SUBPARTIDAS TOTAL INGRESOS CODIGO OBJETO DE GASTO TOTAL POR PARTIDA OPES TOTAL EGRESOS TOTAL INGRESOS Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados TRANSFERENCIAS CORRIENTES

10 JUSTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS El presupuesto extraordinario Nº del CONARE alcanza la suma de y se encuentra financiado con los ingresos que se detallan a continuación: TOTAL INGRESOS INGRESOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES Transferencias Corrientes de Gobierno Central Transferencias corrientes de órganos desconcentrado Transferencia del Instituto de Desarrollo Profesional Uladislao Gámez Solano al CONARE en el marco del Convenio específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan (Ver anexos). 10

11 CUADRO Nº5 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº DETALLE DE TRANSFERENCIAS DE INGRESOS- Persona física o jurídica Instituto del Desarrollo Profesional Uladislao Gámez Solano Documento presupuestario de referencia Oficio IDP-DE Finalidad Compromisos Convenio específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan

12 JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS En el detalle del presupuesto por objeto del gasto se han tomado en cuenta los compromisos para el desarrollo del Convenio específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan , así como las diferentes disposiciones publicadas por la Contraloría General de la República y el Ministerio de Hacienda, esto último sobre todo en los aspectos relacionados con los lineamientos para la aplicación de artículo 6 de la Ley Nº 8131 de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos. La justificación de los gastos se presenta a continuación. PROGRAMA 1: OFICINA DE PLANIFICACIÓN DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR (OPES) 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO Transferencia a las cuatro universidades estatales, con el fin de atender los compromisos del Convenio Cooperación Interinstitucional entre el MEP y el CONARE para la ejecución de la capacitación en el Plan 200. TOTAL GENERAL- OPES

13 TRANSFERENCIAS DE GASTOS 13

14 CUADRO Nº6 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº DETALLE DE TRANSFERENCIAS DE GASTOS- Beneficiario Cédula Jurídica Monto Base legal Finalidad Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales Universidad de Costa Rica Instituto Tecnológico de Costa Rica Universidad Nacional Universidad Estatal a Distancia Convenio específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan Traslado del CONARE a las universidades de los recursos requeridos para atender los compromisos del Convenio específico entre el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Rectores para la ejecución de la capacitación en el Plan

15 INFORMACIÓN INSTITUCIONAL IMPORTANTE 15

16 CUADRO Nº7 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº CUADRO 5: Vinculación Plan-Presupuesto META TRANSFERENCIAS CORRIENTES II Semestre TOTAL PRESUPUESTO POR META II SEMESTRE TOTAL PRESUPUESTO POR META Total

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19 ANEXOS 19

20 CERTIFICACIÓN DE SOLVENCIA DE LA C.C.S.S. 20

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22 OFICIO IDP-DE TRASFERENCIA DEL INSTITUTO DE DESARROLLO PROFESIONAL ULADISLAO GÁMEZ SOLANO (PLAN ) 22

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24 CONVENIO ESPECÍFICO ENTRE EL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA Y EL CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PARA LA EJECUCIÓN DE LA CAPACITACIÓN EN EL PLAN

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35 MEMO-DA JUSTIFICACIÓN TÉCNICA DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 35

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38 MEMO-DA DISTRUBUCIÓN DE RECURSOS PLAN 200 POR INSTITUCIÓN 38

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40 CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO 40

41 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Nº CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO 1 GASTOS CORRIENTES , TRANSFERENCIAS CORRIENTES , Transferencias corrientes al Sector Público ,00 41