AL 31 DE MARZO DEL 2018

Transcripción

1 DE DESGLOSE OPD Municipal Comité de Feria de Zapotlan El Grande OPD MUNICIPAL: COMITÉ DE FERIA DE ZAPOTLAN EL GRANDE NOTAS DE DESGLOSE: NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ACTIVO (Derechos a recibir efectivos y equivalentes): Dentro del activo circulante las cuentas afectadas son efectivo con saldo de $10,000.00, subsidio para el empleo de $ 46.83, Bancos con un saldo de $58, ACTIVO NO CIRCULANTE (Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles): En la cuenta de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles se tiene las siguientes cuentas afectadas: Mobiliario y equipo de Administración con un saldo de $242, correspondiente a todo el mobiliario con el que cuenta el organismo para su funcionamiento como son: Muebles de oficina y estantería $129, con una depreciación sobre el valor original del 10% (Siendo este mismo saldo hasta el 31 de Diciembre del 2018 que se deprecia.) Equipo de cómputo con un saldo de $23, con una depreciación sobre el valor original del 30% (Siendo este mismo saldo hasta el 31 de Diciembre del 2018 que se deprecia.) Otros mobiliarios y equipos de administración con un saldo de $16, con una depreciación sobre el valor original del 10% (Siendo este mismo saldo hasta el 31 de Diciembre del 2018 que se deprecia.) Equipo de Transporte con un saldo de $71, con una depreciación sobre el valor original del 25% (Siendo este mismo saldo hasta el 31 de Diciembre del 2018 que se deprecia.) PASIVO (Cuentas y Documentos por pagar): Dentro de este rubro el Organismo Público Descentralizado Comité de Feria de Zapotlán el Grande no refleja pasivos a corto, mediano y largo plazo. Ya que los únicos pagos pendientes al 1er Trimestre son el pago de la cuenta de Retenciones y Contribuciones por un saldo de $9, por concepto de retenciones de impuestos ISR, y la cuenta de Servicios Personales por un saldo

2 de $ 6, derivada del pago de IMSS de la plantilla del Personal del Comité de Feria. Así mismo se Refleja un Deposito en Garantía de $ 25,000.00por parte de la empresa DIMA el cual realiza su Expo Agrícola cada año en las Instalaciones del Recinto Ferial esto con la finalidad de Reparar algún daño realizado por la misma. NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO. La variación que se observa en la modificación del patrimonio se debe principalmente a que el OPD Comité de Feria de Zapotlán el Grande no persigue fines de lucro, por lo cual las utilidades que se generan se destinan a incrementar y/o mantener la infraestructura, instalaciones, áreas verdes y equipamiento en los diversos inmuebles que directa o indirectamente son utilizados para las diversas actividades y eventos que se llevan a cabo durante la celebración de la Feria. NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESO POR GESTIÓN: Los ingreso generados por el OPD Comité de Feria de Zapotlán el Grande son dentro del rubro de Ingresos por Ventas y Servicios, por conceptos de exclusividades, concesiones, taquillas, arrendamiento de inmuebles, patrocinios, estacionamiento dominical etc. Estos mismos generados para dar entretenimiento cultural y recreativo durante el periodo de Feria. Cabe mencionar que para el 1er avance del mes de Enero a Marzo los Ingresos derivados del mismo Organismo Son muy pocos ya que los ingresos mayores son recibidos en el periodo de Feria que este comprende al mes de Octubre La gestión de ingresos se deriva de lo siguiente: Concesión de Eventos masivos $ 15, Área comercial $ 106, Estacionamiento Dominical y wc $ 43, Exclusividad Refresco $ 126, Otros ingresos $ 21, Participaciones Federales derivadas del ISR del ejercicio 2017 Por un total de $ 75, GASTOS Y OTRAS PERDIDAS: Dentro de esta partida se tiene reflejado gastos para el funcionamiento del Organismo Público Descentralizado de Comité de Feria de Zapotlán el Grande como son: Servicios Personales por la cantidad de $ 303,944.84

3 Gastos de Materiales y Suministros por $ 16, Servicios Generales por $ 14, Todos estos gastos de funcionamiento se derivan para dar un entretenimiento cultural y recreativo cabe mencionar que todos son gastos no etiquetados obtenidos por el mismo OPD NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO: En este Primer Trimestre de Enero a Marzo del 2018 no existen compras de adquisiciones de bienes muebles MARCO ANTONIO FLORES CHAVEZ DIRECTOR JUDITH ALONDRA NAVA RAMIREZ TESORERA ASEJ Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.

4 DE MEMORIA OPD Municipal Comité de Feria de Zapotlán El Grande(CUENTAS DE ORDEN) OPD MUNICIPAL: COMITÉ DE FERIA DE ZAPOTLAN EL GRANDE NOTAS ALOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DE MEMORIA: (CUENTAS DE ORDEN). El OPD COMITÉ DE FERIA DE ZAPOTLÁN EL GRANDE. No refleja movimientos que no afecten o modifiquen el balance contable, como pueden ser: Cuentas de Orden contables (valores, Emisión de Obligaciones, Avales y Garantías, Juicios, Contratos para la inversión mediante proyectos para la prestación de servicios y similares y bienes concesionados o en comodato. MARCO ANTONIO FLORES CHAVEZ DIRECTOR JUDITH ALONDRA NAVA RAMIREZ TESORERA ASEJ Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.

5 DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA OPD Municipal Comité de Feria de Zapotlán El Grande AL 31 DE MARZO DE 2018 OPD MUNICIPAL: COMITÉ DE FERIA DE ZAPOTLAN EL GRANDE AL 31 DE MARZO DE 2018 NOTAS DE GESTION ADMINSTRATIVA: INTRODUCCION: Los Estados Financieros del OPD Comité de Feria de Zapotlán el Grande Reflejan y dan a conocer a los ciudadanos e instituciones fiscalizables la información financiera de los activos y pasivos del Organismo, así como de los Ingresos Recaudados por el concepto de venta de bienes y servicios ( concesiones, exclusividades etc.) se destinarán al desarrollo de las actividades propias de su objeto; a cubrir los gastos de operación, conservación, mejoramiento y ampliación de las instalaciones de la feria, de tal manera que su operación es autofinanciable. Autorización e Historia: El H. Ayuntamiento de Zapotlán el Grande, Jalisco en Sesión Pública Ordinaria no. 27 celebrada con fecha 11 de mayo de 2011 tuvo a bien aprobar y expedir el DECRETO que crea el Organismo Público Descentralizado de la Administración Pública Municipal denominado Comité de Feria de Zapotlán el Grande. Organización y Objetivo Social: Este Ordenamiento Jurídico contempla dentro de sus puntos más importantes lo siguiente: Disposiciones Generales. Se crea un Organismo Público Descentralizado de la Administración Municipal con Personalidad Jurídica y Patrimonio propio que se denomina COMITÉ DE FERIA DE ZAPOTLÁN EL GRANDE Objetivos: El objetivo primordial que persigue el OPD Comité de Feria de Zapotlán el Grande es el de ofrecer a la población un marco festivo en el que concurran los elementos representativos del folklore, arte, cultura, deporte y recreación.

6 Fines: Fomentar las tradiciones, el desarrollo económico y turístico del municipio dotando al OPD Comité de Feria de Zapotlán el Grande de autonomía Jurídica y Financiera. AUTORIDADES DEL OPD. COMITÉ DE FERIA DE ZAPOTLÁN EL GRANDE. Para estudio, planeación y despacho de los asuntos que le competen el O.P.D. municipal contara con los siguientes órganos: Junta de Gobierno. Presidencia de la Junta de Gobierno, y Director General El ente está registrado ante la Secretaria de Hacienda y Crédito Público en el Régimen de Personas Morales Con Fines No Lucrativos, con la Actividad Económica de Administración Pública Municipal en General. Dentro de las contribuciones está obligado a presentar: Entero de retenciones mensuales de ISR por sueldos y salarios, Declaración informativa anual de retenciones de ISR por sueldos y salarios e ingresos asimilados a salarios, Informativa anual del Subsidio al empleo, Declaración Informativa mensual de proveedores. Entero de retenciones mensuales de ISR por ingresos asimilados a salarios. El Organismo cuenta con una plantilla de 9 personas siendo: 1 Director General, 1 Contador, 1 Secretaria, 3 Auxiliar Administrativo, 2 Auxiliares de Mantenimiento, 1 Velador. Bases de preparación de los Estados Financieros: Se Informa que el OPD de Comité de Feria de Zapotlán el Grande ha Observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables para la elaboración de sus estados financieros. Responsabilidad sobre la presentación razonable de los Estados Financieros:

7 Todos los Estados Financieros del OPD Comité de Feria de Zapotlán el Grande presentados están rubricados en cada una de sus páginas con la siguiente leyenda: Bajo protesta de decir la verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor MARCO ANTONIO FLORES CHAVEZ JUDITH ALONDRA NAVA RAMIREZ DIRECTOR TESORERA ASEJ Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.