Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon

Transcripción

1 REA Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon 44.1

2 ANTECEDENTES La Red Estatal de Autopistas de Nuevo León es un Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica, patrimonio y órgano de Gobierno Propios. Fue constituida el 9 de Septiembre de 1988, mediante la aprobación por el H. Congreso del Estado de Nuevo León del Decreto No. 177, publicado en el periódico oficial del Estado. El Organismo tiene como objeto: planear, proyectar, promover, conservar, administrar y en su caso construir las autopistas que se establezcan en el territorio del Estado, y cuya realización se lleve a cabo principalmente con recursos propios. El Gobierno del Estado de Nuevo León formalizó el 09 de diciembre de 2004, el contrato irrevocable de administración y fuente de pago bajo el Fideicomiso para llevar a cabo el refinanciamiento de la Autopista Monterrey Cadereyta, actuando como fiduciario Nacional Financiera, S.N.C. Dicho fideicomiso tiene como uno de sus objetivos primordiales la creación de un fondo, con la recaudación de las cuotas de peaje, menos los gastos de administración, conservación y mantenimiento que tenga que realizar la Red Estatal de Autopistas de Nuevo León, como operador de dicha autopista, el cual será aplicado al pago de intereses y amortización del principal de los créditos obtenidos por el Gobierno del Estado para la construcción de la misma. MISIÓN Contribuir al desarrollo económico del Estado al planear, proyectar, promover, conservar, administrar y operar las autopistas que se establezcan en la Entidad, bajo un esquema de mejora continua. 44.2

3 INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE El Organismo opera en forma regular la Autopista Monterrey Cadereyta, se efectuaron las labores de mantenimiento preventivo y correctivo, de acuerdo al programa, conforme al Presupuesto autorizado por el Comité Técnico del Fideicomiso que administra Nafin. Se continúa con las labores de supervisión de la operación y mantenimiento del Periférico del Área Metropolitana de Monterrey. 44.3

4 INDICADORES DE GESTIÓN Unidad T R I M E S T R E 2010 Indicador Objetivo de medida AÑO 2009 Primero Segundo Tercero Cuarto Total AFORO INGRESOS 3,796, VEHICULO S *VIAJES EQUIV. 260, MILES DE PESOS 4,318, , , , , ,

5 ACTIVO Circulante ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 (Pesos) Dic 2009 Mar 2010 Variación Efectivo en Caja y Bancos 4,046,494 26,013,628 21,967,134 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 9,754,862 0 (9,754,862) Cuentas por Cobrar: Clientes Deudores diversos 3,322 9,453 6,131 Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 0 1,356,048 1,356,048 Inventarios No Circulante Total Activo Circulante 13,804,678 27,379,129 13,574,451 Inversiones financieras a largo plazo Cuentas y documentos por cobrar a largo plazo Terrenos 75,575,326 75,575,326 0 Edificios 2,542,939 2,542,939 0 Equipo de Transporte 2,534,030 2,534,030 0 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 1,834,329 1,957, ,770 Equipo de Cómputo 1,976,458 1,976,458 0 Herramientas 4,799,298 4,799,298 0 Otros Activos 106,969, ,969,241 0 Actualización de Activo Fijo 429,007, ,007,349 0 Depreciación Acumulada (6,186,539) (6,693,489) (506,950) Actualización de Depreciación Acumulada (11,847,705) (12,006,912) (159,207) Gastos Anticipados 198,883, ,398,830 (2,484,264) Otros Activos Diferidos 82,834 77,547 (5,287) Amortización Total Activo No Circulante 806,170, ,137,716 (3,032,938) TOTAL ACTIVO 819,975, ,516,845 10,541,513 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Cesar Agustin Serna Escalera Director General C.P. Rodrigo Cesar Duran García Director Administrativo 44.5

6 PASIVO A Corto Plazo ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 (Pesos) Dic 2009 Mar 2010 Variación Proveedores 0 (290,847) (290,847) Acreedores Diversos Acreedores diversos 392,300 0 (392,300) Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 455, ,497 (32,542) Otras Cuentas por Pagar 567, , ,753 Créditos Bancarios Intereses por Pagar 5,761,988 41,260,486 35,498,498 Largo Plazo Total Corto Plazo 7,176,709 42,097,271 34,920,562 Préstamos Bancarios Otros Pasivos 2,426,100,404 2,481,833,736 55,733,332 Créditos Diferidos 388, ,185 (132,998) Provisión p/pensiones, indem. y p. antigüedad 496, ,124 0 PATRIMONIO Total Largo Plazo 2,426,984,711 2,482,585,045 55,600,334 TOTAL PASIVO 2,434,161,420 2,524,682,316 90,520,896 No Restringido (2,054,737,411) (2,134,716,794) (79,979,383) Restringido Temporalmente Restringido Permanente 440,551, ,551,323 0 Total Patrimonio (1,614,186,088) (1,694,165,471) (79,979,383) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 819,975, ,516,845 10,541,513 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Cesar Agustin Serna Escalera Director General C.P. Rodrigo Cesar Duran García Director Administrativo 44.6

7 Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009 (Pesos) Ene-Mar 2009 Ene-Mar 2010 Variación Aportaciones Estatales Aportaciones Federales Propios 85,209,242 81,061,344 (4,147,898) Otros Ingresos 305,659 1,683,734 1,378,075 Sub-total de ingresos no restringidos 85,514,901 82,745,078 (2,769,823) Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 85,514,901 82,745,078 (2,769,823) Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 3,808,642 4,072, ,443 Servicios Generales 3,135,556 3,751, ,295 Materiales y Suministros 585, ,090 (162,455) Conservación y Mantenimiento 4,898,664 2,711,103 (2,187,561) Gastos por Depreciación y Amortización 571, ,157 94,868 Otros Gastos 110,228,976 61,547,517 (48,681,459) Costo integral de financiamiento: Total gastos 123,228,672 73,171,803 (50,056,869) Productos Financieros 4,571,991 1,684,900 (2,887,091) Gastos Financieros 0 91,237,558 91,237,558 Fluctuación Cambiaria 17,515 0 (17,515) Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 4,589,506 (89,552,658) (94,142,164) Otros gastos y productos netos Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (33,124,265) (79,979,383) (46,855,118) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido Cambios en el patrimonio permanentemente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio (33,124,265) (79,979,383) (46,855,118) Patrimonio al inicio del año (1,674,951,318) (1,614,186,088) 60,765,230 Patrimonio al final del año (1,708,075,583) (1,694,165,471) 13,910,112 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Cesar Agustin Serna Escalera Director General C.P. Rodrigo Cesar Duran García Director Administrativo 44.7

8 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009 (Pesos) Ene-Mar 2009 Ene-Mar 2010 Variación Recursos Utilizados por la Operación (33,124,265) (79,979,383) (46,855,118) Gastos que no requirieron recursos: Provisión para pensiones, indemnizaciones y prima de Depreciaciones, Amortizaciones y Reservas 571, ,157 94,868 SUMA (32,552,976) (79,313,226) (46,760,250) Clientes Otras Cuentas por Cobrar (9,165,480) (1,362,179) 7,803,301 Inventarios Gastos Anticipados 2,492,498 2,484,264 (8,234) Otros Activos Diferidos 5,287 5,287 0 Proveedores 0 (290,847) (290,847) Acreedores Diversos (1,234,545) (392,300) 842,245 Impuestos por Pagar (4,974) (32,542) (27,568) Otras Cuentas por Pagar 154, ,753 (17,043) Otros Pasivos 27,088,777 55,733,332 28,644,555 Créditos Diferidos 109,118 (132,998) (242,116) RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN (13,107,499) (23,163,456) (10,055,957) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar 35,797,961 35,498,498 (299,463) Incremento o Decremento en Patrimonio Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (176,396) (122,770) 53,626 SUMA 22,514,066 12,212,272 (10,301,794) Saldo inicial del efectivo y equivalentes 10,057,321 13,801,356 3,744,035 Saldo final del efectivo y equivalentes 32,571,387 26,013,628 (6,557,759) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Cesar Agustin Serna Escalera Director General C.P. Rodrigo Cesar Duran García Director Administrativo 44.8

9 ACTIVO Circulante ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2010 (Pesos) No Restringido Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente Efectivo en Caja y Bancos 26,013, ,013,628 Inversión en Valores de Realización Inmediata Cuentas por Cobrar: Clientes Deudores diversos 9, ,453 Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 1,356, ,356,048 Inventarios Total Activo Circulante 27,379, ,379,129 No Circulante Inversiones financieras a largo plazo Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo Terrenos ,575,326 75,575,326 Edificios 0 0 2,542,939 2,542,939 Equipo de Transporte 2,534, ,534,030 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 1,957, ,957,099 Equipo de Computo 1,976, ,976,458 Herramientas 4,799, ,799,298 Otros Activos 106,969, ,969,241 Actualización de Activo Fijo 65,444, ,562, ,007,349 Depreciación Acumulada (6,387,821) 0 (305,668) (6,693,489) Actualización de Depreciación Acum. (11,182,713) 0 (824,199) (12,006,912) Gastos Anticipados 196,398, ,398,830 Otros Activos Diferidos 77, ,547 Amortización Total Activo No Circulante 362,586, ,551, ,137,716 TOTAL ACTIVO 389,965, ,551, ,516,845 PASIVO 2,524,682, ,524,682,316 PATRIMONIO (2,134,716,794) 0 440,551,323 (1,694,165,471) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 389,965, ,551, ,516,845 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Primer Trimestre del 2010 Total Lic. Cesar Agustin Serna Escalera Director General C.P. Rodrigo Cesar Duran García Director Administrativo 44.9

10 Ingresos: ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 (Pesos) No Restringido Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente Aportaciones Estatales Aportaciones Federales Propios 81,061, ,061,344 Otros Ingresos 1,683, ,683,734 Sub-total de ingresos 82,745, ,745,078 Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 4,072, ,072,085 Servicios Generales 3,751, ,751,851 Materiales y Suministros 423, ,090 Conservación y Mantenimiento 2,711, ,711,103 Gastos por Depreciación y Amortización 666, ,157 Otros Gastos 61,547, ,547,517 Total gastos 73,171, ,171,803 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 1,684, ,684,900 Gastos Financieros 91,237, ,237,558 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (89,552,658) 0 0 (89,552,658) Otros gastos y productos netos Cambios netos en patrimonio (79,979,383) 0 0 (79,979,383) Patrimonio al inicio del año (2,054,737,411) 0 440,551,323 (1,614,186,088) Patrimonio al final del año (2,134,716,794) 0 440,551,323 (1,694,165,471) Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Primer Trimestre del 2010 Total Lic. Cesar Agustin Serna Escalera Director General C.P. Rodrigo Cesar Duran García Director Administrativo 44.10

11 NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2010 (Pesos) 1.- ACTIVO EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS: Depositos recividos que seran para cubrir los gastos de operación, consevación y mantenimiento de la autopista y su variación es de $21,967, PASIVO Otros Pasivos: La variación corresponde al registro de los Certificados Bursatiles y su variación es de $55,733, PATRIMONIO No Restringido: La variacion se debe al resultado del ejercicio y su variación es de $(79,979,383). 4.- Ingresos Propios: Derivados de las cuotas de peaje que son para cubrir el prestamo bancario y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de $81,061, Gastos Servicios Personales: Son todas las prestaciones de seguridad social que se les da a los empleados y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de $4,072,085. Servicios Generales: Son todas las erogaciones para el funcionamiento del organismo y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de $3,751,851. Otros Gastos: Son todas las erogaciones que el organismo realiza para el pago de la deuda y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de 61,547,

12 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2010 El Pasivo esta conformado principalmente por los Certificados Bursatiles, el Activo principalmente por el valor registrado de la Autopista y el Patrimonio, conformado principalmente como N o Restrigido. PATRIMONIO (-) (33.55%) PASIVO(50.00%) ACTIVO(16.45%) ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2010 El Pasivo Circulante está conformado principalmente por los Intereses por Pagar y el Activo Circulante por las Inversiones en Valores de Realización Inmediata. PASIVO CIRCULANTE (60.59%) ACTIVO CIRCULANTE (39.41%) PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2010 El Patrimonio está conformado principalmente por No Restringido y El Pasivo principalmente por los Certificados Bursátiles PATRIMONIO (-) (40.16%) PASIVO(59.84%) 44.12

13 Los Ingresos son producto de las cuotas de peaje que se perciben en la Autopista Monterrey Cadereyta y que se envían al Fideicomiso Administrado por Nafinsa ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2010 Propios(97.97%) Aportaciones Estatales(0.00%) Aportaciones Federales(0.00%) Otros(2.03%) EGRESOS 2010 En los gastos de conservación y mtto. Se incluye el mantenimiento preventivo y correctivo de la Autopista Monterrey Cadereyta, los Gastos de Serv. Generales., Mat. y Sum. Y Serv Personales. Son el Gasto, de operación, las aportaciones al Fideicomiso. Son el pago de capital e intereses de los certificados bursátiles. Otros Gastos (84.11%) Costo de ventas (0.00%) Servicios Personales (5.57%) Servicios Generales(5.13%) Materiales y Suministros (0.58%) Conservación y Mantenimiento (3.71%) Gastos por Depreciación y Amortización (0.91%) 44.13

14 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Efectivo en Caja y Bancos CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS Inversiones en Valores de Realización Inmediata Gastos Anticipados Intereses por Pagar Otros Pasivos No Restringido 21,967,134 Esta variación se debe a que en este trimestre no se han realizado inversiones y esperando respuesta de la Institución Financiera para realizarlas.. (9,754,862) Esta variación se debe a que en este trimestre no hemos realizado inversiones y esperando respuesta de la Institución Financiera para realizarlas.. (2,484,264) Esta variación es debida a la Amortización de Gastos de la Bursatilización. 35,498,498 Esta variación se debe al registro de los Intereses del trimestre. 55,733,332 Esta variación es debida al registro de los Certificados Bursatiles. (79,979,383) Esta variación es debida al Resultado del Ejercicio

15 Propios Otros Ingresos COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS (4,147,898) Esta variación se debe por la disminución en el Aforo. 1,378,075 Estavariación se debe al Incremento en los Accidentes y Permisos en la AMC

16 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS Otros Gastos (48,681,459) Este Rubro corresponde a las Aportaciones al Fideicomiso y a su Depreciación