Presupuesto. Ejercicio Universidad Autónoma de Madrid Presupuesto Ejercicio 2014 UNIVERSIDAD AUTONOMA
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- Ángeles Flores Franco
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1 Presupuesto 2011 nuevo 7/11/12 12:27 Página 1 Universidad Autónoma de Madrid 13 Gerencia Universidad Autónoma de Madrid Presupuesto Ejercicio 2014 Presupuesto Ejercicio
2 El Presupuesto de la UAM para el ejercicio 2015 fue aprobado por el Consejo Social en sesión ordinaria el 15 de diciembre a propuesta del Consejo de Gobierno, celebrado el 12 de diciembre de 2014.
3 ÍNDICE 1.- PRESENTACIÓN RESUMEN EJECUTIVO INTRODUCCIÓN PRESUPUESTO FUENTES DE FINANCIACIÓN DEL PRESUPUESTO INGRESOS GENERALES GASTOS GENERALES GASTOS CON FINANCIACIÓN ESPECÍFICA GASTOS FINANCIADOS CON REMANENTE ESPECÍFICO GASTOS FINANCIADOS CON REMANENTE GENÉRICO PROGRAMAS DE GASTO CONCLUSIONES CLASIFICACIÓN ECONÓMICA PRESUPUESTO DE INGRESOS PRESUPUESTO DE GASTOS INGRESOS GENERALES PRESUPUESTO POR PROGRAMAS RESUMEN POR PROGRAMAS PRESUPUESTO POR PROGRAMAS PROGRAMA 422 A. ESTUDIOS DE GRADO PROGRAMA 422 B. ESTUDIOS DE POSGRADO Y FORMACIÓN CONTINUA PROGRAMA 422 C. RELACIONES INTERNACIONALES PROGRAMA 541 D. INVESTIGACIÓN, BIBLIOTECA Y PROMOCIÓN CIENTÍFICA PROGRAMA 541 E. INFRAESTRUCTURAS PARA LA INVESTIGACIÓN PROGRAMA 422 F. TECNOLOGÍAS PARA LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES PROGRAMA 422 G. INFRAESTRUCTURAS UNIVERSITARIAS PROGRAMA 422 H. PERSONAL PROGRAMA 422 I. CAMPUS, RELACIONES INSTITUCIONALES Y SERVICIOS GENERALES PROGRAMA 422 J. INSERCIÓN LABORAL PROGRAMA 422 K. EXTENSIÓN UNIVERSITARIA PROGRAMA 422 M. SECRETARÍA GENERAL PROGRAMA 422 N. CONSEJO SOCIAL PROGRAMA 422 P. DEFENSOR DEL UNIVERSITARIO CUADRO DE RESPONSABLES DE PROGRAMAS DE GASTO ANEXOS DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO POR CENTROS Y DEPARTAMENTOS COSTE DE PERSONAL COSTE Y PLANTILLA PDI A 31 DE OCTUBRE DE COSTE DE LA RTP DE PAS A 31 DE OCTUBRE DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO EJERCICIO 2013 Y EJECUCIÓN EJERCICIO 2014 A 31 DE OCTUBRE DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO EJERCICIO BASES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA RELACIÓN DE TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y DE PRESTACIÓN DE OTROS SERVICIOS TASAS EN MATERIA DE FUNCIÓN PÚBLICA DERECHOS DE EXAMEN AUTORIZACIÓN O RECONOCIMIENTO DE COMPATIBILIDADES CON ACTIVIDADES PÚBLICAS O PRIVADAS TASA POR COMPULSA DE DOCUMENTOS TASA POR EVALUACIÓN DE PROYECTOS QUE INCLUYAN EXPERIMENTACIÓN ANIMAL ESTUDIOS PROPIOS CIENCIAS CIENCIAS DE LA SALUD DERECHO ECONOMÍA Y ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS EDUCACIÓN HUMANIDADES OTRAS ÁREAS
4 PSICOLOGÍA TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES SERVICIO DE IDIOMAS LISTADO DE TASAS APLICABLES EN EL SERVICIO DE IDIOMAS: TODOS LOS IDIOMAS EXCEPTO EL ESPAÑOL LISTADO DE TASAS APLICABLES EN EL SERVICIO DE IDIOMAS: IDIOMA ESPAÑOL PARA EXTRANJEROS EXTENSIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR JUAN LUIS VIVES ESTUDIANTES GRADO PROFESORES GRUPOS EXTERNOS UTILIZACIÓN DE ESPACIOS DEL COLEGIO UTILIZACIÓN DE ESPACIOS UNIVERSITARIOS CAMPUS UNIVERSITARIOS OBJETO SUPUESTOS PROCEDIMIENTO DE SOLICITUD COMPROMISOS DE LA UNIVERSIDAD COMPROMISOS DEL USUARIO RESERVA, FACTURACIÓN Y PAGO ESPACIOS PARA LA DOCENCIA TEÓRICA OTROS ESPACIOS INTERIORES ESPACIOS EXTERIORES MEDIOS AUDIOVISUALES. SERVICIOS TÉCNICOS (1) GASTOS DE SUMINISTRO COSTE DE DISPOSICIÓN DE OPERARIOS ACTIVIDADES PROMOCIONALES EN EL CAMPUS CENTRO CULTURAL LA CORRALA OBJETO SUPUESTOS PROCEDIMIENTO DE SOLICITUD COMPROMISOS DE LA UNIVERSIDAD COMPROMISOS DEL USUARIO RESERVA, FACTURACIÓN Y PAGO SERVICIOS DEPORTIVOS TARJETA DEPORTIVA ANUAL TDA ABONADOS ACTIVIDADES DIRIGIDAS ACTIVIDADES ESPECIALES CON GRUPOS REDUCIDOS PISCINAS Y SALA DE MUSCULACIÓN ALQUILERES. PISTAS SERVICIOS COMPLEMENTARIOS (FISIOTERAPIA Y ENTRENAMIENTOS INDIVIDUALIZADOS) TAQUILLAS Y OTRAS TARIFAS ESCOLARIDAD MENSUAL CUOTA MENSUAL DEL MENU ESCOLAR O COMEDOR CUOTA MENSUAL POR HORARIO AMPLIADO CUOTA ANUAL POR MATERIAL ESCOLAR CURSOS DE VERANO CURSO DE 3 DÍAS CURSO EN CAMPUS UAM ESCUELA INFANTIL CENTRO DE PSICOLOGÍA APLICADA SERVICIO INTERDEPARTAMENTAL DE INVESTIGACIÓN GABINETE VETERINARIO CENTRO DE COMPUTACIÓN CIENTÍFICA SERVICIO DE CONSERVACIÓN, RESTAURACIÓN Y ESTUDIOS CIENTÍFICOS DEL PATRIMONIO ARQUEOLÓGICO RELACIÓN DE GASTOS PLURIANUALES
5 1.- PRESENTACIÓN El presupuesto de la Universidad Autónoma de Madrid para el año 2015 responde, por tercer año consecutivo, a la exigencia de equilibrio entre ingresos y gastos para los capítulos 1 al 7, tal y como requiere la legislación vigente para presupuestos de la administración pública. A pesar de las numerosas manifestaciones reclamando una mayor inversión en educación y en I+D+i que hemos venido transmitiendo desde las universidades públicas españolas, un año más, y ante la exigencia de elaborar un presupuesto equilibrado, nos vemos en la necesidad de renunciar a nuevas inversiones y tener que ajustar a la baja ciertas partidas presupuestarias tratando de no afectar a la calidad docente e investigadora de nuestra institución. Recordemos que la subvención nominativa de la Comunidad de Madrid para nuestra universidad ha descendido un 29% desde 2009, y como consecuencia, la UAM recibe, 38,6 millones de euros menos de transferencia corriente; sin olvidar que, prácticamente, el capítulo de inversiones ha desaparecido. La tarea de elaborar un presupuesto en estas condiciones resulta ardua y complicada si, además, queremos mejorar o, al menos, mantener la calidad de nuestros estudios e investigación pues nuestra capacidad de actuación, planificación y desarrollo de nuevos proyectos dependen, en gran medida, de tal transferencia y de la posibilidad de nuevas inversiones. El ejercicio para 2015 incluye unas previsiones realistas tanto de ingresos como de gastos en capítulos 1 al 7 equilibrados. El uso de remanentes, como en años anteriores, se utiliza para la devolución de anticipos reembolsables y de préstamos de ejercicios anteriores. El presupuesto asciende a 251 millones de euros, un 1,22% superior al de Parte de este incremento se debe a que los ingresos procedentes de la Comunidad de Madrid para el próximo ejercicio se ven aumentados en 1,4 millones de euros como consecuencia de la devolución parcial de la paga extraordinaria que se suprimió de
6 Cabe mencionar que si se suprimen los ingresos para financiación afectada y los remanentes, más del 77% de los ingresos generales de la UAM se destinan a gastos de personal con el objetivo de mantener las plantillas de PAS y PDI. El equilibrio del presupuesto requiere una reducción media del 3 75% en una serie de programas que en cumplimiento del resto de objetivos que hemos asumido entre todos, nos llevan a mantener el fondo social para estudiantes ( ), las ayudas al inicio de posgrado ( ) que además incluyen la exención de tasas de matrícula, la partida general de acción social, y otras que garantizan el funcionamiento de nuestra Institución. Siguiendo las políticas ya establecidas y contando con la colaboración de la comunidad universitaria, el presupuesto de 2015, aunque austero, nos permitirá mantener los objetivos para el presente curso y la puesta en marcha del plan estratégico de la UAM para los próximos cuatro años. Un plan que pasa por seguir desarrollando nuestro programa Campus de Excelencia UAM+CSIC, al que habrá que incorporar nuevos programas de intensificación y mejora de la competitividad investigadora y de innovación, de internacionalización de cooperación, de empleabilidad etc. como apuesta de futuro que todos queremos para la UAM. José M. Sanz Rector. En este contexto, la calidad de la docencia y la competitividad de la investigación siguen siendo para nosotros líneas prioritarias. La situación general y un entorno internacional muy competitivo nos obligan a desarrollar estrategias de agregación y de optimización de recursos con los centros del CSIC ubicados en el campus. La UAM apuesta por el fomento y el mantenimiento de la calidad de su docencia e investigación como objetivos prioritarios de su futuro. Queremos participar de los objetivos del Horizonte 2020 y por ello apostamos por nuestros grupos de investigadores, por su desarrollo y por su proyección internacional. 6
7 2.- RESUMEN EJECUTIVO 2.- RESUMEN EJECUTIVO 2.1. INTRODUCCIÓN 2.1. INTRODUCCIÓN El presupuesto que se presenta para el ejercicio 2015 se ha elaborado en el marco de la normativa aplicable, de forma específica, a las universidades públicas de Madrid. Así la Comunidad de Madrid, con fecha 28 de enero de 2014, publicó una nueva Orden conjunta de las consejerías de Educación, Juventud y Deporte, y la de Economía, mediante la que regula los instrumentos para garantizar el cumplimiento del principio de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera por parte de las citadas universidades. El apartado quinto de la Orden establece que las universidades que no hayan cumplido con el objetivo de equilibrio presupuestario calculado de acuerdo con el Reglamento (CE) número 549/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 21 de mayo, relativo al Sistema de Cuentas Nacionales y Regionales de la Unión Europea, tendrán la obligación de aprobar un plan económico financiero en el plazo de tres meses desde la aprobación en desequilibrio o desde la fecha de elaboración de la liquidación del presupuesto en situación de desequilibrio, en los términos dispuestos en el artículo 81.5 de la Ley Orgánica 6/2001, de Universidades, en la redacción dada por el Real Decreto- Ley 14/2012, de 20 de abril, de medidas urgentes para la racionalización del gasto público en el ámbito educativo. Para el cálculo del equilibrio según el citado Reglamento sólo deben considerarse los ingresos y gastos de los capítulos 1 a 7 del presupuesto, no pudiendo computarse a tal efecto los correspondientes a activos y pasivos financieros, entre los que se encuentra el remanente de tesorería. Por ello, una de las prioridades que de nuevo han marcado la elaboración de este presupuesto ha sido la consecución del equilibrio en los términos que fija la Orden conjunta sin considerar, a estos efectos, la financiación afectada. En este contexto, los objetivos del presupuesto de 2015 son: - Conseguir el equilibrio entre ingresos y gastos de los capítulos 1 a 7 del presupuesto, sin considerar los de carácter afectado. - Emplear el remanente de tesorería genérico sólo para financiar aquellos gastos que corresponden a los capítulos 8 y 9, dado que ninguno de ellos computa a efectos de determinar la estabilidad presupuestaria. - Identificar los ajustes a realizar para garantizar el equilibrio de los presupuestos de la Universidad en años posteriores. - Que estos ajustes no impiden la consecución de los compromisos del Equipo de Gobierno, anunciados en la presentación. 7
8 2.2. PRESUPUESTO 2.2. PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO 2015 El proyecto del presupuesto para el 2015 es de 251 millones de euros, un 1,22% El proyecto del presupuesto para el 2015 es de 251 millones de euros, un 1,22% El superior proyecto al de del 2014, presupuesto aumento para que equivale el 2015 a es 3 de millones 251 millones de euros. de euros, un 1,22% superior al de 2014, aumento que equivale a 3 millones de euros. superior al de 2014, aumento que equivale a 3 millones de euros. Los gráficos que figuran a continuación (figuras 1 y 2), muestran la evolución del Los gráficos que figuran a continuación (figuras 1 y 2), muestran la evolución del Los presupuesto gráficos de que la universidad figuran a continuación en los últimos (figuras años. 1 y 2), muestran la evolución del presupuesto de la universidad en los últimos años. presupuesto de la universidad en los últimos años. Figura 1 Evolución del presupuesto de la Universidad (en millones de euros) Figura 1 Evolución del presupuesto de la Universidad (en millones de euros) Figura Figura 1 Evolución Evolución del del presupuesto presupuesto de de la la Universidad Universidad (en (en millones millones de de euros) euros) Figura 2 Evolución del presupuesto de la Universidad (en porcentaje) Figura 2 Evolución del presupuesto de la Universidad (en porcentaje) Figura Figura 2 Evolución Evolución del del presupuesto presupuesto de de la la Universidad Universidad (en (en porcentaje) porcentaje)
9 2.3. FUENTES DE FINANCIACIÓN DEL PRESUPUESTO 2.3. FUENTES DE FINANCIACIÓN DEL PRESUPUESTO El presupuesto cuenta con la siguiente financiación, desglosada en función de su origen: Ingresos FUENTES generales: DE FINANCIACIÓN tienen tal DEL consideración PRESUPUESTO los provenientes de la subvención nominativa de la Comunidad de Madrid, los correspondientes a tasas y precios El presupuesto públicos cuenta y otros con de la siguiente similar naturaleza. financiación, La desglosada previsión en de función ingresos de su por origen: estos conceptos es de 187,6 millones de euros. - Ingresos generales: tienen tal consideración los provenientes de la subvención - nominativa Ingresos específicos: de la Comunidad son aquellos de Madrid, que la los Universidad correspondientes prevé a obtener tasas y para precios la públicos financiación y otros de unas de determinadas similar naturaleza. actividades La y previsión proyectos. de Los ingresos consignados por estos en el conceptos presupuesto es de de ,6 ascienden millones de a 42,6 euros. millones de euros. - Ingresos Remanente específicos: de tesorería son específico: aquellos corresponde que la Universidad a cantidades prevé recaudadas obtener para por la la financiación Universidad de en unas ejercicios determinadas anteriores, actividades que deben y proyectos. destinarse Los a la consignados financiación en de el presupuesto actividades y de proyectos 2015 ascienden específicos a 42,6 en millones el año de euros. Por este concepto se ha presupuestado un total de 17,7 millones de euros. - Remanente de tesorería específico: corresponde a cantidades recaudadas por la - Universidad Remanente de en ejercicios tesorería genérico: anteriores, es que el deben resultado destinarse acumulado a la de financiación la ejecución de actividades presupuestaria y proyectos de la Universidad específicos que, en el según año las últimas Por este cuentas concepto liquidadas, se ha presupuestado presenta un superávit un total de de 4,9 17,7 millones millones de de euros euros. a 31 de diciembre de En el anteproyecto de presupuesto se incluye, como fuente de financiación de los - Remanente de tesorería genérico: es el resultado acumulado de la ejecución préstamos y anticipos a devolver por la Universidad en 2015, la cantidad de 2,9 presupuestaria de la Universidad que, según las últimas cuentas liquidadas, millones de euros. presenta un superávit de 4,9 millones de euros a 31 de diciembre de En el anteproyecto de presupuesto se incluye, como fuente de financiación de los préstamos y anticipos a devolver por la Universidad en 2015, la cantidad de 2,9 millones de euros. Distribución del presupuesto por capítulos de ingreso Distribución del presupuesto por capítulos de ingreso 9
10 2.4. INGRESOS GENERALES 2.4. INGRESOS GENERALES Los ingresos generales consignados en el presupuesto de 2015 ascienden a 187,6 millones de euros, y suponen un incremento del 0,78% respecto del año El cuadro muestra las principales variaciones que se producen en los conceptos de ingresos respecto del ejercicio precedente. INGRESOS GENERALES (en millones de euros) Ingresos generales presupuesto ,2 Sentencia litigio CM - 6,9 Ajuste PDI Vinculado - 0,16 Tasas y precios públicos + 1,2 Intereses sentencia litigio CM + 1,5 Ingresos retenciones proyectos + 1,5 Recuperación paga extraordinaria ,4 Convenio Ecuador + 1,1 Convenio centros mixtos UAM- CSIC + 1,8 Total variaciones + 1,4 Ingresos generales presupuesto ,6 El principal recurso económico es la subvención nominativa de la Comunidad de Madrid. El gráfico de la figura 3 muestra la evolución de esta subvención en los últimos ejercicios presupuestarios (datos en millones de euros). 10
11 Figura Figura Figura 3. Evolución 3. Evolución de de de la la la subvención de la subvención nominativa nominativa El El El gráfico El gráfico siguiente siguiente (Figura (Figura 4) 4) 4) representa 4) representa el el el importe el importe de de de ingresos de ingresos generales generales incluidos incluidos en en en los los en los presupuestos presupuestos de de de los los de últimos los últimos cinco cinco años. años. Millones de euros Millones de euros Millones de euros Millones de euros Figura Figura Figura 4. Evolución 4. Evolución de de de los los los ingresos de los ingresos generales generales
12 2.5. GASTOS GENERALES 2.5. GASTOS GENERALES En este apartado sólo se consideran los gastos de los distintos programas presupuestarios cuya financiación proviene de los ingresos generales de la Universidad. No se incluyen, en consecuencia, los gastos que cuentan con financiación afectada, ni los que se cubren con remanente de tesorería de la Universidad, ya sea genérico o específico. El conjunto de estos gastos se incrementa en el mismo porcentaje que los ingresos generales, es decir, un 0,78%. Siguiendo este criterio, tendrían la consideración de gastos generales de la Universidad los incluidos en los programas relacionados con la docencia (personal, grado, posgrado, relaciones internacionales, extensión universitaria), los correspondientes a investigación (tanto los referidos a política científica, innovación e infraestructuras para la investigación como los de becas, ayudas y contratos, principalmente), los de soporte necesario para la impartición de la docencia y su gestión (tecnologías para la información, comunicaciones, campus y servicios generales) y, finalmente, los correspondientes a órganos de gobierno universitarios (Consejo Social, Secretaría General y Defensor del Universitario). El cuadro muestra el importe del presupuesto que corresponde a cada una de las actividades, de forma que: - El 77,3% de los ingresos generales de la UAM se destinan a cubrir gastos de personal. - A gastos de docencia y de investigación se destinan 8,9 y 9,4 millones de euros, respectivamente. Supone el 4,7% en el primero de los casos, y el 5% en el segundo. - Los gastos de funcionamiento de la Universidad suponen 21,0 millones de euros, y constituyen el 11,2% del total, mientras que los destinados a sus órganos de gobierno no llegan al 0,2%. - Por último, el importe destinado a la amortización de anticipos y préstamos es de 2,9 millones de euros, y representa el 1,6% del total de los ingresos generales de la UAM. 12
13 GASTOS DE PERSONAL RESTO PROGRAMAS DE GASTO Estudios de grado Estudios de posgrado GASTOS GENERALES 2015 (en millones de euros) Investigación, biblioteca y prom.científica Política científica, innovación e infraestructuras investig. Tecnologías para la Información Campus, Relaciones Institucionales y Servicios Generales Empleabilidad Otros TOTAL ,0 42,6 5,4 1,1 6,8 2,6 6,2 17,8 1,3 1,4 187, GASTOS CON FINANCIACIÓN ESPECÍFICA 2.6. GASTOS CON FINANCIACIÓN ESPECÍFICA El cuadro que se muestra a continuación detalla los programas incluidos en el presupuesto de 2015 que cuentan con financiación externa de carácter finalista, por un total de 42,6 millones de euros: PROGRAMA PRESUPUESTARIO 422B ESTUDIOS DE POSGRADO 422C RELACIONES INTERNACIONALES 541D INVESTIGACIÓN 541E POLÍTICA CIENTÍFICA, INNOVACIÓN E INFRAESTRUCTURAS DE LA INVESTIGACIÓN 422G INFRAESTRUCTURAS UNIVERSITARIAS 422H PERSONAL 422I CAMPUS 422J EMPLEABILIDAD 422K EXTENSIÓN UNIVERSITARIA TOTAL IMPORTE (millones de euros) 3,7 3,2 28,9 4,8 1,0 0,3 0,2 0,3 0,2 42,
14 presupuesto de 2015 que cuentan con remanente específico, por un importe total de 17,7 millones de euros: 2.7. GASTOS FINANCIADOS CON REMANENTE ESPECÍFICO PROGRAMA PRESUPUESTARIO PRESUPUESTO IMPORTE EJERCICIO 2015 (millones de euros) El cuadro 2.7. GASTOS que FINANCIADOS CON REMANENTE 422C se RELACIONES muestra a INTERNACIONALES continuación detalla ESPECÍFICO los programas incluidos 1,9 en el presupuesto 541D de 2015 INVESTIGACIÓN PROGRAMA que cuentan PRESUPUESTARIO con remanente IMPORTE 2.7. GASTOS FINANCIADOS CON REMANENTE ESPECÍFICO específico, por un importe total de (millones de euros) 15,8 17,7 millones TOTAL de euros: 17,7 El cuadro que 422C se RELACIONES muestra a INTERNACIONALES continuación detalla los programas incluidos 1,9 en el presupuesto 541D de 2015 INVESTIGACIÓN que cuentan con remanente específico, por un importe 15,8 total de 17,7 millones TOTAL de euros: 17,7 PROGRAMA PRESUPUESTARIO IMPORTE (millones de euros) 422C RELACIONES INTERNACIONALES 1,9 PROGRAMA PRESUPUESTARIO IMPORTE 2.8. GASTOS 541D FINANCIADOS INVESTIGACIÓN CON REMANENTE GENÉRICO (millones de euros) 15,8 TOTAL 17,7 En este presupuesto 422C RELACIONES sólo se incluyen INTERNACIONALES 3,0 millones de euros de remanente 1,9 de tesorería genérico, 2.8. GASTOS que 541D se FINANCIADOS INVESTIGACIÓN destina exclusivamente CON REMANENTE a financiar GENÉRICO las cuotas de devolución 15, GASTOS FINANCIADOS CON REMANENTE GENÉRICO de los préstamos y TOTAL anticipos que vencen en 2014, y que corresponden a las convocatorias 17,7 de parques En este presupuesto científicos y del sólo Campus se incluyen de Excelencia 3,0 millones Internacional. de euros de remanente de tesorería genérico, que se destina exclusivamente a financiar las cuotas de devolución de los préstamos y anticipos que vencen en 2014, y que corresponden a las convocatorias de parques científicos y del Campus de Excelencia Internacional GASTOS FINANCIADOS CON REMANENTE GENÉRICO PROGRAMA PRESUPUESTARIO IMPORTE (millones de euros) En este presupuesto sólo se incluyen 3,0 millones de euros de remanente de tesorería genérico, 2.8. GASTOS que 422I se FINANCIADOS CAMPUS, destina exclusivamente RELACIONES CON REMANENTE INSTITUCIONALES a financiar GENÉRICO las Y cuotas de devolución de los préstamos y SERVICIOS PROGRAMA anticipos GENERALES que PRESUPUESTARIO vencen en 2014, IMPORTE y que corresponden (millones a las de convocatorias euros) 2,9 de En parques este presupuesto científicos TOTAL y del sólo Campus se incluyen de Excelencia 3,0 millones Internacional. de euros de remanente 2,9 de tesorería genérico, El gráfico que 422I se figura CAMPUS, destina a continuación exclusivamente RELACIONES muestra INSTITUCIONALES a el financiar importe las del Y cuotas remanente de devolución genérico que de se los ha préstamos incluido en y SERVICIOS anticipos el presupuesto GENERALES que vencen de los en últimos 2014, ejercicios, y que corresponden como fuente a de las financiación convocatorias 2,9 de los de El parques El gráfico que científicos que TOTAL figura a y del a continuación muestra Campus de Excelencia el el importe Internacional. del remanente genérico 2,9 que se ha gastos contenidos en ellos. incluido en en el el presupuesto de de los los últimos ejercicios, como fuente de financiación de los gastos contenidos en en ellos. PROGRAMA PRESUPUESTARIO IMPORTE (millones de euros) 422I CAMPUS, RELACIONES INSTITUCIONALES Y PROGRAMA SERVICIOS GENERALES PRESUPUESTARIO TOTAL 422I CAMPUS, RELACIONES INSTITUCIONALES Y SERVICIOS GENERALES 15 TOTAL IMPORTE 2,9 2,9 (millones de euros) 2,9 2, Figura 5. Evolución del remanente genérico de tesorería incluido en los presupuestos Figura 5. Evolución del remanente genérico 15 de tesorería incluido en los presupuestos Figura 5. Evolución del remanente genérico de tesorería incluido en los presupuestos 15
15 2.9. PROGRAMAS DE GASTO No 2.9. todas PROGRAMAS las variaciones DE GASTO que presentan los distintos programas de gasto son reflejo del incremento 2.9. PROGRAMAS o reducción DE del GASTO presupuesto; en algunos casos se producen por el traslado de actividades, 2.9. PROGRAMAS por considerar DE GASTO que tienen mayor coherencia en un programa diferente al de años 2.9. anteriores. PROGRAMAS Sin embargo, DE GASTO en otros casos sí obedecen a nuevas acciones que se No incorporan, todas las por variaciones lo que no que resulta presentan posible los un distintos análisis programas comparativo de gasto de los son datos. reflejo En del los incremento No siguientes todas las apartados o variaciones reducción se del que explica presupuesto; presentan el motivo los en distintos algunos de estas casos programas variaciones. se producen de gasto El gráfico por son el traslado reflejo (figura del 6) actividades, incremento muestra la distribución o por reducción considerar del los que presupuesto; gastos tienen según mayor en su algunos naturaleza: coherencia casos en se un producen programa por diferente el traslado al de años actividades, anteriores. por considerar Sin embargo, que tienen otros mayor casos coherencia sí obedecen en un a programa nuevas acciones diferente que al de se incorporan, años anteriores. por lo Sin que embargo, no resulta en posible otros casos un análisis sí obedecen comparativo a nuevas de los acciones datos. que En los se siguientes incorporan, apartados por lo que se no explica resulta el posible motivo un de análisis estas comparativo variaciones. El de gráfico los datos. (figura En los 6) muestra siguientes la distribución apartados se de explica los gastos el según motivo su naturaleza: de estas variaciones. El gráfico (figura 6) muestra la distribución de los gastos según su naturaleza: No todas las variaciones que presentan los distintos programas de gasto son reflejo del incremento o reducción del presupuesto; en algunos casos se producen por el traslado de actividades, por considerar que tienen mayor coherencia en un programa diferente al de años anteriores. Sin embargo, en otros casos sí obedecen a nuevas acciones que se incorporan, por lo que no resulta posible un análisis comparativo de los datos. En los siguientes apartados se explica el motivo de estas variaciones. El gráfico (figura 6) muestra la distribución de los gastos según su naturaleza: Figura 6 Distribución de los gastos en función de su naturaleza Figura 6 Distribución de los gastos en función de su naturaleza Figura 6 Distribución de los gastos en función de su naturaleza Figura 6 Distribución de los gastos en función de su naturaleza En el cuadro que figura a continuación se presenta la distribución de la totalidad del presupuesto de gastos de la Universidad entre los distintos programas que lo integran, así como el porcentaje de variación que se produce en cada uno de ellos, en relación con el ejercicio precedente: En el cuadro que figura a continuación se presenta la distribución de la totalidad del En presupuesto el cuadro de que gastos figura de a la continuación Universidad entre se presenta los distintos la distribución programas de que la lo totalidad integran, del así presupuesto como el porcentaje de gastos de de variación la Universidad que se produce entre los en distintos cada uno programas de ellos, que en relación lo integran, con así el como ejercicio el porcentaje precedente: de variación que se produce en cada uno de ellos, en relación con el En ejercicio el cuadro precedente: que figura a continuación se presenta la distribución de la totalidad del presupuesto de gastos de la Universidad entre los distintos programas que lo integran, así como el porcentaje de variación que se produce en cada uno de ellos, en relación con el 17 ejercicio precedente: 15
16 18 PROGRAMAS DE GASTO % PROGRAMAS DE GASTO % 422A ESTUDIOS DE GRADO PROGRAMAS DE GASTO % -3,42 422A ESTUDIOS DE GRADO 422B ESTUDIOS DE POSGRADO Y FORMACIÓN CONTINUA , ,94 422A 422B ESTUDIOS DE GRADO DE POSGRADO Y FORMACIÓN CONTINUA 422C RELACIONES INTERNACIONALES ,42 14, ,66 422B 422C ESTUDIOS RELACIONES DE POSGRADO INTERNACIONALES Y FORMACIÓN CONTINUA 541D INVESTIGACIÓN, BIBLIOTECA Y PROMOCIÓN ,94-13,66 422C 541D CIENTÍFICA RELACIONES INVESTIGACIÓN, INTERNACIONALES BIBLIOTECA Y PROMOCIÓN ,66-2,87 541D 541E CIENTÍFICA INVESTIGACIÓN, INFRAESTRUCTURA BIBLIOTECA PARA Y LA PROMOCIÓN INVESTIGACIÓN , ,34 CIENTÍFICA 541E INFRAESTRUCTURA PARA LA INVESTIGACIÓN 422F TECNOLOGÍAS PARA LA INFORMACIÓN Y ,87 145,34 541E 422F COMUNICACIONES INFRAESTRUCTURA TECNOLOGÍAS PARA LA INFORMACIÓN INVESTIGACIÓN Y ,34 3,44 422F 422G COMUNICACIONES TECNOLOGÍAS INFRAESTRUCTURAS PARA LA INFORMACIÓN UNIVERSITARIAS Y , ,00 COMUNICACIONES 422G INFRAESTRUCTURAS UNIVERSITARIAS 422H PERSONAL ,44 0, ,57 422G 422H INFRAESTRUCTURAS PERSONAL UNIVERSITARIAS 422I CAMPUS, RELACIONES INSTITUCIONALES Y SERVICIOS ,00 1,57 422H 422I GENERALES PERSONAL CAMPUS, RELACIONES INSTITUCIONALES Y SERVICIOS ,57 1,78 GENERALES ,78 422I 422J CAMPUS, INSERCIÓN RELACIONES LABORAL INSTITUCIONALES Y SERVICIOS ,23 GENERALES 422J INSERCIÓN LABORAL 422K EXTENSIÓN UNIVERSITARIA ,78 42, ,64 422J 422K INSERCIÓN EXTENSIÓN LABORAL UNIVERSITARIA 422M SECRETARIA GENERAL ,23-46, ,75 422K 422M EXTENSIÓN SECRETARIA UNIVERSITARIA GENERAL 422N CONSEJO SOCIAL ,64-3, ,00 422M 422N SECRETARIA CONSEJO GENERAL SOCIAL 422P DEFENSOR UNIVERSITARIO ,75 0, ,75 422N 422P CONSEJO DEFENSOR SOCIAL UNIVERSITARIO 422Q CAMPUS EXCELENCIA INTERNACIONAL ,00-3,75 0 0,00 422P 422Q DEFENSOR CAMPUS UNIVERSITARIO EXCELENCIA INTERNACIONAL ,750 0,00 TOTALES ,22 422Q TOTALES CAMPUS EXCELENCIA INTERNACIONAL ,00 1,22 TOTALES ,22 A continuación se hace un breve resumen de la situación de cada uno de los Programas A Presupuestarios: continuación se hace un breve resumen de la situación de cada uno de los Programas A Presupuestarios: continuación se hace un breve resumen de la situación de cada uno de los Programas Presupuestarios: - El conjunto del presupuesto del Programa A Estudios de Grado, se reduce en un - El conjunto del presupuesto del Programa A Estudios de Grado, se reduce en un 3,42%. Las variaciones más importantes se producen en innovación docente, al - El 3,42%. conjunto Las del variaciones presupuesto más del Programa importantes A Estudios se producen de Grado, en se innovación reduce en docente, un al haberse traspasado la dotación para docencia en red al Programa de Tecnologías. 3,42%. haberse Las variaciones traspasado más la dotación importantes para se docencia producen en en red innovación al Programa docente, de Tecnologías. al Las dotaciones para gastos descentralizados se minoran en un 2,5%, porcentaje haberse Las dotaciones traspasado para la dotación gastos para descentralizados docencia en red se al minoran Programa en de un Tecnologías. 2,5%, porcentaje inferior al aplicado con carácter general para el conseguir el equilibrio del Las inferior dotaciones al aplicado para gastos con descentralizados carácter general se minoran para el en conseguir un 2,5%, porcentaje el equilibrio del presupuesto. Por otro lado, en el subprograma de Estudios, se dota un importe inferior presupuesto. al aplicado Por con otro carácter lado, en general el subprograma para el conseguir de Estudios, el equilibrio se dota del un importe adicional de euros para atender los gastos de docencia que se detallan en presupuesto. adicional de Por otro lado, euros en para el subprograma atender los de gastos Estudios, de docencia se dota un que importe se detallan en el propio programa. Finalmente destaca el mantenimiento del presupuesto adicional el propio de programa. euros para Finalmente atender los destaca gastos de el docencia mantenimiento que se detallan del presupuesto en destinado al Fondo Social para Estudiantes de la UAM, sin reducción alguna. el destinado propio programa. al Fondo Finalmente Social para destaca Estudiantes el mantenimiento de la UAM, sin del reducción presupuesto alguna. - El Programa B Estudios de Posgrado y Formación Continua presenta un - destinado El Programa al Fondo B Social Estudios para Estudiantes de Posgrado de la UAM, y Formación sin reducción Continua alguna. presenta un incremento del 14,94% principalmente debido a dos elementos. El primero de - El incremento Programa B del Estudios 14,94% de principalmente Posgrado y Formación debido a dos Continua elementos. presenta El primero un de ellos es la incorporación de los gastos derivados de la ejecución del convenio incremento ellos es del la incorporación 14,94% principalmente de los gastos debido derivados a dos elementos. de la ejecución El primero del de convenio suscrito con la República del Ecuador, para la implementación del programa de ellos suscrito es la con incorporación la República de los del gastos Ecuador, derivados para la de implementación la ejecución del convenio del programa de maestrías semipresenciales en formación del profesorado de Educación suscrito maestrías con la semipresenciales República del Ecuador, en para formación la implementación del profesorado del programa de de Educación maestrías semipresenciales en formación del profesorado de Educación
17 Secundaria. Se incorpora, al subprograma de Formación Continua, el presupuesto Secundaria. para el arrendamiento Se incorpora, de al la subprograma plataforma de de Formación enseñanza Continua, de idiomas el presupuesto online. Por para último, el se arrendamiento prevé un aumento de la en plataforma títulos propios, de enseñanza los que de se idiomas ha consignado online. Por el último, importe se previsto prevé por un aumento la Fundación en títulos de la UAM propios, que tiene los encomendada que se ha consignado su gestión. el - importe La variación previsto del por presupuesto la Fundación en de el la UAM Programa que tiene C Relaciones encomendada Internacionales su gestión. - obedece, La variación fundamentalmente, del presupuesto al cambio en el Programa en la gestión C Relaciones de las ayudas Internacionales de movilidad obedece, que, a partir fundamentalmente, del presente curso al cambio académico, en la gestiona gestión de directamente las ayudas de el Ministerio movilidad que, de Educación, a partir del Cultura presente y Deporte. curso Sin académico, embargo gestiona aumentan directamente los recursos el destinados Ministerio a de otros Educación, programas Cultura internacionales, y Deporte. Sin que embargo se incrementan aumentan en los un recursos 10,23%. destinados El descenso a otros del conjunto programas de actividades internacionales, equivale que al se 13,66% incrementan del presupuesto en un 10,23%. de El descenso del conjunto de actividades equivale al 13,66% del presupuesto de El Programa D (Investigación, Biblioteca y Promoción Científica) reduce el 2,86% su - El presupuesto. Programa D Los (Investigación, subprogramas Biblioteca más afectados y Promoción son los Científica) de Alianza reduce 4U el (98,10%) 2,86% su e presupuesto. Investigación gestionada Los subprogramas por la FUAM más afectados (28,99%). son En el los primer de Alianza caso, 4U y por (98,10%) decisión e Investigación de las universidades gestionada que por integran la FUAM la (28,99%). Alianza, se En el han primer suprimido caso, y los por contratos decisión de asociados las universidades a la misma; que en cuanto integran al segundo la Alianza, subprograma, se han suprimido la cifra presupuestada los contratos asociados responde a las misma; previsiones en cuanto realizadas segundo por la Fundación subprograma, de la la UAM cifra en presupuestada relación con responde los contratos a las previsiones de investigación realizadas que por gestiona. la Fundación Tanto de la la UAM Biblioteca en relación como con los Publicaciones contratos aplican de investigación la reducción del que 3,75% gestiona. establecida Tanto con carácter la Biblioteca general como para Publicaciones La dotación aplican para la reducción proyectos del de 3,75% investigación establecida tiene con una carácter ligera general reducción para inferior La al dotación 1%, mientras para que proyectos la del subprograma de investigación de Ayudas tiene una Becas ligera y Contratos reducción es inferior del 5,35%. al 1%, En la mientras memoria que que la acompaña del subprograma el presupuesto de Ayudas del Becas Programa y Contratos se explica es del cada 5,35%. una de En estas la memoria circunstancias. que acompaña el presupuesto del Programa se explica cada una de estas circunstancias. - El Programa E tiene un presupuesto superior en un 145,34% al de 2014, - El fundamentalmente Programa E tiene el un aumento presupuesto de los superior fondos en conseguidos un 145,34% de al FEDER de 2014, para fundamentalmente equipamientos de infraestructuras el aumento de de los investigación, fondos conseguidos y por la realización de FEDER de para una equipamientos importante inversión de infraestructuras en el edificio trimodular de investigación, del Campus, y por financiada la realización con recursos de una importante de la Comunidad inversión de Madrid. en el edificio Además, trimodular se incorporan del Campus, al Programa financiada diversas con acciones recursos del la Campus Comunidad de Excelencia de Madrid. Internacional, Además, se incorporan antes incluidas al Programa en el Programa diversas 422Q acciones que del desaparece. Campus de Se Excelencia prevé que Internacional, parte de estos antes gastos incluidas sean en financiados el Programa por 422Q el sector que desaparece. público estatal, Se a prevé través que de parte una convocatoria de estos gastos de refuerzo sean financiados institucional. por En el Apoyo sector público Infraestructuras estatal, a de través Investigación de una convocatoria de la UAM de hay refuerzo variaciones institucional. importantes En Apoyo en Infraestructuras alguno de los centros, de Investigación fruto del ajuste de la en UAM sus previsiones hay variaciones de gastos importantes e ingresos. en En alguno cuanto de al los subprograma centros, fruto Institutos del ajuste Universitarios en sus previsiones y Centros de gastos Mixtos e se ingresos. reduce En la cuanto aportación al subprograma destinada a estos Institutos últimos, Universitarios en línea con y Centros la previsible Mixtos actuación se reduce por la aportación parte del CSIC, destinada y se a mantiene estos últimos, el presupuesto en línea con destinado la previsible a inversiones actuación por en parte laboratorios del CSIC, y Parque y se Científico mantiene de Madrid. el presupuesto destinado a inversiones en laboratorios y Parque Científico de Madrid. 17
18 18 - En el Programa Tecnologías de la Información y Comunicaciones (F) se han - ajustado En el Programa muchas Tecnologías de sus dotaciones, de la reflejando Información cada y Comunicaciones una de ellas el coste (F) se de han los servicios ajustado muchas y prestaciones de sus dotaciones, que se han reflejando contratado. cada una En de 2015 ellas destacan el coste de varios los proyectos servicios (en y prestaciones especial los que de innovación se han contratado. docente y actualización En 2015 destacan la página varios WEB), proyectos cuyo (en contenido especial se los detalla innovación en la correspondiente docente y actualización memoria. de la página WEB), cuyo contenido se detalla en la correspondiente memoria. - Por lo que se refiere al Programa G Infraestructuras Universitarias, incluye las - actuaciones Por lo que se prioritarias refiere al a Programa financiar con G Infraestructuras la subvención específica Universitarias, de la Comunidad incluye las de actuaciones Madrid, que prioritarias mantiene a su financiar cuantía con para la el subvención año específica de la Comunidad de Madrid, que mantiene su cuantía para el año El Programa H Personal presenta un ligero aumento (1,57%) de carácter puntual, - ya El Programa que se produce H Personal por la presenta dotación un de ligero la paga aumento extraordinaria (1,57%) de suprimida carácter en puntual, 2012, que ya que ya se estaba produce devengada por la dotación por el personal de la paga del extraordinaria sector público, suprimida y que equivale en 2012, al 24,04% que ya del estaba total. devengada por el personal del sector público, y que equivale al - El 24,04% Programa del total. I Campus, Relaciones Institucionales y Servicios Generales crece en un - El 1,78%, Programa por el I Campus, inicio de Relaciones amortización Institucionales de un nuevo y Servicios préstamo Generales del crece Campus en un de Excelencia 1,78%, por Internacional, el inicio de la y amortización por la incorporación de un nuevo de la gestión préstamo de del instalaciones Campus de y actividades Excelencia Internacional, deportivas al y subprograma por la incorporación de Servicios de a la la gestión Comunidad. de instalaciones Deducido el y efecto actividades de lo deportivas anterior, el al presupuesto subprograma es de un Servicios 2,3% inferior a la Comunidad. al de Deducido En cuanto el a los efecto ingresos de lo se anterior, incorporan el presupuesto 2,9 millones es de un remanente 2,3% inferior específico, al de que se En destinan cuanto a cubrir los ingresos las cuotas se incorporan de amortización 2,9 millones de de los remanente préstamos específico, y anticipos que que se vencen destinan en a cubrir las cuotas de amortización de los préstamos y anticipos que vencen en Las dotaciones económicas del Programa J Inserción Laboral aumentan en un - 39,06% Las dotaciones por la inclusión económicas del del presupuesto Programa destinado J Inserción a prácticas Laboral aumentan remuneradas en un de posgrado, 39,06% por y de la las inclusión becas CRUE- CEPYME del presupuesto que destinado financia el a Santander. prácticas remuneradas de posgrado, y de las becas CRUE- CEPYME que financia el Santander. - El Programa de Extensión Universitaria (K) tiene importantes variaciones - porcentuales El Programa al de desaparecer Extensión el Universitaria subprograma de (K) Deportes, tiene importantes que se ha traslado variaciones al de Servicios porcentuales a la al Comunidad. desaparecer Aumenta el subprograma el de Cooperación de Deportes, al incorporar que se ha traslado Unidad al de Igualdad, Servicios a así la Comunidad. como el de Aumenta Cultura dado el de que Cooperación en 2014, al por incorporar un error la material Unidad de al elaborar Igualdad, el así presupuesto, como el de se Cultura omitieron dado las que dotaciones en 2014, de por algunas error actividades. material En al cuanto elaborar al el de presupuesto, Música, sólo reduce se omitieron el 1,26% las su dotaciones presupuesto. de algunas actividades. En cuanto al de Música, sólo reduce el 1,26% su presupuesto. - Los programas de Secretaría General (M) y del Defensor del Universitario (P) se - minoran Los programas en un de 3,75%, Secretaría y el General correspondiente (M) y del Defensor al Consejo del Social Universitario (N) refleja (P) se la minoran subvención en específica un 3,75%, que y el la correspondiente Comunidad de Madrid al Consejo destina Social (N) mismo, refleja cuyo la importe subvención se mantiene específica en que la Comunidad de Madrid destina al mismo, cuyo importe se mantiene en Finalmente se suprime el Programa Campus de Excelencia Internacional (Q), parte - de Finalmente cuyas se actividades suprime el se Programa incluyen Campus en el de Excelencia Programa Internacional E, que aglutina (Q), parte las de cuyas actividades se incluyen en el Programa E, que aglutina las
19 correspondientes a política científica, innovación e infraestructuras de investigación CONCLUSIONES - El presupuesto para 2015 incrementa la previsión de ingresos generales en 1,4 millones de euros, resultado de la combinación de varios elementos (nuevos convenios, deudas vencidas y reclamadas a lo largo de 2014, el aumento de recaudación por tasas y por mayores ingresos de proyectos de investigación) que, de forma extraordinaria y puntual, se esperan obtener a lo largo del próximo ejercicio. - El remanente genérico que se aplica al presupuesto es ligeramente superior al del año 2014, al iniciarse la amortización de un nuevo préstamo. - Se consigue el objetivo prioritario de equilibrio entre gastos e ingresos de los capítulos 1 a 7 del presupuesto y, por tanto, el cumplimiento de la normativa de la Comunidad de Madrid. - Como resultado final se presenta un presupuesto por importe de 251 millones de euros, cifra que supera el de 2014 en 3 millones de euros. De esta forma, si se sigue tomando como referencia el presupuesto previo al inicio de los recortes en la financiación (año 2009), resulta que el descenso acumulado en el período se cifra en 63,9 millones de euros, y representa una caída del 20,30%. 19
20 3.- CLASIFICACIÓN ECONÓMICA 3.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS Euros Euros Capítulo 3. Tasas, precios públicos y otros ingresos Art 31. Precios públicos Art 32. Prestación de servicios Art 33. Venta de bienes Art 38. Reintegros de operaciones corrientes Art 39. Otros ingresos Capítulo 4. Transferencias corrientes Art 40. De la Administración del Estado Art 41. De Organismos Autónomos Administrativos Art 45. De Comunidades Autónomas Art 47. De empresas privadas Art 48. De familias e instituciones sin fines de lucro Art 49. Del exterior Capítulo 5. Ingresos patrimoniales Art 50. Intereses de títulos y valores Art 55. Productos de concesiones y aprovechamientos especiales Capítulo 7. Transferencias de capital Art 70. De la Administración del Estado Art 71. De Organismos Autónomos Administrativos Art 72. De la Seguridad Social Art 75. De Comunidades Autónomas Art 77. De empresas privadas Art 78. De familias e instituciones sin fines de lucro Art 79. Del exterior Capítulo 8. Activos financieros Art 82. Reintegros de préstamos al sector público Art 83. Reintegros de préstamos fuera del sector público Art 87. Remanente de Tesorería Remanente de Tesorería Genérico Rte.de Tesorería Específico Investigación Rte. de Tesorería Específico Financiación Afectada Capítulo 9. Pasivos financiero Art 91. Préstamos a largo plazo de entidades del sector público Total Presupuesto de Ingresos
21 3.2. PRESUPUESTO DE GASTOS PRESUPUESTO DE GASTOS Euros Capítulo 1. Gastos de personal Art 10. Altos cargos Art 12. Funcionarios Art 13. Laborales Art 14. Otro personal Art 15. Incentivos al rendimiento Art 16. Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador Capítulo 2. Gastos corrientes en bienes y servicios Art 20. Arrendamientos y cánones Art 21. Reparaciones, mantenimiento y conservación Art 22. Material, suministros y otros Art 23. Indemnizaciones por razón del servicio Capítulo 3. Gastos financieros Art 31. De préstamos en moneda nacional Art 34. De depósitos, fianzas y otros Art 35. Intereses de demora y otros gastos financieros Capítulo 4. Transferencias corrientes Art 41. A Organismos Autónomos Administrativos Art 48. A familias e instituciones sin fines de lucro Capítulo 6. Inversiones reales Art 62. Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo de los servicios Art 63. Inversión de reposición asociada al funcionamiento operativo de los servicios Art 64. Gastos en inversiones de carácter inmaterial Capítulo 7. Transferencias de capital Art 78. A familias e instituciones sin fines de lucro Capítulo 8. Activos financieros Art 83. Concesión de préstamos fuera del servicio público Capítulo 9. Pasivos financieros Art 91. Amortización de préstamos del interior Total Presupuesto de Gastos
22 4.- INGRESOS GENERALES INGRESOS GENERALES Concepto Pres.2014 Pres.2015 % 15/14 % 15/14 Precios Precios públicos títulos títulos oficiales ,00 3,00 (1) (1) MEC MEC Compensación exención tasas tasas becarios ,98 2,98 (1) (1) Retenciones títulos títulos propios propios ,84 24,84 (1) (1) Tasas Tasas expedición títulos títulos propios propios ,00 0,00 Precios Precios públicos idiomas idiomas ,00 0,00 Precios Precios públicos curso curso mayores años años ,00 0,00 Precios Precios públicos CMU CMU Luis Luis Vives Vives ,00 5,00 (2) (2) Precios Precios públicos Escuela Infantil Infantil ,00 0,00 Precios Precios públicos alquiler alquiler espacios ,00 0,00 Ingresos Aula Aula Cerámica ,15-1,15 Ingresos Aula Aula Teatro Teatro ,00 0,00 Ingresos cursos cursos español español ,00 0,00 Ingresos cursos cursos de de humanidades ,00 0,00 Ingresos cursos cursos de verano de verano ,00 0,00 Ingresos Residencia Erasmo Erasmo ,00 0,00 CM CM Plazas Plazas vinculadas PDI PDI ,98-4,98 CM CM Escuela Escuela Infantil Infantil ,00 0,00 Subvención Nominativa Comunidad Madrid Madrid ,25 5,25 (3) (3) Complemento Específico Autonómico ,00 Incremento pagas pagas extraordinarias ,00 0,00 Reclamación CAM CAM reconocida por por sentencia ,00 Devolución paga paga extraordinaria CM CM (ejercicio 2012) 2012) ,00 Intereses de demora demora reconocidos por por sentencia litigio litigio CM CM ,00 Ingresos retenciones proyectos europeos solicitados ,00 Ingresos retenciones proyectos concedidos ,00 Subvención CM CM para para Consejo Social Social ,00 0,00 Convenios Ecuador ,00 Convenio UAM-CSIC Centros Mixtos Mixtos ,00 CSIC CSIC Gastos Gastos mantenimiento UAM UAM ,00 0,00 CSIC CSIC Escuela Escuela Infantil Infantil ,00 0,00 Venta Venta publicaciones ,00 0,00 Venta Venta reprografía ,00 0,00 Reintegros de de operaciones corrientes ,00 0,00 Cánones ,00 0,00 Consumos energéticos abonados por por concesionarios ,00 0,00 Devolución préstamos ,00 0,00 Devolución anticipos ,00 0,00 Ingresos financieros ,00 0,00 Total Total ,78 0,78 22 (1) (1) Estimación basada basada en datos en datos curso curso académico (2) (2) Incremento de residentes curso curso (3) (3) Incluye Incluye importe importe paga paga extra extra del del personal, y y complemento autonómico PDI PDI
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