Informe de Seguimiento del I Semestre del 2018 sobre Créditos Externos en periodo de ejecución del Gobierno Central y Resto del Sector Público

Transcripción

1 Informe de Seguimiento del I Semestre del 2018 sobre Créditos Externos en periodo de ejecución del Gobierno Central y Resto del Sector Público DIRECCIÓN DE CRÉDITO PÚBLICO DEPARTAMENTO DE COORDINACIÓN Y CONTROL DEL ENDEUDAMIENTO PÚBLICO Agosto

2 TABLA DE CONTENIDO I. INTRODUCCIÓN II. OBJETIVO OBJETIVO GENERAL...12 OBJETIVO ESPECÍFICOS...12 III. COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA DE CRÉDITOS EN EJECUCIÓN BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACIÓN ECONÓMICA (BCIE) BCIE 2184: PROGRAMA DE MODERNIZACIÓN Y REHABILITACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA BCIE 2164: PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ, ACUEDUCTOS URBANOS II Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE JUANITO MORA, PUNTARENAS...29 BCIE 2129: PROYECTO DE REDUCCIÓN DE AGUA NO CONTABILIZADA Y OPTIMIZACIÓN DE LA EFICIENCIA ENERGÉTICA EN EL GRAN ÁREA METROPOILITANA Y ZONAS RURALES...33 BCIE 2128: PROGRAMA DE RENOVACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA HOSPITALARIA...39 BCIE 2157: PROYECTO MERCADO MAYORISTA DE LA REGIÓN CHOROTEGA BCIE 2080: PROGRAMA OBRAS ESTRATÉGICAS DE INFRAESTRUCTURA VIAL...48 BCIE 1725: PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ, ACUEDUCTOS URBANOS Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE PUERTO VIEJO DE LIMÓN53 BANCO EUROPEO DE INVERSIONES (BEI) BEI FI N 82842: PROYECTO GEOTÉRMICO PAILAS II...61 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) BID 3488/OC-CR: PROGRAMA DE INTEGRACIÓN FRONTERIZA DE COSTA RICA BID 3071/3071/OC-CR Y 3072/CH-CR: PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE (PIT) - LEY Nº BID 2493/OC-CR: PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BID 2852/OC-CR: PROGRAMA DE INNOVACIÓN Y CAPITAL HUMANO PARA LA COMPETITIVIDAD.85 BID 2824/OC-CR: FIDEICOMISO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO DE CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MEP A NIVEL NACIONAL LEY N BID 2747/OC-CR: SEGUNDO PROGRAMA DE DESARROLLO ELÉCTRICO BID 2526-OC/CR: PROGRAMA DE PREVENCIÓN DE LA VIOLENCIA Y PROMOCIÓN DE LA INCLUSIÓN SOCIAL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO (BIRF) BIRF 8593: PROGRAMA POR RESULTADOS PARA EL FORTALECIMIENTO DEL SEGURO UNIVERSAL DE SALUD EN COSTA RICA BIRF 8194-CR: PROYECTO DE MEJORAMIENTO DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR BNP PARIBAS FORTIS Y SOCIÉTÉ GÉNÉRALE BNP PARIBAS: SISTEMA DE ALMACENAMIENTO DE GAS LICUADO DE PETRÓLEO (SAGAS) BANCO DE EXPORTACIONES E IMPORTACIONES DE CHINA (EXIMBANK) EXIMBANK : PROYECTO DE REHABILITACIÓN Y AMPLIACIÓN DE LA RUTA NACIONAL N 32, SECCIÓN: INTERSECCIÓN CON LA RUTA NACIONAL 4 LIMÓN AGENCIA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL DEL JAPÓN (JICA) JICA CR-P5-2: PROYECTO GEOTÉRMICO BORINQUEN I JICA CR-P5-1: PROYECTO GEOTÉRMICO PAILAS II JICA CR-P4: PROYECTO DE MEJORAMIENTO AMBIENTAL DEL MEDIO AMBIENTE DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSE

3 BANCO ALEMÁN KREDITANSTALT FÜR WIEDERAUFBAU (KFW) KFW : PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO RURAL II IV. IMPACTO DE LOS ATRASOS EN LA APROBACIÓN Y EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS EN TÉRMINOS DE COSTOS PARA EL ESTADO V. CONSIDERACIONES FINALES LISTA DE CUADROS, GRÁFICOS Y FIGURAS CUADROS CUADRO N 1 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: EMPRÉSTITOS EXTERNOS POR ACREEDOR AL 30/06/ CUADRO N 2 ESTATUS DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS FINANCIADOS CON ENDEUDAMIENTO EXTERNO SEGÚN EJECUTOR I SEMESTRE GRÁFICOS GRÁFICO N 1 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN PORCENTUAL DE LOS EMPRÉSTITOS EXTERNOS POR ACREEDOR AL 30/06/ GRÁFICO N 2 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: MONTO DESEMBOLSADO Y POR DESEMBOLSAR POR ACREEDOR EN MILLONES DE DÓLARES AL 30/06/ GRÁFICO N 3 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN PORCENTUAL DE LOS DESEMBOLSOS EXTERNOS POR SECTOR AL 30/06/ GRÁFICO N 4 PLAZOS PROMEDIO DE APROBACIÓN DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA, CUMPLIMIENTO DE CONDICIONES PREVIAS Y EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS DE LA CARTERA GRÁFICO N 5 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: REPRESENTACIÓN DE LOS TIEMPOS PROGRAMADOS PARA EJECUTAR CADA PROGRAMA/PROYECTO SEGÚN CONTRATO VERSUS LO REAL AL 30/06/ GRÁFICO N 6 CRECIMIENTO DE COSTOS ADICIONALES GENERADOS POR RETRASOS EN LA EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS AL 30/06/ GRÁFICO N 7 NÚMERO DE EMPRÉSTITOS POR INSTITUCIÓN Y TIEMPO PROMEDIO DE EJECUCIÓN, AL I SEMESTRE FIGURAS FIGURA 1: PRINCIPALES PROBLEMAS QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE PROGRAMAS Y PROYECTOS, I SEMESTRE FIGURA 2: OTRAS PROBLEMÁTICAS QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE PROGRAMAS Y PROYECTOS, I SEMESTRE FIGURA 3: PROGRAMAS/PROYECTOS CON MÁS Y MENOS PROBLEMÁTICAS DURANTE EL I SEMESTRE FIGURA 4: ELEMENTOS ADICIONALES QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE PROGRAMAS/PROYECTOS FIGURA 5: RECOMENDACIONES DE LA DCP RELACIONADAS CON LAS RESPONSABILIDADES DE ÓRGANOS EJECUTORES Y UE/UCP

4 SIGLAS Y ACRONIMOS AYA BCIE BEI BID BIRF BNCR CCP CCSS CGR CFIA CONAVI CTNR DCP DGPN EIA EXIMBANK GAM ICE ITCR JICA KFW MAG MANOP MEP MICITT MIDEPLAN MINAE MIVAH MJP MOPT Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Banco Centroamericano de Integración Económica Banco Europeo de Inversiones Banco Interamericano de Desarrollo Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento Banco Nacional de Costa Rica Centro Cívico por la Paz Caja Costarricense de Seguro Social Contraloría General de la República Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos Consejo Nacional de Vialidad Cooperación Técnica no Reembolsable Dirección de Crédito Público Dirección General de Presupuesto Nacional Estudio de Impacto Ambiental Banco de Exportaciones e Importaciones de China Gran Área Metropolitana Instituto Costarricense de Electricidad Instituto Tecnológico de Costa Rica Agencia de Cooperación Internacional del Japón Kreditanstalt für Wiederaufbau Ministerio de Agricultura y Ganadería Manual de Operaciones del Programa Ministerio de Educación Pública Ministerio de Ciencia, Tecnología y Telecomunicaciones Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica Ministerio de Ambiente y Energía Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos Ministerio de Justicia y Paz Ministerio de Obras Públicas y Transportes 4

5 OE PEP PIMA PTAR RECOPE SAGAS SETENA STAP UCP UCR UE UEC UNA UNED UNOPS UAI Organismo Ejecutor del Programa/Proyecto Plan de Ejecución del Proyecto Programa Integral de Mercadeo Agropecuario Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Los Tajos Refinadora Costarricense de Petróleo Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo Secretaría Técnica Nacional Ambiental Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria Unidad Coordinadora de Programa/Proyecto Universidad de Costa Rica Unidad Ejecutora de Programa/Proyecto Unidad Ejecutora y de Coordinación Universidad Nacional Universidad Estatal a Distancia Oficina de las Naciones Unidas de Servicios para Proyectos Unidades de Atención Integral 5

6 Glosario de Términos Acreedor Término y/o Concepto: Actividades Adjudicación Avance Financiero Externo Avance Financiero Interno Avance Físico Cartel de licitación Comisión de compromiso Contrataciones Cronograma del Programa/Proyecto Cumplimiento de condiciones previas Desembolsos Empleo directo Definición: Organismo financiero de carácter nacional o internacional que financia un determinado Programa/Proyecto vía endeudamiento público y/o por medio de recursos no reembolsables. Conjunto de tareas o acciones específicas que se deben realizar para generar los entregables del Programa/Proyecto y así cumplir los objetivos del mismo. Acto formal mediante el cual se asigna o atribuye la contratación de un bien, servicio u obra a una determinada persona física o jurídica. En lo que respecta al financiamiento externo, este indicador permite conocer el porcentaje del monto del financiamiento que ha sido desembolsado acumulado a una fecha determinada con respecto al monto total del financiamiento. Este indicador permite conocer el porcentaje del monto de la Contrapartida Local que ha sido ejecutado (acumulado) a una fecha determinada con respecto al monto total del financiamiento asignado en dicha fuente. Mide el porcentaje de avance de las actividades y obras físicas de los Programas y Proyectos, tomando como referencia las programaciones de las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras. Documento que constituye un cuerpo de especificaciones técnicas, claras, suficientes, concretas, objetivas y amplias en cuanto a la obra, bien o servicio que se contratará. Corresponde a un porcentaje (comisión) que el Prestatario debe pagar al Acreedor, sobre los saldos nos desembolsados del Préstamo. Este un requerimiento de los organismos financieros y en la mayoría de los casos comienza a devengarse a partir de la fecha de suscripción del Contrato de Préstamo. Abarca todo tipo de contrataciones que deba realizar la Unidad Ejecutora/Coordinadora a efectos de cumplir con la ejecución de cada una de las actividades que conforman el Programa/Proyecto (licitaciones, contrataciones directas, consultores, entre otros). Proceso que consiste en analizar el orden y secuenciación de las actividades, su duración, los requisitos de recursos y las restricciones del cronograma para crear el cronograma del programa/proyecto. Condiciones inscritas dentro del contrato firmado entre el Acreedor y el Prestatario, que tienen como requisito ser culminadas antes de solicitar cualquier desembolso del préstamo. Para darlas por aprobadas el Acreedor deberá otorgar una aprobación del cumplimiento. Se refiere a los montos girados por parte de los organismos financieros con base en los contratos de préstamos que financian los Programas/Proyectos correspondientes, según las solicitudes realizadas por la Unidad Ejecutora/Coordinadora o el Órgano Ejecutor a cargo del mismo. Se refiere a las personas que tienen un trabajo que se deriva directamente del Proyecto/Programa, por ejemplo: empleos administrativos generados en la Unidad Ejecutora/Coordinadora, empleos generados en las obras y/o actividades del Proyecto/Programa, empleos generados con la implementación de obras y/o actividades durante la etapa de desembolso del Proyecto/Programa. 6

7 Término y/o Concepto: Empleo indirecto Empresa adjudicada Empresas participantes Fecha límite de desembolsos contractual del Programa/Proyecto Fecha de Incorporación de recursos del Préstamo al Presupuesto Institución Ejecutora Moneda del Préstamo Obras civiles Periodo de desembolso Plazo del crédito Portafolio Problemas Programa Proyecto Riesgos Definición: Es aquel que se genera en otras actividades económicas debido a la relación que existe con el Proyecto/Programa. Corresponde al nombre de la empresa, firma, consultor, entre otros, al cual fue asignada la contratación. Corresponde al nombre de las empresas, firmas, consultores, entre otros, que participaron en el proceso de la contratación. Significa la fecha establecida por el (los) Acreedor(es) para realizar el último desembolso del Contrato de Préstamo. Para el caso de los préstamos en los cuales el Gobierno es el deudor y garante, se refiere a la fecha en la cual se publica la Ley mediante la cual se incorporan los recursos del préstamo al Presupuesto Nacional; en aquellos casos en que la Institución Pública es prestataria y garante, se refiere a la fecha en la cual los recursos se incorporan al Presupuesto Institucional. Es la designada por las partes firmantes de un Contrato de Préstamo o Empréstito para llevar a cabo la ejecución de un programa/proyecto y la administración de los recursos del financiamiento asignados al mismo. Es la moneda base en la que se pactó un determinado contrato de préstamo con el Acreedor, la cual se utiliza para realizar los desembolsos del programa/proyecto, así como los pagos al Acreedor referentes al servicio de la deuda; entre las monedas a utilizarse están: dólar estadounidense, euro, yen japonés, libra esterlina, franco suizo, yuan chino, won coreano, entre otras. Son todas las construcciones de infraestructura física nueva o de ampliación, mejoramiento, rehabilitación o mantenimiento de la existente, tales como: edificios habitacionales o para uso de oficinas y establecimientos para atención de la salud y la educación, obras de ordenamiento urbano, pavimentación, alumbrado público, alcantarillado, saneamiento y servicios comunales; suministro de agua potable, energía eléctrica, gas natural, entre otras. Corresponde al plazo en el que se desembolsan los recursos del financiamiento contraído. Dicho periodo queda establecido en los contratos de préstamo. Corresponde al periodo del pago de servicio de la deuda de un préstamo (incluye el periodo de gracia, así como, el periodo de amortización). Los plazos de los créditos se definen en los contratos de préstamo. Implica un conjunto de proyectos, programas, subconjuntos de portafolios y operaciones que se gestionan como un grupo para alcanzar determinados objetivos estratégicos. Se refiere a las situaciones o aspectos que afectan la ejecución de las actividades del Proyecto/Programa; implican circunstancias que ya se han presentado o concretado y han generado atrasos en la ejecución, y para los cuales la Unidad Ejecutora/Coordinadora debe plasmar acciones concretas para solucionarlos, asignando responsables para ello, con plazos definidos y describiendo los resultados esperados al poner en práctica dichas acciones. Se agrupan en un portafolio y comprenden subprogramas, proyectos o cualesquiera otros trabajos que se gestionan de manera coordinada para contribuir al portafolio. Esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único, lo que necesariamente implica que todo proyecto de forma previa debe tener un inicio y un fin claramente establecidos. Corresponde a aquellas situaciones que la Unidad Ejecutora/Coordinadora 7

8 Término y/o Concepto: Saldo por desembolsar de los recursos externos Unidad Ejecutora/Unidad Coordinadora: Definición: prevé que podrían materializarse en el corto o mediano plazo y que podrían conducir a atrasos en la ejecución del Proyecto/Programa. De forma similar a los problemas, la Unidad Ejecutora/Coordinadora debe aplicar acciones concretas para solucionarlos, asignando responsables, plazos definidos y describiendo los resultados esperados al poner en práctica dichas acciones. Es la diferencia entre el costo total del financiamiento externo y el monto desembolsado acumulado a una fecha determinada. Se refiere al grupo de trabajo que tiene a cargo todo lo relativo a la ejecución del Proyecto/Programa, sean funcionarios de la Institución Pública o contratados exclusivamente para dichos fines. 8

9 I. Introducción. Dado el rol de la Dirección de Crédito Público (DCP) como Órgano Rector del Subsistema de Crédito Público y responsable de girar lineamientos que permitan a todos los participantes del Subsistema garantizar el adecuado seguimiento del endeudamiento público de conformidad con la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos Ley Nº 8131-, es que la Dirección da seguimiento a las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras (UE/UC) de Programas/Proyectos financiados con endeudamiento, siendo que mediante Decreto Ejecutivo Nº H sobre los Procedimientos para la Aplicación y Seguimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria para las Entidades Públicas, Ministerios y demás Órganos, cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria, y el Decreto Ejecutivo Nº H sobre el Reglamento para Gestionar la Autorización para la Contratación de Crédito Público del Gobierno de la República, Entidades Públicas y demás Órganos según corresponda dispuso a las entidades públicas y demás órganos que ejecuten programas y proyectos financiados con endeudamiento público la remisión de informes de seguimiento, al menos de forma semestral y dentro de los 15 días hábiles siguientes al cierre del mes de junio y diciembre de cada año. Asimismo, en el presente Informe, en el apartado Consideraciones Finales se realiza un recuento de las principales problemáticas detectadas durante la ejecución de los Programas/Proyectos y que en gran parte corresponden a problemáticas transversales de la cartera de proyectos de inversión; de la misma forma, se detallan acciones que se han venido implementando tanto en la DCP como cada Unidad Ejecutora/Coordinadora para coadyuvar a subsanar y/o mitigar estas situaciones y mejorar la ejecución de la inversión pública. Por otra parte, cabe recordar que a partir del año 2015 la DCP incorporó como parte de su seguimiento la elaboración de informes trimestrales de avance de los programas/proyectos de inversión, los cuales abarcaron los endeudamientos donde el Gobierno figura en los mismos como deudor o garante (garantía soberana), así como, los empréstitos donde la institución pública es la que funge directamente como deudora y garante. Asimismo, a partir del Informe de Seguimiento del I Semestre del 2015 se incorporó un nuevo indicador del estado de cada uno de los Programas/Proyectos en ejecución con base en la valoración realizada por los profesionales a cargo del seguimiento de los mismos; dicho indicador se representa mediante la figura de un semáforo, siendo que para definir el color del semáforo (rojo, amarillo o verde) el profesional utiliza criterios tales como el avance financiero y físico acumulado, los años que restan para concluir con la ejecución del Programa/Proyecto, el resultado respecto a las actividades planificadas y la valoración de los principales problemas y riesgos a una fecha determinada, entre otras variables. Este seguimiento que realiza la Dirección se constituye en un insumo fundamental para la retroalimentación, entre otros actores, a la Presidencia de la República, la CGR y el propio Ministerio de Hacienda sobre el estado actual de la cartera de créditos públicos en ejecución. Resulta importante recordar los distintos esfuerzos que ha venido realizando el Ministerio de Hacienda a través de la DCP en materia del fortalecimiento de las UE/UCP para mejorar el seguimiento continuo de los Programas/Proyectos que por Ley le corresponde al Subsistema ejercer sobre los recursos provenientes del endeudamiento externo. En ese sentido, cabe señalar que se continúan realizando sesiones de acompañamiento y asesoramiento a las UE/UCP, también 9

10 se han implementado talleres y actividades sobre gestión de proyectos con los Ejecutores, así como la ejecución de una reciente CTNR con el BID para el Fortalecimiento de los Programas/Proyectos de Inversión de Obra Pública en Costa Rica 1. Asimismo, se ha continuado con la práctica de realizar visitas de campo a los distintos Programas/Proyectos; se ha mejorado la eficacia en la coordinación con los acreedores en materia de seguimiento bajo la Metodología para el Seguimiento de Programas/Proyectos de Inversión Pública financiados con Endeudamiento Público 2 y se está en la fase de diseño de una herramienta tecnológica que apoye la gestión y el seguimiento a los programas/proyectos de inversión, entre otros. Las acciones mencionadas anteriormente han venido coadyuvando a apoyar la inversión pública, además de conocer los avances de la ejecución y poder detectar riesgos y problemas propios de cada Programa/Proyecto. De tal forma, se espera que estas gestiones continúen aumentando el potencial de ejecución en el mediano y largo plazo. Además de lo anterior, se realizó un análisis de los Programas/Proyectos que se habían negociado antes y después de la creación de la DCP en diciembre 2007, y que se encontraban en ejecución al I Semestre de 2018; lo anterior con el fin de determinar si existe alguna diferencia importante en los plazos de ejecución de los Programas/Proyectos de la Cartera activa. Del análisis descrito anteriormente se encontró que el tiempo promedio de ejecución de los 20 Programas/Proyectos que se negociaron después del año 2008 es de 6,44 años, en contraposición con los 2 Programas/Proyectos que a la fecha se encuentran vigentes y que se negociaron antes del 2008, en donde estos últimos muestran un promedio de 13,52 años de ejecución. En ese sentido, se desprende una reducción promedio de 7,08 años en el plazo de ejecución, lo cual evidencia un gran ahorro en tiempo y en costos asociados a los Programas/Proyectos; además, genera un aspecto social muy positivo debido a que se percibe la inversión pública en menos plazo, lo que permite a la ciudadanía contar los beneficios directos de cada uno de los Programas/Proyectos realizados en un menor tiempo. Además, es muy importante destacar que uno de los dos Programas/Proyectos negociados antes del 2008 es el Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José (CR-P4), mismo que tenía contractualmente un plazo de ejecución de 9,04 años y que a la fecha han transcurrido 2,56 años del tiempo de la prórroga aprobada por un total de 3,53 años. Asimismo, el otro Programa/Proyecto corresponde al II Programa Agua Potable y Saneamiento que contractualmente tenía un plazo de ejecución de 4,04 años y a la fecha de cierre (31 de mayo de 2018) contó con un plazo de ejecución de 14,46 años, cabe destacar que este Programa requirió de 6 prórrogas al último plazo de desembolso, lo cual genera un aumento significativo en 1 La misma fue adjudicada por el BID a la firma internacional Santiago Consultores Asociados S.A. para realizar un estudio con el propósito de fortalecer los procesos de planificación, formulación, programación, ejecución, supervisión y control de los programas y/o proyectos de inversión de obra pública de Costa Rica, que asegure que los mismos se desarrollen eficaz y eficientemente. Los resultados del Diagnóstico efectuado por los Consultores, así como las Medidas Propuestas por estos para fortalecer la inversión de obra pública en el país, se divulgaron (además de los documentos formales) a través de 2 Talleres que contaron con la participación de paneles de expertos, así como un número significativo de funcionarios públicos, siendo que el segundo Taller se celebró el pasado 16 de febrero del Actualmente el Ministerio de Hacienda y MIDEPLAN se encuentra valorando la implementación de las recomendaciones de dicha cooperación. 2 La cual fue comunicada a los Jerarcas de las Instituciones y Unidades Ejecutoras el 30 de noviembre del

11 el tiempo de ejecución de los Programas/Proyectos negociados antes del 2008, ya que este Programa se prorrogó por 10 años. Sin perjuicio de lo anterior, es claro que siguen existiendo grandes retos principalmente en materia de preinversión y los instrumentos de planificación de mediano y largo plazo asociados a la Inversión Pública, así como la necesidad de continuar institucionalizando la cultura de Gestión de Proyectos enfocada en resultados, lo cual generará un gran beneficio al país, y, por ende, a la sociedad civil en general. Por otra parte, cabe destacar que al 30 de junio del 2018 ya había finalizado el periodo de ejecución del Programa de Agua Potable y Saneamiento Básico Rural II (KFW ), los detalles del mismo se indican más adelante. 11

12 II. Objetivo. Objetivo general Analizar el desempeño en la ejecución de los créditos externos que financian Programas/Proyectos de inversión pública a efectos de que se apliquen las acciones necesarias que conlleven a un proceso de ejecución de los recursos más eficaz y eficiente. Objetivo específicos 12

13 III. Comportamiento de la cartera de créditos en ejecución. Al 30 de junio del 2018, la cartera de créditos externos en ejecución está conformada por un total de 25 préstamos externos, correspondiendo 18 préstamos a endeudamiento donde el Gobierno figura como deudor o garante, y 7 empréstitos donde la institución pública comparece contractualmente como deudora y garante, los cuales representan un endeudamiento externo autorizado con organismos multilaterales y bilaterales de alrededor de US$3.931,32 millones, en los cuales, se tiene un monto desembolsado acumulado de US$1.420,45 millones que constituye un 12,05% del saldo de la deuda externa del sector público al 30 de junio de 2018 y un 24,13% en donde se excluye la colocación internacional de títulos de deuda pública. Por su parte, el monto total de la Contrapartida Nacional (recursos provenientes del Presupuesto Nacional o de los Presupuestos Institucionales) que complementa los recursos externos asignados a los programas/proyectos de inversión es de US$1.186,19 millones, de los cuales se ha ejecutado el 36,18% de los recursos. Adicionalmente, cabe señalar que 6 de los Programas/Proyectos no cuentan con recursos de Contrapartida. En el Cuadro 1 se muestra el detalle de los créditos internacionales que actualmente financian los Programas/Proyectos que componen la Cartera en ejecución: Cuadro N 1 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Empréstitos externos por acreedor al 30/06/2018 Acreedor - Nombre del Programa/Proyecto Referencia Gobierno Central como deudor y garante 1. Proyecto Mercado Regional Mayorista de la Región Chorotega BCIE Proyecto Geotérmico Pailas II BEI FI N Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social BID 2526/OC-CR 4. Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico BID 2747/OC-CR 5. Fideicomiso para el financiamiento del proyecto de construcción y BID 2824/OC-CR 13

14 Nombre del Programa/Proyecto Acreedor - Referencia equipamiento de infraestructura educativa del MEP a nivel nacional 6. Programa de Agua Potable y Saneamiento BID 2493/OC-CR 7. Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad BID 2852/OC-CR 8. Programa de Infraestructura de Transporte 3 BID 3071/OC-CR 9. Programa de Infraestructura de Transporte 3 BID 3072/OC-CR 10. Programa de Integración Fronteriza de Costa Rica BID 3488/OC-CR 11. Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior BIRF 8194-CR 12. Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal de Salud en Costa Rica BIRF 8593-CR 13. Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N 32, Tramo: Ruta N 4 Limón 4 EXIMBANK Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N 32, Tramo: Ruta N 4 Limón 4 EXIMBANK Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José JICA CR-P4 16. Proyecto Geotérmico Pailas II JICA CR-P5 17. Proyecto Geotérmico Borinquen I JICA CR-P II Programa de Agua Potable y Saneamiento KFW Institución Pública como deudor y garante 1. Proyecto Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de BCIE 1725 Limón 2. Programa de Obras Estratégicas de Infraestructura Vial BCIE Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario BCIE Proyecto de Reducción de Agua No Contabilizada y Optimización de la Eficiencia Energética BCIE Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva BCIE Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora de BCIE 2164 Puntarenas 7. Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo (SAGAS) BNP Paribas y Societe Generale En términos porcentuales, el mayor acreedor de esta cartera contratada 5 es el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) con un 30,73% y en segunda posición se encuentra el Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) con un 27,75%. El resto de la cartera es financiada por el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) con un 15,77%, la Agencia de Cooperación Internacional del Japón (JICA) con 13,29% y el Banco de Exportaciones e 3 Del Programa de Infraestructura de Transporte (PIT) se derivan dos operaciones crediticias. 4 Del Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N 32, Tramo: Ruta N 4 - Limón se derivan dos operaciones crediticias. 5 Cartera Contratada: Implica los créditos externos autorizados en ejecución a la fecha de corte del 31 de marzo del

15 Importaciones de China (EXIMBANK) con un 9,94%, entre otros. En el Gráfico 1 se muestra la participación porcentual de los diferentes acreedores. Gráfico N 1 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación porcentual de los empréstitos externos por acreedor al 30/06/2018 NOTA: Otros acreedores incluye: BEI (1,78%), BNP Paribas y Societe Generale (0,48%) y KFW (0,26%). Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.5.3/contratos de Préstamo Realizando un análisis de la cantidad de los empréstitos de los acreedores con respecto al tiempo promedio de ejecución conforme la fecha límite de desembolsos vigente de cada uno de ellos, se tienen los siguientes datos: el BID con 8 préstamos tiene un plazo de ejecución promedio de 5,94 años, en segundo lugar se encuentra el BCIE con 5 créditos en ejecución 6 con una cartera promedio de 7,76 años de ejecución. Adicionalmente, se encuentran el BIRF con 2 financiamientos los cuales poseen un promedio 5,52 años de ejecución, en cuarto lugar está JICA con una cartera de 3 empréstitos con un promedio de 10,30 años y los restantes 7 4 préstamos tienen un promedio de 6,89 años de ejecución. El monto total desembolsado acumulado en los distintos Programas/Proyectos en ejecución al 30 de junio del 2018 asciende a US$1.420,45 millones, de los cuales un 30,38% corresponde a préstamos con el BID, un 24,36% a empréstitos con el BCIE y un 19,20% a financiamientos con el BIRF. En el Gráfico 2 se representa la conformación de los montos efectivamente desembolsados y los montos pendientes por desembolsar, donde éste último monto asciende a US$2.510,87 millones. 6 Debido a que al cierre del informe el Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva tiene un plazo de ejecución de 4 años contados a partir del primer desembolso y aún no ha realizado ninguno, este no fue considerado para realizar el cálculo. Lo anterior también se aplica al Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora de Puntarenas ya que tiene un plazo de ejecución de 5 años contados a partir del primer desembolso y aún no ha realizado ninguno. 7 Respecto a la Rehabilitación y ampliación de la Ruta Nacional N 32, el cual tiene 2 préstamos, no se consideró para el análisis el financiamiento que aún no ha entrado en vigencia. 15

16 Gráfico N 2 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Monto desembolsado y por desembolsar por acreedor en millones de dólares al 30/06/2018 Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.5.3/contratos de Préstamo Asimismo, los sectores que dinamizaron esta variable corresponden al sector Salud, nutrición y deporte y Ambiente, energía, mares y ordenamiento territorial donde los porcentajes de desembolsos acumulados corresponden a 27,46% y 22,99%, respectivamente. El 71,90% del total de los desembolsos se ha asignado a instituciones tales como el MOPT, el CONAVI, el ICE, el AyA y la CCSS; el restante 28,10% corresponde a los desembolsos realizados a las demás instituciones que tienen financiamiento externo donde el Gobierno figura como deudor o garante. En el Gráfico 3 se representa la participación porcentual de los diferentes sectores. Gráfico N 3 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación porcentual de los desembolsos externos por sector al 30/06/2018 NOTA: Otros sectores incluye: Desarrollo agropecuario y rural (0,81%) y Ciencia, tecnología y telecomunicaciones (0,80%). Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.5.3/contratos de Préstamo. En el caso del Sector Salud, nutrición y deporte, el Gobierno figura como deudor o garante en el 61,58% de los financiamientos contenidos en él; mientras que el Sector Ambiente, energía, mares 16

17 y ordenamiento territorial el Gobierno figura como deudor o garante en el 95,23% de los créditos y el otro 4,77% es la Institución Pública la deudora y garante. Tomando en consideración lo antes mencionado, se puede inferir la importancia que se le ha brindado a la inversión en Salud lo cual es un pilar fundamental de la sociedad costarricense, así como el sistema de alcantarillado y saneamiento. Asimismo, la gran inversión que se hace principalmente en energía es esencial para el desarrollo del país y para brindar un servicio eficiente y eficaz. Dado lo anterior, resulta relevante prestarle especial atención a los Programas/Proyectos de estos sectores y su ejecución; de manera tal que su desempeño sea el mejor y no generen repercusiones negativas en la cartera a mediano y largo plazo. Asimismo, es determinante caracterizar con mayor detalle los Programas/Proyectos que contiene la cartera de Préstamos con respecto tres variables a saber: i) tiempo de aprobación de la Asamblea Legislativa, ii) tiempo de cumplimiento de condiciones previas y iii) tiempo de ejecución de Programas/Proyectos; en ese sentido, de acuerdo a la disponibilidad de información, se toman las carteras en los periodos de tiempo del 2008 al 2010, 2011 al 2014 y del 2015 al 2018, como se muestra en el gráfico N 4. Cabe destacar, que los Programas/Proyectos analizados en las carteras del 2008 al 2014 incluyen únicamente los Préstamos que tienen Garantía Soberana; sin embargo, para el periodo del 2015 al I Semestre de 2018 se incluyen además los Programas/Proyectos que son deudores de Otros Sectores. Gráfico N 4 Plazos promedio de aprobación de la Asamblea Legislativa, cumplimiento de condiciones previas y ejecución de los Programas/Proyectos de la Cartera (en meses) al 30/06/2018 Fuente: Elaboración propia. Del anterior gráfico se desprende que el promedio de duración en la Asamblea Legislativa (AL) es muy similar a través del tiempo, pasando de 12,17 meses en el periodo del a 12,48 meses en el periodo del 2015 al I semestre de 2018, es decir, se presenta un ligero aumento entre periodos de 0,31 meses para la aprobación de la AL. 17

18 Asimismo, se observa una disminución significativa en el tiempo promedio que tienen los OE/UE en cumplir con todas las condiciones previas establecidas contractualmente pasando de 21,26 meses en promedio en el periodo del a tan solo 9,26 meses en el periodo del 2015 al I semestre 2018, es decir se tiene una reducción del tiempo de cumplimiento de condiciones previas en 12 meses entre los periodos analizados. Por último, en el plazo de ejecución de los Programas/Proyectos se tiene un promedio de ejecución al cierre de los mismos de 54,51 meses en el periodo actual (2015-I semestre 2018), es decir un total de 4,55 años en contraparte con lo que se tenía en el periodo del 2008 al 2010 que se tenía un promedio de 101,78 meses, es decir, más de 8 años para poder concluir un Programa/Proyecto, por lo que se observa una mejora importante en más de 3,5 años a través del tiempo. Respecto al avance físico de la cartera de Programas/Proyectos al cierre del I Semestre del 2018, se tiene que 5 Programas/Proyectos superaron el 80% de avance físico, entre estos se encuentran: Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social con un 80,54%; Programa Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón el cual alcanzó un 82,09%; Proyecto Geotérmico Pailas II (JICA) para un avance de 85,42%; Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo (SAGAS) un 92,52% y finalmente II Programa Agua Potable y Saneamiento con un avance del 100%. Por otro lado, 9 Programas/Proyectos alcanzaron un avance físico entre 50% y 80%, estos son: Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal de Salud en Costa Rica (BIRF 8593-CR); Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad (BID 2852/OC-CR); Proyecto Mercado Regional Mayorista de la Región Chorotega (BCIE 2157); Programa Obras Estratégicas de Infraestructura Vial (BCIE 2080); Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior (BIRF 8194-CR); Programa de Desarrollo Eléctrico (BID 2747/OC-CR; Proyectos Geotérmicos Pailas II (BEI 82842); Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario (BCIE 2128) y Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José (CR-P4). Por su parte, en cuanto a los desembolsos realizados durante el I semestre del 2018, el monto total desembolsado por los diferentes acreedores corresponde a la suma de US$78,89 millones, correspondiendo un 33,12% al JICA y un 31,75% al BIRF, siendo que el desembolso real de recursos externos respecto a los montos programados a desembolsar por parte de las UE/UC de los Programas/Proyectos fue de un 24,36%. Por otra parte, los ejecutores tienen programado desembolsar durante el III Trimestre del 2018 el monto total de US$155,44 millones. Tomando en cuenta los montos programados a desembolsar en contraste con lo realmente desembolsado en el I semestre del 2018, existen empréstitos que destacaron por su desempeño financiero dado que el porcentaje efectivamente desembolsado sobre lo programado fue del 100% o superior, siendo estos: (KFW ) II Programa Agua Potable y Saneamiento (5072%) y (JICA CR-P5) Proyectos Geotérmicos Pailas II (100%). Por otra parte, los Programas/Proyectos BCIE 2080 Programa Obras Estratégicas de Infraestructura Vial; BCIE 2129 Proyecto de Reducción de Agua No Contabilizada y Optimización de la Eficiencia 18

19 Energética en el GAM; BCIE 2184 Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva; BEI Proyectos Geotérmicos Pailas II; BID 2824/OC-CR Fideicomiso para el financiamiento del proyecto de construcción y equipamiento de infraestructura educativa del MEP a nivel nacional; BID 2493/OC-CR Programa de Agua Potable y Saneamiento; BID 2852/OC-CR Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad; BID 3071/OC-CR Programa de Infraestructura de Transporte; y EXIMBANK Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N 32, no realizaron desembolsos en el transcurso del I semestre 2018 a pesar de tener recursos programados a desembolsar para dicho periodo. Asimismo, en el caso del préstamo del EXIMBANK Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N 32, si bien tenía recursos programados a desembolsar, el contrato de préstamo no entró en vigencia debido a que no se han desembolsado en su totalidad los recursos del crédito concesional. Por otra parte, a continuación se detallan los montos acumulados pagados por amortización, intereses y comisiones de compromiso al cierre del I semestre del 2018 para la cartera de préstamos externos en ejecución: Amortización: US$108,15 millones. Intereses: US$84,35 millones. Comisiones de compromiso: US$31,73 millones. Es relevante resaltar que el pago de las comisiones de compromiso es un requerimiento de casi todos los organismos financieros y en la mayoría de estos comienza a devengarse a partir de la fecha de suscripción del Contrato de Préstamo, siendo que en las negociaciones de las operaciones crediticias se ha solicitado a los acreedores que las mismas se cobren cuando entra en vigencia el Contrato, y no cuando este se suscribe; no obstante, en la mayoría de los casos se ha indicado que las políticas internas de los organismos multilaterales no lo permiten. Resulta importante considerar dentro del periodo de desembolso de los créditos, que para que los recursos estén disponibles y puedan ser utilizados por el ejecutor, deben estar incorporados en el Presupuesto Nacional/Institucional. En los casos en donde el Gobierno es el Prestatario, una vez que los créditos externos cuentan con la Ley que aprueba el Contrato de Préstamo respectivo, es necesario como un paso adicional incorporar dichos recursos al Presupuesto Nacional, ya sea a través de una Ley de Presupuesto Ordinario o Extraordinario de la República 8, lo cual en algunas ocasiones conlleva un tiempo considerable. En el Gráfico 5 se observa, para cada uno de los préstamos en ejecución, el periodo (en años) en el cual deben desembolsarse la totalidad de los recursos según lo estipulado en cada Contrato de Préstamo, versus los años de ejecución de cada uno desde que fue publicada la ley aprobada 9 por la Asamblea Legislativa y fueron incorporados los recursos externos al Presupuesto Nacional o al Presupuesto Institucional. Cabe señalar que el período de ejecución de los créditos no 8 La incorporación presupuestaria no tiene una fecha establecida en el año, por lo que podría inclusive materializarse casi al finalizar cada año o inclusive no darse ninguna incorporación extraordinaria para un periodo presupuestario determinado. En los demás casos en donde el Gobierno de la República no figura como prestatario se realiza mediante la incorporación de los recursos al Presupuesto Institucional. 9 Para los casos en donde la Institución funge como Deudor y Garante de la operación financiera o el Contrato de Préstamo se deriva de un Convenio marco, se toma como referencia la fecha de la suscripción de cada empréstito. 19

20 necesariamente tiene una relación directa con el avance físico-financiero de cada Programa/Proyecto. Gráfico N 5 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Representación de los tiempos programados para ejecutar cada Programa/Proyecto según contrato versus lo real al 30/06/2018 Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.5.3/contratos de Préstamo. Nota: Para el caso del ICODER y Juanito Mora, debido a que la fecha de desembolsos es 4 y 5 años respectivamente contados a partir del primer desembolso y estos aún no han realizado ninguno, no se puede calcular para este gráfico dicha variable. Asimismo, Juanito Mora se encuentra en el proceso de incorporación de los recursos del préstamo al presupuesto institucional De la información mostrada en el gráfico anterior, se desprende que de la cartera actual de créditos 8 Programas/Proyectos en ejecución (BCIE 1725 Proyecto Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón; BCIE 2080 Programa Obras Estratégicas de Infraestructura Vial; BID 2526/OC-CR Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social; BID 2747/OC-CR Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico ; BIRF 8194-CR Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior; BNP Paribas y Societe Generale Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo -SAGAS-; JICA CR P4 Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José y KFW II Programa de Agua Potable y Saneamiento) han sobrepasado los plazos previstos para desembolsar la totalidad de los recursos y finalizar las actividades según los Contratos de Préstamo con respecto a la fecha de publicación de la Ley o la fecha de suscripción de los mismos En el caso en donde el Gobierno figura como Prestatario o Garante del Contrato de Préstamo se utiliza la fecha de la publicación de la Ley. En donde la Institución funge como Deudor y Garante de la operación financiera o el Contrato de Préstamo se deriva de un Convenio marco, se toma como referencia la fecha de la suscripción de cada empréstito. 20

21 BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACIÓN ECONÓMICA (BCIE) 21

22 1. Descripción Objetivo General: Sector: Localización: Fuente de financiamiento: BCIE 2184: PROGRAMA DE MODERNIZACIÓN Y REHABILITACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA. 1. Indicadores relevantes del Programa Contribuir, rehabilitar, equipar y poner en operación un Centro Acuático y un Pabellón Deportivo para cumplir con las necesidades en materia de salud, nutrición, deporte y recreación. Salud, nutrición y deporte. San José Recurso externo: US$ ,00 Monto ejecutado y comprometido del recurso externo 1/ Recurso interno: US$ ,00 US$0,00 Estatus del Programa según DCP 2. Componentes 1. Centro Acuático María del Milagro París (CAMMP). 2. Pabellón Deportivo del Parque de La Paz Tipo de empleo I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre Total Programado Real Programado Real Programado Programado Progre. Real Directo Indirecto Desembolsos, Avance Financiero y Avance Físico 3/ 2018 Periodo Al 31/12/2017 I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre 2019 Programado Real Programado Real Programado Desembolsos (US$) N/A N/A N/A N/A N/A N/A , ,40 Contrapartida (US$) , , , , , , , ,15 Av. Financiero (%) Fuente externa 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 18,08% 50,87% Fuente interna 7,32% 11,68% 7,69% 67,92% 7,78% 62,14% 76,95% 86,85% Av. Físico (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,98% 16,22% 54,68% 5. % Realizado / Programado 4/ Periodo I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre Fuente externa N/A N/A N/A N/A N/A Fuente interna 31,30% 8,48% 0,17% N/A N/A 6. Servicio de la deuda Al 30/06/2018 Saldo de la Deuda Comisiones de compromiso Intereses Amortización N/A N/A N/A N/A 1/ Monto ejecutado y comprometido de recurso externo: Corresponde a los recursos del préstamo que ya fueron desembolsados y ejecutados y los respaldados por contratos ya firmados. 2/ Corresponde a la estimación del número de nuevos empleos durante el año en curso, estos son por trimestre y no son acumulativos, es decir, se indica el número de nuevos empleos generados durante cada trimestre, tanto empleos directos que se refieren a las personas que tienen un trabajo que se deriva directamente de este Programa, como empleos indirectos, que son aquellos que se generan en otras actividades económicas debido a la relación que existe con el desarrollo del mismo. 3/ El dato programado de desembolsos corresponde únicamente al monto estimado de desembolsos en el transcurso de cada trimestre del 2018 y anual para el El dato programado de avance físico corresponde al porcentaje acumulado de avance del Programa como un todo. El avance financiero fuente externa corresponde al porcentaje que se obtiene al dividir los montos desembolsados (real) o programados por desembolsar entre el monto total al que asciende el préstamo, y con respecto al avance financiero fuente interna, este corresponde al porcentaje que se obtiene al dividir los montos ejecutados (real) de la Contrapartida Nacional o programados por ejecutarse entre el monto total de la Contrapartida Contrapartida Nacional (interno), al monto ejecutado entre lo programado. Los datos de captación no son acumulativos. 4/ El % Realizado / Programado de Fuente Externa (préstamos) corresponde al monto desembolsado de los recursos entre el monto programado para cada préstamo y, con respecto a los recursos de la Contrapartida Nacional (interno), al monto ejecutado entre lo programado. Los datos de captación no son acumulativos. Fuente: Datos suministrados por la Unidad Ejecutora Coordinadora del Programa y el Sistema SIGADE v

23 2. Análisis del Programa 2.1. Principales actividades/obras desarrolladas en el I Semestre 2018 En el marco de lo programado para el I Semestre del 2018, se realizaron las siguientes actividades/obras: Centro Acuático María del Milagro París Se cumplió al 100% con el traslado de sellos y planos constructivos ante el CFIA y el aval de Edificaciones Nacionales. Asimismo, se entregó el pliego definitivo de condiciones previas con sus anexos y formularios. El 25 abril del 2018 se inició el proceso de la audiencia pública previa al Cartel con el análisis del pliego definitivo de condiciones a cargo del Área Legal y de la Proveeduría Institucional; dicha audiencia pública contó con la participación de 25 empresas. Además, se cumple con el análisis del pliego de condiciones previas para ser revisada por el BCIE. En cuanto al análisis del estudio y diseño del anteproyecto el mismo fue modificado y aprobado en un 100%, el mismo fue inscrito ante el CFIA 11. El 9 de junio del 2018: se envía a revisión legal y administrativa el pliego de condiciones para la licitación pública internacional bajo la modalidad de llave en mano. Esta revisión se envía a la Proveeduría Institucional, Asesoría Jurídica y BCIE. El 25 de junio del 2018 se conformó el grupo experto para propuestas del Modelo de Gestión. Pabellón Deportivo El 24 de enero del 2018 se inició el proceso de la audiencia pública previa al Cartel. En abril se cumplió con la presentación del marco orientador del Modelo de Gestión que culmina con la etapa de licitación pública 12 y se procede a cumplir con la fase de aclaraciones y objeciones. El Consejo Nacional del Deporte y la Recreación (CNDR) aprobó iniciar con el proceso de contratación de los profesionales responsables ante el CFIA para atender el diseño de planos y especificaciones técnicas del Pabellón Deportivo. Se inició el análisis de las ofertas presentadas por las empresas aspirantes a desarrollar el Pabellón, siendo importante tomar en cuenta que los montos propuestos superan el presupuesto asignado. Esta etapa cuenta tanto con el análisis de la parte financiera y con las aclaraciones solicitadas por el Departamento de Finanzas del ICODER como con el análisis de la parte técnica que trabajó con el proceso de aclaraciones. 11 El código de inscripción es: APC / CFIA El número asignado es 2018LN

24 Aunado a lo anterior, el proceso de elección culminaría una vez que se concluya la revisión del cumplimiento de los requisitos de admisibilidad y se procede con la recomendación de la empresa a cargo de la construcción, que debe ser analizado en primera instancia en conjunto con el BCIE, para proceder con la adjudicación. Las siguientes actividades no se lograron realizar conforme a lo programado para el I Semestre 2018: Centro Acuático: Las actividades pendientes de realizar en el I Semestre se trasladan para el II semestre, entre las cuales destacan: la adjudicación del TEC para revisión del presupuesto referencial de la UCR y la contratación del mismo para la inspección de la obra. Asimismo, quedó pendiente la publicación de la licitación pública internacional, la visita técnica y la revisión de ofertas. Pabellón Nacional: Entre las actividades pendientes de la obra destacan: el acto de adjudicación de la empresa constructora, la contratación de los servicios de inspección, el trámite de las exoneraciones, trámite de donaciones de los pisos deportivos y el orden de inicio del Pabellón propiamente. El siguiente cuadro muestra, en términos generales, los principales problemas y riesgos presentados durante el I Semestre y los que persisten a la fecha, así como el Plan de acción para subsanarlos/mitigarlos, de tal forma que se avance según las programaciones del Programa. Problemas/Riesgos Acciones tomadas o por tomar por el Ejecutor Responsable Fecha de inicio / fin Estado Actual Problemas: Atrasos en la ejecución del Programa producto del incumplimiento de la UCR en la entrega del estudio de pre inversión (diseño, construcción, equipamiento y puesta en operación) en las obras del Centro Acuático y Pabellón Nacional. La Unidad Ejecutora negó nuevas ampliaciones de prórrogas para entrega de planos, presupuesto, especificaciones técnicas, entre otros. La UEP procedió a ejecutar el régimen sancionatorio aplicando las multas y cláusulas penales. Gerente de la Unidad Ejecutora 01/06/2018 al 30/11/2018 1) Resolución de finalización de Contrato con UCR a la espera de que la Asesoría Jurídica señale el mejor proceder con relación al presupuesto referencial erróneo presentado por dicha Universidad para la licitación Pabellón Deportivo. Además, se presentaron ante la UCR tres tipos de resoluciones: Pago final/finiquito/rescisión. Dicho proceso aún está en trámite debido a que se está revisando en la Asesoría Jurídica el reclamo de ICODER por la presentación referencial del Pabellón Deportivo que fue declarada a insatisfacción por esta Unidad Ejecutora. 2) En estudio en Consejo de Deporte, la propuesta de adjudicación parcial del Pabellón Deportivo (esquema de financiación y líneas no propuestas a adjudicar). 3) A la espera de resolución del Consejo de Deporte sobre levantamiento o no de suspensión del Proyecto Centro Acuático. Paralelamente, la UEP trabajó en un 4) A la espera de que se defina la 24