El Sistema Nacional de Presupuesto Público con enfoque de resultados

Transcripción

1 1 El Sistema Nacional de Presupuesto Público con enfoque de resultados Hacia una mejora en la calidad del Gasto Público Junio

2 1) Contexto 2) La Reforma presupuestal: Hacía un Presupuesto por Resultados 3) Instrumentos en la implementación del Presupuesto por Resultados 2

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4 Qué ha sucedido con los recursos? 4

5 Qué ha sucedido con los resultados? 5

6 6 Ante este contexto. La falta de vinculación entre las decisiones de asignación presupuestal y el logro de los resultados, plantea la necesidad de una reforma de la gestión pública en general, y del sistema de presupuesto en particular. El logro de los resultados no depende únicamente del nivel de asignación presupuestal, se tiene grandes limitaciones en la gestión de esos recursos, vinculadas por ejemplo con sistemas de compras y adquisiciones, de control y de organización institucional. Aún cuando el logro de los resultados tienen que ver con una reforma de toda la gestión pública, el papel que juega el Sistema Nacional de Presupuesto es crítico para iniciar este cambio tan importante.

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8 8 Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño, guardando siempre la consistencia con las prioridades de política y el marco macro fiscal. Mejorar la priorización de la asignación presupuestal

9 9 3. Principales en la implementación del Presupuesto por Resultados

10 10 Instrumentos del PpR Programas Presupuestales Seguimiento y Evaluaciones Independientes

11 Programas Presupuestales 11

12 12 Categorías para la programación presupuestal 1. Acciones Centrales 2. Asignaciones presupuestales que no resultan en productos 3. Programas Presupuestales Aplica al 100% del presupuesto

13 13 Qué es un programa presupuestal? Un PP es la unidad de programación de las acciones de las entidades públicas, las que integradas y articuladas se orientan a proveer productos para lograr un Resultado Específico en la población y así contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de política pública. Es una categoría presupuestal. Es un instrumento del PpR.

14 El Programa Presupuestal: unidad básica de gerencia y control de resultados Objetivos Resultado final Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o características de la población y/o entorno. Resultado específico Cambio o mejora deseada que ofrece la solución a un problema específico en la población objetivo del programa, necesario para contribuir al logro del resultado final. Nota: Es la razón de ser del programa. Indicadores Medios de verificación 14 Supuestos importantes Productos Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema específico. Actividades Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos necesarios (recursos físicos, humanos y financieros) para la generación de los Productos. Nota: Son enteramente controlables por el programa CAUSALIDAD DISEÑO / PRESUPUESTO

15 Agenda Social bajo el enfoque por resultados en el presupuesto 2012 JUNTOS: S/. 822 mm PAN:(GN+GRs): S/. 1,522 mm SMN (GN+GRs): S/. 1,209 mm Cuna Más: S/. 190 mm PELA Inicial: S/. 2,189 mm PELA Primaria: S/. 3,733 mm PELA Secundaria S/. 2,825 mm Beca 18: S/. 136 mm Mortalidad materna Mortalidad neonatal Desnutrición crónica Mortalidad Infantil Desarrollo cognitivo, lenguaje, socioemocional y motor Logros de aprendizaje Cobertura Escolar Logros de aprendizaje Cobertura escolar Logros de aprendizaje Deserción Escolar Acceso a educación superior de calidad Gestación 0 2 años 3-5 años 6 12 años años años

16 RESULTADOS ESPERADOS Indicador LB Pobreza 31% 26% 18% Pobreza extrema 10% 8% 0% Desnutrición crónica infantil 18% 16% 10% Mortalidad neonatal (x 1,000 nacidos vivos) Mortalidad infantil (x 1,000 nacidos vivos) Cobertura educación inicial rural (3-5 años, escolarizada) Logros de aprendizaje suficientes en razonamiento lógico matemático en primaria Logros de aprendizaje suficientes comunicación integral en primaria 28% 34% 62% 14% 19% 44% 29% 33% 50% Acceso de hogares rurales a electricidad 55% 65% 85% Acceso de hogares rurales a agua potable 39% 51% 70% Acceso de hogares rurales a servicios saneamiento 21% 37% 60% Acceso a servicios de internet en zonas rurales 7% 14% 30%

17 17 Cualquier camino es bueno para quien no sabe adonde va Parafraseado de Lewis Carroll: Alicia en el País de las Maravillas

18 Seguimiento de Desempeño 18

19 Seguimiento del desempeño Proceso continuo de recolección y análisis de datos para comparar en qué medida se está ejecutando un proyecto, programa o política en función de los resultados previstos. A qué se le hace seguimiento? A los resultados específicos de los programas presupuestales. A los productos de los programas presupuestales. Herramienta clave para el seguimiento: Indicadores

20 Actividades y productos de Calidad del Gasto 1. Seguimiento de la Ejecución Financiera y Avance de Ejecución de las Metas Físicas de los Productos: Avance de ejecución financiera= Monto devengado Presupuestos Institucional Modificado Ejecución de la meta del producto A= Ejecución acumulada del producto A Meta programada del producto A

21 Avances en la definición de indicadores a Diciembre de 2011 Indicadores propuestos en el marco del presupuesto por resultados 400 Indicadores implementados (con ficha técnica definida)

22 Avances: Programa Articulado Nutricional Resultado Final Indicador Cambio 10/09 Reducir la desnutrición crónica de niños menores de cinco años. Prevalencia de desnutrición en menores de 5 años, patrón NCHS. (%) Disminuyó Resultados Específicos PIM (S/.) 1,297,017,341 1,743,532,572 1,451,805,432 Hogares adoptan prácticas saludables para el cuidado infantil y adecuada alimentación para el menor de 36 meses Proporción de niños y niñas con vacunas completas de acuerdo a su edad (%) Aumentó Niños con vacuna completa PIM (S/.) 229,912, ,225, ,661,661 Proporción de menores de 36 meses con Controles de Crecimiento y Desarrollo (CRED) completos de acuerdo a su edad (%) Aumentó Niños con CRED completo según edad PIM (S/.) 58,429, ,763, ,651,590 Fuente: Encuesta Demográfica y de Salud Familiar (ENDES) - Instituto Nacional de Estadística y Sistema de Información de Administración Financiera - Módulo Programas Estratégicos (SIAF) 22

23 Evaluaciones Independientes 23

24 Evaluaciones Independientes Disponer de información sobre el desempeño para ser usada dentro del sistema presupuestario, permitiendo con ello justificar la toma de decisiones en materia presupuestal. Utilizar la informacion sobre desempeño como insumo para establecer mejoras en el diseño e implementación de las políticas públicas.

25 Proceso de Evaluaciones Independientes PREPARATORIA DESARROLLO COMPROMISOS SEGUIMIENTO Selección de IPE Preparación de TDR's Selección de evaluadores independientes Evaluación Comentarios Recomendaciones Acuerdos sobre acciones y plazos Cumplimiento de acciones y plazos

26 26 Matriz de compromisos - PIN Problema Recomendación Compromiso Estrategia de Focalización y Afiliación. La cobertura del PIN Infantil es menor que la del PIN Escolar. Ver Gráfico Reducir la filtración del PIN Escolar de modo que, gradualmente, se priorice la atención en los niños y niñas menores de 3 años. 01. Evaluar los criterios de focalización a partir del pareo entre la información PRONAA-SISFOH para reasignar los recursos.

27 Población atendida / Población objetivo % Cobertura del PIN Infantil y Escolar 140% 137% 137% 120% 100% 86% 80% 60% 71% 55% 64% % 32% 20% 15% 0% PIN Infantil (Madres gestantes y lactantes) PIN Infantil (Niños 6 meses - 3 años) PIN Escolar (Niños 3-6 años) PIN Escolar (Niños 6-12 años) Volver

28 la información del SyE es valiosa sólo si es ampliamente utilizada Keith Mackay 28