INFORME DE AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO ADMINISTRACION PUBLICA COOPEATIVA ACUEDUCTO, ASEO, ALCANTARIILADO ABRIL JUNIO 2018

Transcripción

1 INFORME DE AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO ADMINISTRACION PUBLICA COOPEATIVA ACUEDUCTO, ASEO, ALCANTARIILADO ABRIL JUNIO PRESENTADO A: MARIA CONSUELO PEREZ CARDENAS GERENTE JUAN CARLOS ARTEAGA MALDONADO ASESOR EXTERNO CONTROL INTERNO, JULIO

2 INTRODUCCION La oficina Control Interno, dando cumplimiento a lo dispuesto en el creto y el Decreto 0984 l 14 mayo 2012 y al artículo 22 l Decreto , modificado por el Artículo 01 l Decreto , establece que: Las oficinas Control Interno serán las encargadas verificar en forma mensual el cumplimiento estas disposiciones al igual que la restricción en el gasto público, estas penncias prepararán y enviarán al representante legal la entidad u organismo respectivo un informe trimestral que termine el grado cumplimiento las acciones que se ben tomar al respecto. Por lo anterior, manera respetuosa presento los resultados l presente informe austeridad y eficiencia en el gasto para la vigencia Abril- Junio. Es importante relacionar que éste informe podrá ser objeto verificación por parte la Contraloría General la República a través sus auditorías regulares. El presente informe será analizado por la Gerencia, aplicado todas las recomendaciones l caso, con el fin cumplir con las políticas internas en materia racionalización los recursos y los requerimientos l gobierno nacional en materia austeridad en el gasto público esta entidad. MARCO LEGAL Decreto Por el cual se dictan normas austeridad en el gasto público. Decreto Por el cual se dictan medidas para la bida recaudación y administración las rentas y caudales públicos tendientes a reducir el gasto público. Decreto Por el cual se modifican parcialmente los Decreto 1737 y 1738 l 21 agosto Decreto Por el cual se modifican los artículos 8, 12, 15 y 17 l Decreto Decreto 0984 l 14 mayo 2012, modifico el artículo 22 l Decreto , quedando así: Artículo 22. Las oficinas Control Interno verificarán en forma mensual el cumplimiento estas disposiciones, como las más restricción gasto que continúan vigentes; estas penncias prepararán y enviarán al representante legal la entidad u organismo respectivo, un informe trimestral, que

3 termine el grado cumplimiento estas disposiciones y las acciones que se ben tomar al respecto. Si se requiere tomar medidas antes la presentación l informe, así lo hará saber el responsable l control interno al Jefe l organismo. El informe austeridad presentado por el funcionario, asesor o quien haga las veces control interno en la Administración Pública Cooperativa AAA, podrá ser objeto seguimiento por parte la Contraloría General, a través las Auditorias regulares. PRINCIPIOS RETORES DEL PRESENTE INFORME ARTICULO 209. La función administrativa está al servicio los intereses generales y se sarrolla con fundamento en los principios : Eficiencia y Economía. Decreto Por el cual se modifica el artículo 8º l Decreto " Decreto Por el cual se modifica el artículo 15 l Decreto Ley 1474 julio 2011, Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos prevención, investigación y sanción actos corrupción y la efectividad l control la gestión pública. Directiva Presincial 03 abril Plan mejoramiento, informe mensual seguimiento, austeridad l gasto. Directiva Presincial 04 l 3 abril Eficiencia administrativa y lineamientos la política cero papel en la Administración Pública. Directiva Presincial No. 06 l 2 diciembre Por la cual establece direcciones para racionalizar los gastos funcionamiento l Estado en el marco l Plan Austeridad. OBJETIVO GENERAL Rendir informe austeridad y eficiencia en el gasto público, acuerdo a los gastos generados por la Administración Pública Cooperativa AAA, manera trimestral durante el año. El presente informe correspon al seguimiento realizado por la Oficina Control Interno a los gastos generales ejecutados por la Empresa, en cumplimiento a la normatividad vigente. Este seguimiento y análisis toma como punto partida el comportamiento l gasto durante el segundo trimestre la vigencia 2.017, y su comparación con el segundo trimestre l en la Administración Publica Cooperativa AAA.

4 FUENTES DE INFORMACION Para la realización este informe, el área Contabilidad suministró y facilitó la información necesaria y requerida para dicho fin. METODOLOGIA Se consultaron los registros contables y presupuestales, realizando una comparación gastos efectuados en el segundo trimestre con los l segundo trimestre. Se terminó pertinente realizar seguimiento a los siguientes rubros y conceptos: Servicios Personales Indirectos Remuneración Servicios Técnicos Servicios Personales Indirectos Honorarios Gastos Generales Adquisición Bienes y Servicios Materiales y Suministros Administrativos y Operativos Adquisición Bienes y Servicios Comunicación y Transporte Adquisición Bienes y Servicios Viáticos y Gastos Viaje Adquisición Bienes y Servicios Otros Gastos Bienes ADMINISTRACION DE PERSONAL Y CONTRATACION DE SERVICIOS PERSONALES Para el normal sarrollo las actividas la ADMINISTRACION PUBLICA COOPERATIVA AAA, ben contar con personal calificado, que en el escenario particular pue asumir dos formas vinculación : planta o contratado para la prestación servicios específicos, en cualquiera los dos casos es crucial para la entidad tener claridad cuanto le cuesta sostener la nómina personas que soportan las actividas la organización y disponer las herramientas que le permitan saber si se está cumpliendo con los objetivos propuesto; así como tener la

5 posibilidad calcular l total l presupuesto que porcentaje se stina a este rubro, tal forma que se generen las señales que permitan tomar cisiones. En términos generales en el rubro servicios personales ASOCIADOS A LA NOMINA. 1 NOMBRE FUNCIONARIO IDENTIFICACION CARGO MARIA CONSUELO PEREZ RODRIGUEZ GERENTE La Administración Publica Cooperativa solo tiene una persona planta para sarrollar las actividas administrativas y una por contrato prestación servicios apoyo a la gestión. Y a través contratos prestación servicios cuenta con el siguiente personal para sempeñar funciones operativas y administrativas con ocasión la insuficiente planta personal activa la AAA. NOMBRE FUNCIONARIO IDENTIFICACION CARGO FECHA DE INICIO CONTRATO 1 JOSE NORBERTO ROMERO OPERADOR PLANTA DE TRATAMIENTO 02/01/ CARLOS MARIO QUIROZ 2 VILLAQUIRAN APOYO A LA GESTION 02/01/ EBER EDELBERTO ROJAS APOYO TAREAS 3 FAJARDO OPERATIVAS 02/01/ APOYO TAREAS 4 LUIS RAMON PINEDA OPERATIVAS 02/01/ 5 JUNTA DE ACCION COMUNAL CENTRAL BIRLEY ROJAS ARRENDAMIENTO 02/01/ 6 EDILMA CUELLAR GIRALDO CONTADORA 02/01/ 7 EMPSACOL DISPOSICION FINAL DE RESIDUOS 12/01/ 8 FRANCISCO JAVIER PEÑARETE RAMIREZ TRANSPORTE DE RESIDUOS 12/01/ 9 JUAN CARLOS MALDONADO ARTEAGA CONTROL INTERNO 22/01/

6 10 YILIVER BABOSA VELASCO REPORTE SUI 22/01/ SUMINISTRO DE 11 WILSON HERRERA VELA INSUMOS QUIMICOS 22/01/ 12 ALBA MARCELA ROMERO GARCIA APOYO A LA GESTION 26/01/ 13 FREDY ANDY MARIN TELLEZ SUMINISTRO 26/01/ 14 LUICE ARMANDO RUIZ GUEVARA SUMINISTRO 26/01/ 15 LAURA MILENA RUIZ ROJAS APOYO A LA GESTION 03/07/ INFORME DE AUSTERIDAD DEL GASTO PÚBLICO SEGUNDO TRIMESTRE DE SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS REMUNERACON POR SERVICIOS TECNICOS En la ejecución De Remuneración por Servicios Personales encontramos: CONCEPTO Servicios Personales Indirectos - Técnicos $ $ % - $ NOTA: La tabla anterior nos permite evinciar que entre la vigencia y, hubo un aumento en el valor l pago l servicio personales indirectos técnicos por valor $

7 2. SERVIVIOS PERSONALES INDIRECTOS HONORARIOS CONCEPTO Servicios Personales Indirectos - Honorarios $ $ % $ De acuerdo a la información suministrada por el Área Financiera la Entidad reportó en el segundo trimestre la vigencia por concepto Servicios Personales Indirectos Honorarios un valor $ y el segundo trimestre la vigencia reporto por el mismo concepto un valor $ , por lo que representa una disminución equivalente al 79.64%. 3. GASTOS GENERALES CONCEPTO Gastos Generales $ $ % - $ La tabla anterior nos permite evinciar que hubo un aumento l 4.6%, en el rubro Gastos Generales. 4. ADQUISISCION DE BIENES Y SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS ADMINISTRATIVOS OPERATIVOS

8 CONCEPTO Materiales y Suministros- Administrativos $ $ % $ ADQUISISCION DE BIENES Y SERVICIOS COMUNICACIÓN Y TRANSPORTE CONCEPTO Adquisición bienes y servicios comunicación y transporte $ $ % - $ De acuerdo a la información suministrada por el área financiera, durante el segundo trimestre l se pagó por concepto comunicación y transporte un valor $ oo mientras que durante el segundo trimestre se pagó el valor $ oo que representa aumento equivalente al ADQUISICION BIENES Y SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE CONCEPTO Viáticos y Gastos Viaje $0 $ %- - $

9 Se evincia que el rubro Viáticos y Gastos Viaje aumentó en un 100%. 7. ADQUISISICON DE BIENES Y SERVICIOS OTROS GASTOS CONCEPTO Otros Gastos $ $ % - $ RUBROS QUE AUMENTARON COMUNICACIÓN Y TRANSPORTE MATERIALES Y SUMINISTROS GASTOS GENERALES VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS REMUNERACION SERVICIOS TECNCOS OTROS GASTOS RUBROS QUE DISMINUYERON SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS HONORARIOS CONCLUSION Después hacer el comparativo tanto l segundo trimestre como l segundo trimestre la presente vigencia, se llega a la conclusión que se ben continuar con la implementación estrategias para el cumplimiento la normatividad en materia economía, racionalización y austeridad l gasto, ya que se evincia que todos los rubros subieron menos el Servicios Personales Indirectos - Honorarios. Sin embargo se mantienen en su comportamiento estable trimestre a trimestre; se continua por parte Gerencia con la aplicación la política austeridad l gasto y se siguen impartiendo medidas austeridad y eficiencia en el manejo los recursos la AAA Cooperativa la Belleza.

10 Finalmente se requiere dar continuidad a los informes seguimiento a la Austeridad l Gasto Público, en forma trimestral. Original firmado JUAN CARLOS MALDONADO ARTEAGA Asesor Control Interno