MEMORIA ANUAL DE ACTUACIONES Ejercicio Organización. - Actuaciones. - Recursos Humanos. - Gestión del Presupuesto

Transcripción

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2 MEMORIA ANUAL DE ACTUACIONES Ejercicio Organización - Actuaciones - Recursos Humanos - Gestión del Presupuesto Fiscalización Gestión rendición de cuentas Relaciones con las Cortes Otras

3 Marco Normativo Ley 11/2009, de la Cámara de Cuentas de Aragón Normativa básica Reglamento Organización y Funcionamiento de la Cámara de Cuentas Reglamento de las Cortes de Aragón Adaptación de las Normas Técnicas de Auditoría de los OCEX a normas internacionales Guías prácticas de fiscalización (29 de mayo y 29 de noviembre)

4 GUÍAS PRÁCTICAS DE FISCALIZACIÓN GPF-OCEX 1530: Muestreo de auditoría GPF-OCEX 1560: Guía sobre hechos posteriores al cierre GPF-OCEX 1570: Gestión continuada / empresa en funcionamiento GPF-OCEX 1701: Comunicación de las cuestiones clave de la auditoría en el informe de auditoría GPF-OCEX 1735: Las recomendaciones y su seguimiento GPF-OCEX 5300: Directrices de auditoría de tecnologías de la información GPF-OCEX 5311: Ciberseguridad, seguridad de la información y auditoría externa GPF-OCEX 5312: Glosario de Ciberseguridad

5 INFORMES DE FISCALIZACIÓN aprobados por la Cámara de Cuentas de Aragón en 2017 Expo Zaragoza Empresarial, S.A Instituto Aragonés del Agua 2015 SARGA 2015 Comarca Andorra-Sierra de Arcos 2015 Entidades Locales 2015 Cuenta General de la Comunidad Autónoma de Aragón 2015 Acuerdos contrarios a reparos sector público local Diputación Provincial de Zaragoza 2015

6 INFORMES DE FISCALIZACIÓN aprobados por la Cámara de Cuentas de Aragón en Días desde inicio de trabajos a aprobación del informe Horas de trabajo

7 Informes en curso durante 2017

8 PROGRAMA ANUAL DE FISCALIZACIÓN 2017 Aprobado por el Consejo de la Cámara de Cuentas el 10 de enero de 2017 Cuenta general de la Comunidad Autónoma de Aragón (2016) Operaciones de endeudamiento de Comunidad Autónoma (2010 a 2016) Fondo de Inversiones de Teruel (FITE) (2016) Instituto Aragonés del Agua (IAA) (2016) Consorcios en los que participa la Comunidad Autónoma (2016) Sociedades mercantiles autonómicas (2016) Actividad contractual Plaza, Plhus y Platea (2016) Auditoría de regularidad sobre las cuentas anuales, financiera y de cumplimiento de SARGA (2016) Informe general sobre el Sector Público Local aragonés (2016) Ayuntamiento de Zaragoza (2016) Acuerdos y resoluciones contrarios a reparos formulados por los Interventores locales (2014 y 2015)

9 GESTIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS - Sector Público Autonómico ( ) - Universidad de Zaragoza ( ) - Sector Público Local (Plataforma de rendición de cuentas) Cuentas anuales Resoluciones y acuerdos contrarias a reparos Contratación Convenios

10 GESTIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS SECTOR PÚBLICO AUTONÓMICO: CUENTA GENERAL 2016 TIPO DE ENTIDAD PLAN CONTABLE Nº Administración de la CA de Aragón PGCPCA 1 Organismos autónomos PGCPCA 5 Entidades de Derecho Público PGCPCA y PGC 11 Sociedades y entes públicos empresariales PGC 25 Fundaciones Públicas PG entidades no lucrativas 19 Consorcios Públicos PGCP 6 Otras Entidades públicas PGC 2 TOTAL 69 No incluye: - Cortes de Aragón - Universidad de Zaragoza No se incluyeron: - Plaza Servicios Aéreos, S.A. (en liquidación) - Fundación Univespaña Se incluyeron indebidamente: 3 sociedades mercantiles 4 consorcios 1 institución ferial

11 GESTIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS SECTOR PÚBLICO LOCAL: Rendición de cuentas anuales 2016 Censo 2016 Hasta 15/10/2017 a 31/12/2017 Total Mancomunidad Entidad local menor Diputación Provincial Comarca Ayuntamiento

12 RELACIONES CON LAS CORTES DE ARAGÓN COMPARECENCIAS DE LA CÁMARA DE CUENTAS EN Memorias Anuales de la Cámara de Cuentas de Aragón de 2014, 2015 y Informe entes de Derecho público de la Comunidad Autónoma, 2012 y Informe sector público fundacional de la Comunidad Autónoma, 2012 y Informe contabilidades de las elecciones autonómicas de 24 de mayo de Informe encargos a medios propios de la Comunidad Autónoma. Ejercicio Informe Expo Zaragoza Empresarial, S.A. Ejercicio Informe sector público local aragonés. Ejercicio Informe reparos formulados por los interventores locales omisión del trámite de fiscalización previa, ejercicios 2014 y 2015

13 RELACIONES CON LAS CORTES DE ARAGÓN Plazos de presentación de los Informes

14 OTRAS ACTIVIDADES T Cuentas (Plataforma rendición EELL) - Convenios - Reuniones - Relaciones con ICEX - FIASEP Gobierno Aragón (información convenios) Unizar y Consejo Social (criterios fiscalización cuentas anuales) Diputaciones Prov. (rendición cuentas EELL) Comisiones de coordinación: normas, autonómica y local Conferencias de Presidentes Revista Auditoría Pública

15 RECURSOS HUMANOS Puestos dotados presupuestariamente A/A1 B/A2 C/C1 15 D/C2 Personal Eventual TOTALES Personal Eventual D/C2 C/C Puestos dotados presupuestariamente Puestos cubiertos B/A2 A/A

16 RECURSOS HUMANOS Evolución del nº de personal Total plantilla

17 GESTIÓN PRESUPUESTARIA Presupuesto de Ingresos Presupuesto definitivo = ,98 3% 4 Transferencias corrientes 6 Transferencias de capital 97% Libramientos Gobierno de Aragón , , , , , , , ,00 0,00 Presupuesto definitivo Recaudación neta

18 GESTIÓN PRESUPUESTARIA Presupuesto de Gastos Presupuesto definitivo = , , ,00 1 Gastos de Personal ,98 2 Gastos en bienes corrientes y servicios 6 Inversiones reales ORN = ,91 (82,26 %) , ,21 1 Gastos de Personal ,43 2 Gastos en bienes corrientes y servicios 6 Inversiones reales

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