Movimiento reservas fondos legales

Transcripción

1 Movimiento reservas fondos legales Saldo septiembre ,306,630 Mas capital transferencias 90,532 Mas capital Ley 100 4,645 Mas otros aportes 15,335 Mas rendimientos abonados 43,639 Mas devolución resultado ejercicio Menos recaudos en proceso y fondo de solidaridad -1,421 Menos prestaciones pagadas -80,966 Menos comisión -6,533 Saldo septiembre ,372,121 1

2 RECAUDO ACUMULADO (cifras en millones de pesos) Sep-18 Sep-17 VARIACION % Transferencias 62,217 61, % Ley 100 2,849 3, % Otros Conceptos 12,543 2, % TOTAL 77,609 67, % PRESTACIONES PAGADAS ACUMULADAS (cifras en millones de pesos) Sep-18 Sep-17 VARIACION % Mesadas 53,452 50, % Mesadas No Aportantes 5,118 4, % Retroactivos Mesadas 6,998 4, % Auxilios Funerarios % Totales 65,599 59, % 2

3 Principales Impactos Recaudo: El aumento del 14.06% se explica principalmente por el pago de la facturación de los Bonos de especiales transitorias. Prestaciones pagadas: el aumento de 9,7% (muy por encima del IPC 4,09%) obedece principalmente al pago de reliquidación de pensiones y retroactivos reconocidos. Durante el mes de septiembre de 2018 se reconocieron tres pensiones de PET por un valor mensual de $ 24 millones y retroactivos por $859 millones, y se reliquido una pensión de transición pagando un retroactivo de $117 millones. 3

4 TIPO DE TITULO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT 2018 DEUDA LOCAL 3,116 1,255 3,786 5,235 3,504 2, ,297 4,749 28,690 TASA FIJA 3,284 1,284 2,545 3,615 1,805 1, ,749 3,543 21,855 Otros titulos de deuda en pesos ,304 Sector Financiero Pesos 1, ,535 1,673 1,024 1,053 1,702 2,097 11,911 Sector Real ,223 Tes tasa fija , ,700 Titularización de cartera Hipotecaria ,404 Otras Titularizaciones UVR ,241 1,620 1,699 1, ,206 6,834 TES UVR ,241 1,620 1,699 1, ,206 6,834 Titularización de cartera en UVR DEUDA INTERNACIONAL -15,503-1,346-5, ,681 4,676-1,024 12,209-5,285-6,461 Deuda Publica Externa -12,491-1,232-3, ,583 3, ,022-3,837-5,825 Otros titulos de deuda en dolares Sector Financiero Dolares Titulos denominados en Dolares Titulos emitidos por Bancos del Exterior Titulos emitidos por Gobiernos Extranjeros -1, , ACCIONES LOCALES 1,079-7,127-4,427 11,596-4,769 6,017-4, ,533-12,251 Acciones de alta bursatilidad 445-6,250-3,874 9,910-4,694 5,439-2,962-1,375-7,902-11,263 Fondos representativos de indices accionarios , , , ACCIONES INTERNACIONALES ,391-16,766 6,326 9, ,352 22,651-10,998 12,618 VISTA ,966 Bancos Carteras Colectivas Bancos del exterior ,120 COBERTURAS 6,709-1,069 4,376-1,931-5,881-3,088 3,983-14,114 8,835-2,179 Forward Dolares 6,878-1,069 4,376-1,931-5,881-3,088 3,983-14,138 8,899-1,970 Utilidad por diferencia en cambio TOTAL RENDIMIENTOS PORTAFOLIO -4,941-11,618-18,745 22,439 7,780 10,979 4,137 24,968-12,617 22,382 Rentabilidad mes de septiembre 11.04% e.a y año corrido 1.69% e.a Duración Portafolio 3,80 años 4

5 ADMINISTRADORA (cifras en millones de pesos) Septiembre 2018 Septiembre 2017 Variación % Ingresos Comisión sobre transferencias 5,134 4, % Comisión Ley % Comisión fondo extralegal % Rendimientos inversiones % Recuperaciones % Total Ingresos 5,571 5, % Gastos Gastos de personal 3,250 2, % Gastos administrativos 1,284 1, % Gastos activo fijo % Gastos financieros % Total Gastos 5,450 4, % Depreciación y otros % Resultado del ejercicio % 5

6 Principales Impactos Administradora Ingresos: La principal variación en este rubro se presenta en recuperaciones con un aumento del 400%, explicado por las incapacidades de colaboradores reintegradas a CAXDAC por parte de las EPS Egresos: La variación mas importante se presenta en gastos de personal con el 20.02% justificada por el pago de bonificaciones del personal que se ha retirado de CAXDAC 6

7 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Octubre Noviembre Diciembre MILES DE PEOS 58,058 61,298 58,585 61,388 59,055 60,217 59,960 60,191 60,564 59,773 60,938 59,643 61,031 59,997 61,111 59,764 60,556 60,163 59,929 59,272 60,650 CAJA DE AUXILIOS Y PRESTACIONES DE ACDAC CAXDAC INFORME FONDO EXTRALEGAL VALOR DEL FONDO Comparación año anterior 65,000 60,000 55,000 50,000 45,000 40, ,000 30,000 MES COMPOSICION DEL FONDO CONCEPTO VALOR PARTICIPACIÓN Cartera ,7% Portafolio ,8% Provisión (422) -0,7% Otros Activos 126 0,2% TOTAL ,0% 7

8 Jan-15 Mar-15 May-15 Jul-15 Sep-15 Nov-15 Jan-16 Mar-16 May-16 Jul-16 Sep-16 Nov-16 Jan-17 Mar-17 May-17 Jul-17 Sep-17 Nov-17 Jan-18 Mar-18 May-18 Jul-18 Sep-18 Jan-15 Mar-15 May-15 Jul-15 Sep-15 Nov-15 Jan-16 Mar-16 May-16 Jul-16 Sep-16 Nov-16 Jan-17 Mar-17 May-17 Jul-17 Sep-17 Nov-17 Jan-18 Mar-18 May-18 Jul-18 Sep-18 CAJA DE AUXILIOS Y PRESTACIONES DE ACDAC CAXDAC INFORME FONDO EXTRALEGAL 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 FONDO EXTALEGAL Valor del Fondo (enero agosto 2018) PORTAFOLIO $ 25,000 20,000 15,000 10,000 5, % FONDO EXTALEGAL Valor del Fondo % (enero agosto 2018) CARTERA % PORTAFOLIO % 100% 50% 0% 8

9 RENTABILIDAD (%) 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 17.3% 8.7% 6.4% 6.5% RENTABILIDAD FONDO EXTRALEGAL Comparación año anterior 8.6% 7.4% 10.9% 9.8% 6.1% 6.0% 6.3% 5.0% 5.4% 4.4% 7.4% 7.2% 7.0% 4.6% 6.5% 7.9% 6.3% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio MES Julio Agosto Sept. Octubre Noviem bre Diciembr e DURACION DEL FONDO (Años) CARTERA 2,6 PORTAFOLIO 0,7 TOTAL 1,3 Mes Ultimo Mes Utimos 6 Meses Año corrido Ultimo Año sep-18 6,99% 5,67% 6,04% 6,26% 9

10 PORTAFOLIO DE INVERSIONES EMISORES PORTAFOLIO DE INVERSIONES CALIFICACION EMISOR VR. MERCADO PART. NACION Tes UVR ,6% SECTOR FINANCIERO Bancolombia ,4% Banco de Occidente ,9% AAA Banco Davivienda ,4% TITULARIZACION HIPOTECARIA TIPS ,4% SECTOR FINANCIERO Itaú ,3% TOTAL ,0% TOTAL ,0% 10

11 FONDO VEJEZ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 64,050,238 4,566, % Inversiones 1,277,047,656 1,270,991, % Cuentas por cobrar 8,064 61, % Activos no Corrientes mantenidos para la venta % Total Activo 1,341,106,594 1,275,620, % PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Instrumentos Financieros 0 675, % Cuentas por Pagar 2,352,599 2,210, % Total Pasivo 2,352,599 2,886, % Fondo de reservas Régimen de transición 820,809, ,257, % Régimen especial transitorio 89,218,650 86,035, % Aportes Ley 100 de ,019, ,314, % Aportes recibidos en proceso y pendientes de transferir 1,705,799 3,126, % Total fondo de reservas 1,338,753,995 1,272,733, % Total pasivo y fondo de reservas 1,341,106,594 1,275,620, % 11

12 FONDO VEJEZ ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable 22,724, ,536, % -12,031,037 24,670, % Total Ingresos de Actividades Ordinarias 22,724, ,536, % -12,031,037 24,670, % Egresos Honorarios 97,932 91, % 11,087 11, % Total Egresos 97,932 91, % 11,087 11, % Resultado de Actividades Ordinarias 22,626, ,444, % -12,042,124 24,659, % Otros ingresos (egresos) Intereses Moratorios, recuperaciones y otros 232,986 6,114, % , % Mesadas de No Aportantes y otros gastos (5,444,156) (5,242,955) -3.8% (641,264) (548,066) -17.0% Rendimientos abonados al fondo 17,415, ,315, % -12,682,979 24,342, % 12

13 FONDO INVALIDEZ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2,008,058 94, % Inversiones 12,603,698 15,160, % Cuentas por Cobrar 2,090 2, % Total Activo 14,613,846 15,258, % PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Cuentas por pagar 0 0 NA Total Pasivo 0 0 NA Fondo de reservas Régimen de Invalidez 14,613,846 15,258, % Total fondo de reservas 14,613,846 15,258, % Total pasivo y fondo de reservas 14,613,846 15,258, % 13

14 FONDO INVALIDEZ ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable -190,734 1,017, % -274, , % Total Ingresos -190,734 1,017, % -274, , % Egresos Honorarios 3,159 2, % % Total Egresos 3,159 2, % % Utilidad/Perdida del Ejercicio Contable -193,893 1,014, % -274, , % Rendimientos abonados al fondo -193,893 1,014, % -274, , % 14

15 FONDO SOBREVIVIENTES ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) AL CORTE 30 DE SEPTIEMBRE DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2,991, , % Inversiones 15,761,441 18,465, % Cuentas por Cobrar % Total Activo 18,753,367 18,638, % PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Cuentas por pagar 0 0 NA Total Pasivo 0 0 NA Fondo de reservas Régimen de Sobrevivientes 18,753,367 18,638, % Total fondo de reservas 18,753,367 18,638, % Total pasivo y fondo de reservas 18,753,367 18,638, % 15

16 FONDO SOBREVIVIENTES ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable -152,684 1,216, % -311, , % Total Ingresos -152,684 1,216, % -311, , % Egresos Honorarios 3,159 2, % % Total Egresos 3,159 2, % % Utilidad/Perdida del Ejercicio Contable -155,843 1,213, % -311, , % Rendimientos abonados al fondo -155,843 1,213, % -311, , % 16

17 FONDO EXTRALEGAL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 3,596,007 2,170, % Inversiones 37,199,239 42,195, % Cartera de Creditos 19,664,258 16,246, % Deterioro (Provisión) Cartera (421,920) (199,071) 111.9% Cuentas por Cobrar 121, , % Otros activos 3,881 3, % Total Activo 60,163,368 60,555, % PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Cuentas por pagar (Rte Fte y Seguros y Otros) 36, , % Total Pasivo 36, , % Fondo de reservas Reservas Fondo Extralegal 60,126,713 60,119, % Total fondo de reservas 60,126,713 60,555, % Total pasivo y fondo de reservas 60,163,368 60,555, % 17

18 FONDO EXTRALEGAL ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros Cartera 1,444,522 1,215, % 164, , % Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable 1,764,963 2,913, % 259, , % Recuperacion Deterioro (Provision) 39,600 31, % 7,973 0 NA Total Ingresos de Actividades Ordinarias 3,249,085 4,160, % 432, , % Egresos Comisión Pagada a la Administradora 113, , % 12,451 12, % Donaciones Fondo de Ayuda Mutua 150, , % 37,353 37, % Deterioro Cartera de Creditos (Provisiones) 249,324 51, % 5,911 7, % Seguro vida grupo 17,467 17, % 1,941 1, % Otros Gastos 77,355 38, % 41,855 1, % Total Egresos 607, , % 99,511 61, % Resultado del Ejercicio Contable 2,641,797 3,759, % 332, , % Rendimientos abonados al fondo 2,641,797 3,759, % 332, , % Menos efecto tasa de interes ayudas no reembolsables 0 33, % 0 0 NA Total Resultado 2,641,797 3,726, % 332, , % 18

19 ADMINISTRADORA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 428, , % Inversiones 450, , % Cuentas por cobrar 6,305 4, % Activos Materiales (Equipo) 142, , % Otros activos 42,512 29, % Total Activo 1,069,675 1,184, % PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas por Pagar 161, , % Pensiones de jubilación 360, , % Obligaciones laborales 452, , % Total Pasivo 974, , % Patrimonio Resultado ejercicios anteriores 178,087 94, % Resultado del ejercicio 60, , % Resultados Acumulados proceso de Covergencia NIIF -143, , % Total patrimonio 95, , % Total Pasivo y Patrimonio 1,069,675 1,184, % 19

20 ADMINISTRADORA ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable 26,552 40, % 3,433 3, % Comisiones 5,484,291 5,160, % 609, , % Total Ingresos 5,510,843 5,201, % 612, , % Egresos Gastos de Personal 3,250,498 2,703, % 307, , % Gastos Administrativos 1,284,265 1,199, % 148, , % Gastos del Activo Fijo 660, , % 76,212 6, % Depreciaciones 53,216 61, % 4,607 4, % Gastos financieros 255, , % 25,400 30, % Total Egresos 5,503,945 4,864, % 562, , % Otros ingresos (egresos), neto Ingresos 60,539 11, % 6,193 0 NA Egresos (Provisiones y otros) (6,960) (5,617) NA (193) (6,764) 98.0% Resultado del ejercicio 60, , % 56,242 23, % 20