SECRETARIA EJECUTIVA DEL SISTEMA ESTATAL ANTICORRUPCION NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

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1 SECRETARIA EJECUTIVA DEL SISTEMA ESTATAL ANTICORRUPCION NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 A continuación, se relacionan las cuentas que integran el rubro de efectivo y equivalentes: BANCOS/TESORERÍA $ 55, $ 0.00 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA Suma: $ 55, $ 0.00 Bancos/Tesorería Representa el monto de efectivo disponible propiedad de la SECRETARÍA EJECUTIVA DEL SISTEMA ESTATAL ANTICORRUPCION, en instituciones bancarias, su importe se integra por: Banco 4305 BANCOMER $ 53, BANCOMER 1, TARJETA A Suma: $55, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Bienes Muebles, Intangibles y Depreciaciones Se integras de la siguiente manera: MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN $ 406, $.00 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO $.00 $.00 Vehículos y Equipo de Transporte $.00 $.00 MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS $.00 $.00 Subtotal BIENES MUEBLES $ 406, $0.00 SOFTWARE $ 34, $.00 LICENCIAS $.00 $.00 Subtotal ACTIVOS INTANGIBLES $ 34, $0.00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES $.00 $.00 Subtotal DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES $0.00 $0.00 Suma $ 441, $0.00 Estos son los activos que se adquirieron en el mes de Diciembre 2017 los que se empezaran a depreciar el siguiente ejercicio 2018, la depreciación para estos bienes mueble será del 10% anual. Este género se compone de dos grupos, el Pasivo Circulante y el Pasivo No Circulante, en éstos inciden pasivos derivados de operaciones por servicios personales, cuentas por pagar por operaciones presupuestarias devengadas y contabilizadas al 31 de Diciembre del ejercicio correspondiente; pasivos por obligaciones laborales, a continuación se presenta la integración del pasivo:

2 PASIVO CIRCULANTE $ 162, $ 0.00 PASIVO NO CIRCULANTE $ 0.00 $ 0.00 Suma de Pasivo $162, $ 0.00 Pasivo Circulante Destacan entre las principales partidas del Pasivo Circulante las siguientes: Concepto SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 60, RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 81, INGRESOS POR CLASIFICAR $.00 PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 20, OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $.00 Suma PASIVO CIRCULANTE $162, Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo El importe de esta cuenta esta constituido principalmente por: Aportaciones de Seguridad Social (patronal), mismas que se generan en los meses de Noviembre y Diciembre cuyo importe se paga en Enero Retenciones por Pagar a Corto Plazo El importe de esta cuenta esta constituido principalmente por: Retenciones de ISR por Sueldos y Salarios,2% de Impto sobre Nómina., Honorarios, mismo que se pagan en el mes de Enero 2018; retenciones derivadas de aportaciones de seguridad social (Trabajadores) mismas que se liquidan en el mes de Enero Proveedores por Pagar a Corto Plazo El importe de esta cuenta está constituido por los Honorarios Pendientes por pagar en Diciembre y se pagaran en el mes de Enero Gastos y Otras Pérdidas: 1.- Estos gastos están constituidos por los Honorarios, Sueldos y Salarios, y Gastos en general. Concepto GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $ 1,472, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $.00 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $.00 INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA $.00 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS $.00 Suma de GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS $1,472, A su vez se presentan aquellos rubros que en forma individual representan el 8.0% o más del total de los gastos:

3 Concepto % REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE $.00 0% SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y $ 641, % OTROS SERVICIOS SEGURIDAD SOCIAL $ 97, % Servicios Profesionales, Científicos y Técnicos y Otros Servicios El importe de esta cuenta esta constituido principalmente por: Los honorarios del Comité de Participación Ciudadana. Y Servicios Contables. Seguridad Social El importe de esta cuenta está constituido por los pagos realizados al IMSS, Infonavit y SAR HACIENDA PÚBLICA En el periodo que se informa no hubo variaciones al Patrimonio Contribuido En el periodo que se informa el patrimonio generado, procede de la recepción de las aportaciones ordinarias por parte del Estado. EFECTIVO Y EQUIVALENTES El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue: BANCOS/TESORERÍA 55, $.00 BANCOS/DEPENDENCIAS Y OTROS $.00 $.00 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 0.00 $.00 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA 0.00 $.00 DEPÓSITOS DE FONDOS DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN $.00 $.00 Total de EFECTIVO Y EQUIVALENTES $55, $0.00 c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1.- Introducción El objetivo del presente documento es una manifestación de los aspectos financieros más relevantes que influyeron para la elaboración de los Estados Financieros 2.- Panorama Económico y Financiero La Secretaría Ejecutiva del Sistema Estatal Anticorrupción ha operado de acuerdo a las necesidades que el ente tuvo durante el ejercicio que se le fueron presentando. Cabe mencionar que se encontraba en el inicio de sus operaciones. Lo cual lo llevo a gastar una gran parte de su ingreso en la compra de mobiliario y Equipo de oficina, así como el equipo de cómputo y demás herramientas necesarias para el buen funcionamiento del mismo. 3.- Autorización e Historia El Sistema Estatal Anticorrupción fue creado el 18 de abril de Es una instancia de coordinación entre distintas autoridades estatales y municipales, encargadas de la prevención, detección y sanción de

4 responsabilidades administrativas y hechos de corrupción, así como de la fiscalización y control de recursos públicos, en el cual participa la ciudadanía a través de un Comité. El Sistema Estatal Anticorrupción se conforma por el Comité coordinador, el Comité de Participación Ciudadana y la Secretaría Ejecutiva 4.- Organización y Objeto Social Objeto Social Según el Artículo 24 de la Ley del Sistema Estatal Anticorrupción del Estado de Querétaro. La Secretaría Ejecutiva tiene por objeto fungir como órgano de apoyo técnico del Comité Coordinador, a efecto de proveerle la asistencia técnica, así como los insumos necesarios para el desempeño de sus atribuciones, conforme a lo dispuesto en la Constitución Política del Estado de Querétaro, la presente Ley y demás disposiciones legales aplicables. La Secretaría Ejecutiva del Sistema Estatal es un organismo descentralizado, no sectorizado, con personalidad jurídica y patrimonio propio, con autonomía técnica y de gestión. Tendrá su domicilio en el Estado de Querétaro y contará con la estructura operativa necesaria para la realización de sus atribuciones, objetivos y fines, de conformidad con la disponibilidad presupuestal existente. Principal Actividad: Como función principal, este órgano tiene que establecer mecanismos eficientes de coordinación y colaboración entre las instancias que forman parte del sistema. Ejercicio Fiscal El periodo que comprende del 04 de abril al 31 Diciembre de 2017, se considera un período normal y regular en las operaciones y transacciones financieras de la entidad. Régimen Jurídico: Nos regimos por la Ley del Sistema Estatal Anticorrupción de Querétaro y la Ley de la Administración Pública Paraestatal del Estado de Querétaro. Consideraciones Fiscales del ente: Las obligaciones fiscales de la entidad son: la retención del Impuesto sobre la Renta por el pago de salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado, Servicios profesionales. En materia de Seguridad Social es la retención y entero de cuotas y aportaciones de seguridad social. En impuestos estatales, es el 2% del Impuesto sobre Nóminas. Estructura Organizacional básica. La estructura con la que actualmente cuenta el ente es: Secretaría Técnica Titular del Órgano Interno de Control

5 Coordinación Administrativa Departamento Jurídico Comunicación Social 5.- Bases de Preparación de los Estados Financieros La emisión de los estados se efectuó con base en los Postulados de Contabilidad Gubernamental, los Catálogos y clasificadores presupuestarios armonizados. El Plan de cuentas Armonizado fue tomando las bases del CONAC. Postulados básicos: Sustancia Económica Entidad Económica Negocio en Marcha Devengación contable Asociación de gastos con ingresos Valuación Dualidad Económica Consistencia 6.- Políticas de Contabilidad Significativas Las provisiones registradas en el rubro de cuentas por pagar, se refieren a las aportaciones de seguridad social y al entero de retenciones a los empleados, que se pagan en el mes siguiente al del cierre del período reportado. 7.- Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario El ente no realiza actividades con moneda extranjera. 8.- Reporte Analítico del Activo La vida útil de nuestro mobiliario es de 10 años y tendrá una depreciación del 10 % anual. El Equipo de cómputo y accesorios tiene una vida útil de 3 años teniendo una depreciación del 33.33% anual