Universidad de Mendoza. Facultad de Ciencias Económicas. Licenciatura en Administración de Negocios ADMINISTRACIÓN DE ENTIDADES FINANCIERAS

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1 Universidad de Mendoza Facultad de Ciencias Económicas Licenciatura en Administración de Negocios ADMINISTRACIÓN DE ENTIDADES FINANCIERAS Programa 2012 OBJETIVOS DE APRENDIZAJE A LOGRAR: Se espera que el alumno, al finalizar el curso, sea capaz de: Comprender las funciones del sistema financiero y de los intermediarios financieros Comprender los principales riesgos a los que están expuestas las entidades financieras Conocer las principales reglamentaciones que influyen en la administración de las entidades financieras Desarrollar la capacidad de formular políticas de entidades financieras y de gestionar los recursos relacionando las decisiones con la creación de valor Comprender el proceso de las innovaciones financieras y analizar las operaciones activas y pasivas desde una perspectiva comercial y financiera Evaluar la rentabilidad y el riesgo asumido por una entidad financiera CONTENIDOS: Estructura del sistema financiero. Entidades financieras. Intermediarios no monetarios. Empresas prestadoras de servicios financieros: características financieras y comerciales relevantes. Entidades financieras: organización, administración y comercialización, aspectos reglamentarios y directivos, gestión financiera de corto plazo. PROGRAMA: CAPITULO I EL SISTEMA FINANCIERO Sistema Financiero. Mercados Financieros. Unidades económicas superavitarias y deficitarias. Intermediarios Financieros. Instrumentos Financieros. Funciones del Sistema Financiero. El dinero. Origen de la banca. Marco legal del sistema financiero argentino: ley de entidades financieras (ley ) y Carta Orgánica del B.C.R.A. (ley ). Reforma de la Carta Orgánica del BCRA (ley ). Crisis hipotecaria subprime. CAPITULO II EL CRÉDITO FINANCIERO Y LA ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITOS Conceptos generales de crédito. El crédito comercial y el crédito financiero. Definición de crédito financiero. Sujetos. Elementos. Metodología de clasificación de los créditos financieros.

2 Políticas de crédito: en relación a los recursos y en relación a las aplicaciones. Etapas de una operación de crédito. El legajo de crédito para individuos y para empresas. Principales tipos de créditos: tarjeta de crédito, préstamo personal, préstamo hipotecario, préstamo prendario, descuento de documentos. Riesgo crediticio. Metodologías de evaluación del riesgo crediticio. Fraccionamiento y graduación del crédito. Clasificación de deudores. Previsionamiento. Garantías. Gestión Crediticia. Operaciones con clientes vinculados. Capacidad de préstamo en moneda extranjera. CAPITULO III ADMINISTRACIÓN DE DEPÓSITOS Y LIQUIDEZ Concepto de depósito. Elementos. Principales tipos de depósitos: caja de ahorros, cuenta sueldos, cuenta corriente especial, cuenta gratuita universal, cuenta corriente, otras. Apertura de cuentas, operaciones, cierre de cuentas y rechazo de cheques. Seguro de garantía de depósitos. Régimen de liquidez. Exigencia de efectivo mínimo. Integración de efectivo mínimo. Asistencia financiera del BCRA por iliquidez. Definición de liquidez. Liquidez individual y liquidez sistémica. Indicadores de liquidez. GAP de liquidez. Cobertura. Instrumentos de liquidez. Administración de la liquidez. CAPÍTULO IV ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL Funciones del capital bancario. Condiciones que influyen en la adecuación de capital. Métodos para estimar el capital. Normas de Basilea. Capitales mínimos de las entidades financieras. Exigencia de capital por riesgo de crédito, por riesgo de tasa de interés, por riesgo de mercado y por riesgo operacional. Integración del capital: Responsabilidad Patrimonial Computable. Activos inmovilizados CAPÍTULO V CREACIÓN DE VALOR, RIESGO Y RENTABILIDAD Relaciones entre las decisiones y la creación de valor. Cartera de inversión y cartera de negociación. Riesgos bancarios: riesgo de crédito, riesgo de liquidez, riesgo de mercado, riesgo de tasa de interés, riesgo de insolvencia, riesgo operacional. Rentabilidad. Principales indicadores. Determinantes del ROE. CAPÍTULO VI PRODUCTOS FINANCIEROS PARA EMPRESAS Leasing. Concepto. Sujetos. Canon. Opción de compra. Objeto. Tipos de leasing: Leasing operativo. Leasing financiero. Sale and lease back. Operatoria. Costo. Plazo. Ventajas y desventajas para las partes. Derechos y obligaciones de las partes. Tratamiento tributario.

3 Factoring. Sujetos. Objeto. Operatoria. Clases de factoring. Plazo. Costo. Ventajas y limitaciones para las partes. La evaluación del cliente. Usuarios de factoring. Naturaleza jurídica. Derechos y obligaciones de las partes. Préstamo con garantía de Warrants. Sujetos. Objeto. Documentos de la operación. Operatoria. Plazo. Costo. Ventajas y limitaciones para las partes. CAPÍTULO VII FIDEICOMISO, SECURTIZACIÓN, SOCIEDADES DE GARANTÍA RECÍPROCA Y FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN. Fideicomiso. Concepto. Sujetos. Objeto del contrato. Operatoria. Plazo o Extinción del fideicomiso. Tipos de fideicomisos. Ventajas y limitaciones del fideicomiso. Derechos y obligaciones de las partes. Fideicomiso financiero. Securitización. Concepto. Sujetos. Activos securitizables. Modos de securitización. Operatoria. Cesión de créditos para titulización. Riesgo y calificación. Ventajas de la securitización. Letras hipotecarias. Sociedades de garantía recíproca. Concepto. Sujetos. Objeto. Operatoria. Costos. Contragarantía. Ventajas y limitaciones para las partes. Tratamiento impositivo. Clases de S.G.R. Aspectos societarios. Fondos comunes de inversión. Concepto. Sujetos. Operatoria. Características generales de funcionamiento. Las entidades financieras y los F.C.I. Fondos comunes cerrados. Fondos comunes abiertos. El riesgo y los F.C.I. Costo. Ventajas y limitaciones para el inversor. CAPÍTULO VIII OPERATORIA BANCARIA EN EL COMERCIO EXTERIOR Definición de comercio exterior. Contrato de compraventa internacional. Incoterms. Documentos de embarque. Instrumentos de cobro y pago en Comercio internacional. Crédito documentario. Financiamiento al Comercio Exterior: exportaciones e importaciones. Ingresos y egresos de fondos al mercado local de cambios. CAPÍTULO IX PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Concepto de lavado de Activos. Fases del lavado. Técnicas. Conocimiento del Cliente. Operaciones sospechosas. Antecedentes internacionales. Antecedentes en Argentina. Ley Unidad de Información Financiera. Normas del BCRA sobre prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. BIBLIOGRAFÍA: CAPITULO I EL SISTEMA FINANCIERO Bodie, Zvi y Merton, Robert, Finanzas, Capítulo 2, págs 21 a 36 y 50 a 56 Porto, José Manuel, Fuentes de Financiación, Capítulo 1, págs. 23 a 34 Ley de entidades Financieras (ley )

4 Carta orgánica del BCRA (ley ) CAPITULO II EL CRÉDITO FINANCIERO Y LA ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITOS Sasso, Hugo Luis, Riesgo Crediticio, Capítulos 2 y 3 Corrente, Juan Pablo, Operaciones Bancarias, Capítulo IV, págs. 101 a 146 López Pascual, Joaquín y González, Altina Sebastián, Gestión Bancaria: los nuevos retos en un entorno global, Capítulo 12 BCRA, Preguntas Frecuentes CAPITULO III ADMINISTRACIÓN DE DEPÓSITOS Y LIQUIDEZ Lopetegui, Gabriel, Regulación y supervisión de liquidez, págs. 1 a 10. Bessis, Joel, Risk management in banking, Capítulo 11 BCRA, Preguntas Frecuentes CAPÍTULO IV ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL Administración del capital bancario. Guía de estudio. CAPÍTULO V CREACIÓN DE VALOR, RIESGO Y RENTABILIDAD Mishkin, Frederic S., Moneda, Banca y Mercados Financieros, 8 ed. Capítulo 9 (la banca y la administración de las instituciones financieras), Pearson, 2008, Mx Dermine, Jean y Bissada Youssef, La Gestión de Acitvos y Pasivos Financieros, Capítulos 1,2 y 3, Pearson Educación, 2003, España Artículos varios CAPÍTULO VI PRODUCTOS FINANCIEROS PARA EMPRESAS Porto, José Manuel, Fuentes de Financiación, Capítulos 8 (leasing), 9 (factoring) y 10 (warrants) CAPÍTULO VII FIDEICOMISO, SECURTIZACIÓN, SOCIEDADES DE GARANTÍA RECÍPROCA Y FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN. Porto, José Manuel, Alternativas de Financiación e Inversión, Capítulo 6 (Fideicomiso) y 7 (Securitización)

5 Porto, José Manuel, Fuentes de Financiación, Capítulo 5 (Sociedades de Garantía Recíproca) y 15 (Fondos Comunes de Inversión) CAPÍTULO VIII OPERATORIA BANCARIA EN EL COMERCIO EXTERIOR Manual de Comercio Exterior CAPÍTULO IX PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Miranda, Oscar, Normativa sobre la prevención de ilícitos de Lavado de dinero.