2. Plan Económico- Financiero. Anexo 7 Definición de conceptos.

Transcripción

1 PREGUNTAS SESION INFORMATIVA PIRINEOS 1. Un nido empieza a funcionar cuando se ha construido la principal. Qué pasaría si se construyen las depuradoras pequeñas y por causas ajenas a la Concesionaria no se puede terminar la principal? No podría comenzar la explotación de las depuradoras pequeñas hasta que no terminase la construcción de la depuradora cabecera del nido. Si el retraso se produjera por causa de fuerza mayor o por causa imputable a la Administración concedente, el concesionario tendría derecho a una prórroga en el plazo de ejecución de la obra y correlativa y acumulativamente en el plazo total de concesión, prórroga que sería, por lo menos, igual al retraso habido, a no ser que el concesionario pidiera una menor. Esta prórroga sólo afectaría al nido en el que concurra la causa que justifique la prórroga. 2. Plan Económico- Financiero. Anexo 7 Definición de conceptos. a) CAPEX: Inversión inicial descontando el IVA. El coste de Ejecución Material + Beneficio Industrial + Gastos Generales sin el IVA ni Patrimoniales b) ITP incluido?: No es gasto con la Referencia del Plan General. Derecho intangible en Concesiones Administrativa. Modelo Anexo VII susceptible de cambiar siempre que se informe y desarrolle. c) Escudo fiscal? Gasto financiero multiplicado por (1 Tasa Impositiva). d) A que concepto corresponden los valores de la página 104? : Valores de referencia empleados para el cálculo del capital circulante. e) El presupuesto de inversión a efectos de valorar el Capital Social mínimo es el que figura en el Estudio Financiero-Económico.?: El presupuesto es la suma de la inversión en inmovilizado inmaterial más la inversión en inmovilizado material. 3. En el escudo fiscal no incluimos derechos de amortización? No, se emplea El escudo fiscal es el ahorro producto de la deducción de los costes financieros de la deuda para efectos de impuestos. Se emplea en el cuadro de rentabilidad para recomponer el EBITDA a partir del resultado del ejercicio. Se debe obtener el Cash Flow libre de explotación y el Cash Flow del accionista para determinar la rentabilidad del proyecto. 4. Pág. 98. Se calcula con esa? Se calcula con E.B.I.T.D.A.

2 5. A la hora de hacer el estudio de viabilidad hay que utilizar los caudales de diseño o cuales? Hay que usar el Q estimado, porque en caso de no llegar al caudal de diseño se estaría inflando la rentabilidad del proyecto. Usar Q esperado por Estudio de Viabilidad. 6. Cláusula Definición de Precio de Contrato sobre caudal máximo susceptible de explotación? Se paga por los m3 efectivamente tratados. El precio unitario debe incluir los costes de gestión, amortización, explotación, el 100% de los costes pero con el caudal esperado. 7. El precio de Expropiación repercute en el Precio medio ponderado El precio de adquisición de los terrenos está incluido en el presupuesto de licitación. No obstante, en caso de que el precio definitivo de adquisición variase con relación al valor presupuestado, se procederá al restablecimiento del equilibrio económico del contrato siempre que el precio definitivo de adquisición se haya fijado en el seno de un procedimiento expropiatorio no finalizado por acuerdo voluntario entre beneficiario y expropiado y exclusivamente por la diferencia entre el precio definitivo de adquisición, descontada la cobertura ofertada por el concesionario, y el precio presupuestado. 8. Si a lo largo de los 20 años de explotación cambiara la normativa respecto a los parámetros de salida, que sucedería? El concesionario deberá adaptar la explotación de las EDAR con el fin de aplicar la nueva medida aprobada, sin perjuicio de la procedencia del restablecimiento del equilibrio económico del contrato cuando el Órgano de Contratación modifique, por razones de interés público, las condiciones de explotación de la obra. 9. Las tarifas de referencia están relacionada con las E.D.A.R nido? Como se adaptan a la explotación los Q de satélites? La tarifa del nido es en función de caudal de la cabecera del nido pero incluir los costes de todas las EDARs del nido para calcular ese precio. Costes energéticos de satélites ir a precio de nido. 10. Eso quiere decir que solo hay caudalímetro en las grandes? No. Puede haber contador en todas. Se debe mandar un parte de explotación de todas pero se paga solo con la nido. El resto se paga por disponibilidad y una buena gestión en las satélites.

3 11. Los fijos y variables de las edar pequeñas son como si fueran fijos de las grandes? Los costes de las EDAR pequeñas deben cargarse en las EDAR grandes y dividirse por el caudal de las cabeceras de los nidos de depuradoras para determinar el precio unitario. 12. Se puede incluir en el Modelo Económico Financiero más líneas de detalle para obtener más información? Ampliar si pero siempre manteniendo lo mínimo exigido. 13. Estudio de sensibilidad. Hay parámetros o rangos fijos para realizar la sensibilidad? En función de vuestras necesidades, solo se han definido las variables que deben analizarse en la sensibilidad pero no se fijan rangos predeterminados de variación para las mismas. 14. Tasa de descuento a emplear en Anexo 7 es la de la Cláusula 58?, Debe ser la que define el restablecimiento del equilibrio económico? Si. 15. A la hora de constituir la Sociedad Concesionaria, que sucede con un socio financiero solo promotor, que documentación se debe aportar? En el pliego no hay ninguna limitación para que un socio financiero pueda suscribir la oferta y, consecuentemente, formar parte de la sociedad concesional. La titularidad inicial de las acciones deberá coincidir con la estructura accionarial de la sociedad propuesta por el adjudicatario en su oferta, no pudiendo formar parte inicialmente de la sociedad, personas jurídicas distintas de aquéllas que hayan suscrito la oferta. Todo ello, sin perjuicio del procedimiento de transmisión de acciones y de alteración de la composición del accionariado previsto en el propio pliego de cláusulas administrativas particulares. 16. En la zona P4, sobre los valores que se dan en la E.D.A.R. de Suils-Laspaúles, el Qb es distinto de Qd-Qa, sale más bajo. Se ha enviado la corrección al DOUE y se publicará también en el BOA. Fecha de envío de la corrección al DOUE: 26 de enero de Texto: Advertido un error material en dicho Pliego, y de conformidad con lo dispuesto en el artículo de la Ley 30/1992, de 30 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y Procedimiento Administrativo Común, se procede a su subsanación en el siguiente sentido:

4 En el Anexo V : MODELO DE PRESENTACIÓN ECONÓMICA, en la tabla Valores de referencia para las tarifas de licitación, donde figura el Qb de la E.D.A.R. de Suils-Laspaúles, donde dice...qb (m3/año): m3/año..., debe decir:...qb (m3/año): m3/año. 17. En la documentación técnica de construcción, en las tipificadas se incluyen memoria, planos y presupuesto, pero estos no incluyen los costes de caminos, colectores, ni bombeos? No, no están incluidos pero se deben tener en cuenta lógicamente para el cálculo de las tarifas de cada planta. 18. En los criterios de valoración se incluye el cronograma de trabajo, donde se coloca dentro de la documentación del sobre B? Se pide un mapa de la oferta dada en el que se diga donde está cada documento, lo mejor es incluirlo en el tomo resumen. 19. Pág. 43, figura del Delegado de la Concesionaria, que perfil debe de tener, en el anexo III no habla del mismo? Será el apoderado de la sociedad concesional al que deberán asignar poderes suficientes para la resolución de las incidencias que acaezcan en todas las fases de ejecución del contrato y para el cumplimiento de las funciones que se le reserven y que como mínimo serán las previstas en el cláusula 29 del PCAP. Esta figura se exigirá con carácter previo a la adjudicación definitiva del contrato y durante toda la vida del mismo. No obstante, no será necesario acreditar su disponibilidad a los efectos de constatar la adscripción de medios prevista en el Anexo III. 20. Expropiaciones. Entonces a los 10 días de la firma, se instará a la administración para hacerla? En ese momento el concesionario simplemente deberá manifestar su voluntad de servirse de la potestad expropiatoria de la Administración para la adquisición de los bienes y derechos necesarios para la ejecución del contrato. 21. Nº expropiaciones a tramitar? Será variable dependiendo de las necesidades concurrentes en cada procedimiento.

5 PREGUNTAS REALIZADAS POR MAIL. 22. El presupuesto del presto de la EDAR Hecho-Siresa (PEM: ,06 ) no coincide con el presupuesto indicado en el pliego (PEM: ,76 ). En el Resumen del Presupuesto del Proyecto Básico figura un importe de PEC para la EDAR Hecho Siresa de ,74 (IVA incluido) y en el listado de la página 108 del Pliego de Condiciones Administrativas Particulares figura el mismo importe. 23. Villanúa, en el presupuesto existe una partida negativa, concretamente en el capítulo de Obra civil-reactor biológico, transporte a vertedero. Se trata de un error en las mediciones. Se mantiene el presupuesto final del Pliego de Condiciones Administrativas Particulares. 24. Existe alguna limitación en la incorporación de plantas compactas de pretratamiento en las EDAR Singulares. Se permitirá hasta h.e. 25. En el documento resumen de la oferta, tenemos que incluir un cuestionario resumen, donde se indican todos los elementos a incorporar en cada planta. Entendemos q a parte en el pliego nos piden un documento resumen q engloben todos los equipos de la zona planta a planta, es así? No. En el Sobre B debe presentarse un resumen de la oferta. Dentro de este resumen hay que presentar para cada una de las EDAR SINGULARES y para cada modelo diferente de las EDAR TIPIFICADAS un cuestionario resumen donde se recogen los equipos ofertados. En las EDAR SINGULARES sí que se debe presentar un cuestionario de cada planta. En las EDAR TIPIFICADAS sólo se debe presentar un cuestionario para cada modelo de planta presentado, no siendo necesario presentar un documento resumen de los equipos planta a planta. 26. En el pliego se indica que la plantilla estará compuesta, como mínimo, por 16 trabajadores (zona 2) y por 15 trabajadores (zona 1) directamente adscritos a los trabajos de explotación dentro de este número de trabajadores está incluido el puesto de Jefe de explotación? El jefe de explotación se encuentra incluido en el número de trabajadores directamente adscritos a cada zona. 27. En el PPTP, pág.34, dice que los presupuestos se estructurarán en los mismos capítulos en que están estructurados los presupuestos de los Anteproyectos de la licitación. Hemos comprobado q son bastante diferentes, la duda nos surge, xq el

6 año pasado querían q la estructura siguiese el siguiente orden: Conexiones exteriores, obra civil EDAR, equipos EDAR y SYS. Se podrá mantener la estructura que viene en los Anteproyectos o bien el siguiente esquema: Conexiones exteriores, obra civil EDAR, equipos EDAR y SYS. 28. Con respecto a la cláusula 35.4 del PCAP del Concurso CONTRATO DE CONCESIÓN DE OBRA PÚBLICA PARA LA REDACCIÓN DE PROYECTOS, CONSTRUCCIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LAS INFRAESTRUCTURAS NECESARIAS PARA LA DEPURACIÓN DE AGUAS RESIDUALES EN EL PIRINEO, querríamos saber si todo el procedimiento de búsqueda de parcelarios, contacto con los ayuntamientos, etc, es tarea del concesionario o no. La determinación de las parcelas cuya adquisición resulte necesaria para la ejecución del contrato corresponderá al concesionario, si bien debe tenerse en cuenta que ya existe una propuesta al respecto en los pliegos de prescripciones técnicas. En el proyecto constructivo que se apruebe por el órgano de contratación aparecerá también la relación de parcelas sobre las que se proyecta ejecutar las instalaciones. Con relación a los contactos que deban acometerse con Ayuntamientos (como con el resto de propietarios), debe tenerse en cuenta que el concesionario puede optar entre acometerlos directamente o puede apoyarse en la Administración instando al ejercicio de la potestad expropiatoria. En este segundo caso, la Administración autonómica participará en el proceso de adquisición de los bienes y derechos necesarios para la ejecución del contrato ejerciendo todas aquellas facultades que le atribuye al expropiante la normativa sobre expropiación forzosa. 29. Pag.101 del PCAP Zona P1: dentro del capital circulante aparece el concepto de crédito fiscal: viene dado porque se contempla la posibilidad de que en algunos ejercicios aparezcan pérdidas? si es así no va en contra del punto 58 sobre restablecimiento del equilibrio económico del contrato? El crédito fiscal se incluye porque el contrato se ejecutará a riesgo y ventura del concesionario y pueden existir derechos por deducciones y bonificaciones impositivas o créditos por pérdidas a compensar en determinados ejercicios. El licitador deberá establecer un programa económico-financiero de la concesión que, con cargo a los mecanismos de retribución establecidos, permitan recuperar, mediante la gestión adecuada de la construcción y explotación de la infraestructura los costes de la sociedad concesionaria durante el periodo de explotación. El mantenimiento económico del contrato sólo operará en los supuestos tasados en la cláusula 58 del PCAP. 30. Pag. 101/102 del PCAP Zona P1: deuda bancaria: la diferenciación entre capitalización de intereses e intereses de la deuda a LP se refiere al efecto del

7 descuento de los mismos?. Asimismo por Servicio de la Deuda, se entiende la suma de intereses devengados en el ejercicio y principal devuelto? En el cuadro de deuda bancaria se incluye el concepto de capitalización de intereses para que posibilite el análisis de la estructura de financiación externa que utilizará el licitador en caso de resultar adjudicatario del contrato. En este concepto deberán cargarse los intereses de los préstamos que se capitalicen en el ejercicio y pasen a formar parte del principal de la deuda. El servicio de la deuda incluye los intereses devengados en el ejercicio y la amortización del principal. 31. Pág. 103 del PCAP Zona P1: es mejor contabilizar la totalidad de la inversión dentro del I. Inmaterial (concesiones administrativas) en lugar de hacerlo en el Activo fijo? El modelo debe ajustarse a las disposiciones del Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad y de la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda, de 10 diciembre de 1998, por la que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las empresas del sector de abastecimiento y saneamiento de agua. Las inversiones realizadas por el adjudicatario que tengan que ver con los activos objeto de concesión, se contabilizaran como inmovilizado material cuando cumplan la definición de activo (conjunto de bienes y derechos propiedad que ayudan en el desarrollo de las actividades de una empresa y que se reflejan en su contabilidad). El activo se podrá amortizar en función de su vida útil, que será la duración del contrato, siempre y cuando ésta no sobrepase la vida económica del activo (momento en el que deja de ser rentable para la sociedad concesionaria). Las concesiones administrativas se valoran por el importe agregado de los desembolsos ocasionados por gastos incurridos para la obtención de derechos otorgados por la Administración Pública, o de acuerdo con el precio de adquisición de aquellas concesiones susceptibles de transmisión. 32. Capital Social: 20% del presupuesto de la Inversión: se refiere al presupuesto del contrato que, en el caso de la Zona P1 asciende a ,20 euros. De conformidad con lo previsto en la cláusula 23.2.b) del PCAP el capital social mínimo de la sociedad concesionaria no podrá ser, en ningún caso, inferior al 20 por ciento del Presupuesto de la inversión (IVA no incluido). El presupuesto es la suma de inversión en inmovilizado material más inmovilizado inmaterial en el período de construcción. Se refiere a la inversión inicial necesaria para comenzar la explotación de las instalaciones, no se corresponde con el presupuesto de licitación puesto que éste incluye los gastos de explotación. 33. Pag. 351 del PPTP Zona P1, donde dice "El personal de apoyo que proponga el licitador no podrá superar en más de las seis personas (incluido el responsable técnico directo del servicio) al personal mínimo marcado en el ANEJO A)"... El

8 mencionado responsable técnico directo del servicio equivale al Jefe de Explotación indicado en el Anejo 3, ficha III? o puede ser otra figura de dedicación parcial por encima de Jefe de Explotación? El responsable técnico no equivale al jefe de explotación, son figuras distintas, es otra figura por encima del jefe de explotación. 34. El personal de apoyo entendemos que es personal no adscrito directamente al Servicio, es así? El personal de apoyo, como su nombre indica, es de apoyo al directamente adscrito al servicio. 35. En el Anejo A se indica que el personal adscrito a la explotación es de, por ejemplo, 15 trabajadores. Están incluidos en los 15 el Jefe de Explotación, analista, etc.? o se refiere tan solo a operadores como trabajadores exclusivos de explotación? El personal mínimo es el mínimo que debe estar directamente adscrito al contrato. 36. Se indica que el personal de apoyo no podrá superar en más de la seis a las indicadas como mínimo. Así, si se añaden 2 personas más al mínimo, el personal de apoyo no adscrito al servicio solo podrá ser de 4 (o 3 si en el cómputo del mínimo no está el Jefe de Explotación)? El personal de apoyo es independiente del personal adscrito. 37. Pag. 352 del PPTP Zona P1, donde dice "3.- Metodología de trabajo propuesta. Dentro de este apartado los licitadores reflejarán, de forma clara, concreta y concisa, las tareas a realizar en caso de resultar concesionarios, especialmente en lo referente a organización de la zona, del mantenimiento, control analítico, medios materiales directamente adscritos al servicio, gestión de los residuos y subproductos generados en el proceso de depuración. La extensión máxima por este concepto será de 25 páginas, además de la cumplimentación obligatoria de las fichas que figuran en anexo 2 a este Pliego."...La extensión máxima de 25 páginas suponemos que es del texto de la metodología, sin contar las fichas, esto es así? La extensión máxima es sin contar las fichas. 38. Pag. 375 del PPTP Zona P1, FICHA III : COSTES UNITARIOS DE LA EXPLOTACIÓN DE LA ZONA...En el apartado de mantenimiento solamente se tiene que indicar el "% DE COSTE ANUAL SOBRE EL COSTE DE OBRA". Entendemos que no se ha de indicar el importe, esto es así? El Anexo 3 del PPTP requiere indicar el porcentaje del coste anual de mantenimiento de la obra civil, equipos y otras partidas sobre el coste total de construcción.

9 39. En la reunión se dijo q no se repitiese documentación si es exactamente a la documentación q viene en el anteproyecto pero luego en la documentación solicitada en el PPTP, pág.32 y 33. Piden para las edar Singulares (planta general EDAR, planta general colectores, distribución interna edificios, etc.. máx.5 planos) y para las singulares (plano general planta). Entendemos que no entregamos ningún plano a excepción si se realiza alguna modificación?? Y entregamos únicamente el elemento modificado?? Por otro lado en cuanto a plantas generales EDAR, en el anteproyecto están incluidos en el mismo planto la EDAR y el colector, y la EDAR siempre va dentro de edificio, con lo cual el plano de distribución interna edificio realmente será la planta general EDAR. Respecto a al primera pregunta, no hace falta si se respeta el proyecto íntegro, pero hay que indicarlo. Solamente los elementos modificado. Por otro lado, se debe incluir el plano de Planta general en el que se refleje toda la parcela, independientemente de que la depuradora lleve o no edificio.