EL RIESGO FINANCIERO EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR SOLIDRIO. Cali, noviembre 2010

Transcripción

1 EL RIESGO FINANCIERO EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR SOLIDRIO Cali, noviembre 2010

2 Temario Riesgo generalidades Lo que esta en juego en el sector cooperativo Qué viene? La gestión de riegos

4 Riesgo Del árabe clásico rizq que significa «lo que depare la providencia» El término riesgo se utiliza en general para situaciones que involucran incertidumbre Desviación de uno o más resultados de su valor esperado Pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones Problemas de futuro que pueden ser evitados o mitigados Riesgo es siempre una cuestión de probabilidad Análisis factorial: riesgo es la frecuencia probable y la magnitud probable de la pérdida de futuro

5 Riesgo Rentabilidad Rentabilidad = Rf + Prima por Riesgo Rentabilidad derivada del riesgo Rf Riesgo Rentabilidad derivada del tiempo

6 Sistemas de Administración de Riesgos (SFC) SARM Se entiende por riesgo de mercado la posibilidad de que las entidades incurran en pérdidas asociadas a la disminución del valor de sus portafolios, las caídas del valor de las carteras colectivas o fondos que administran, por efecto de cambios en el precio de los instrumentos financieros en los cuales se mantienen posiciones dentro o fuera del balance. Control de riesgos (SES) Capítulo I CBCF Inversiones Clasificación, valoración y contabilización

7 Sistemas de Administración de Riesgos (SFC) SARC El Riesgo de Crédito (RC) es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que un deudor o contraparte incumpla sus obligaciones. Control de riesgos (SES) Capítulo II CBCF Cartera de créditos Introdujo el concepto de riesgo de crédito y algunos procedimientos mínimos

8 Sistemas de Administración de Riesgos (SFC) SARLAFT Se entiende por riesgo de LA/FT la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad vigilada por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades. El riesgo de LA/FT se materializa a través de los riesgos asociados, estos son: el legal, reputacional, operativo y de contagio Control de riesgos (SES) Capítulo XI, Título II de la CBJ SIPLAFT Instrucciones para la prevención y el control del lavado de activos y la financiación del terrorismo en las cooperativas

9 Sistemas de Administración de Riesgos (SFC) SARL Se entiende por riesgo de liquidez la contingencia de no poder cumplir plenamente, de manera oportuna y eficiente los flujos de caja esperados e inesperados, vigentes y futuros, sin afectar el curso de las operaciones diarias o la condición financiera de la entidad. Esta contingencia se manifiesta en la insuficiencia de activos líquidos disponibles para ello y/o en la necesidad de asumir costos inusuales de fondeo. El riesgo de liquidez es asimismo, un riesgo de percepción y casi siempre residual. De ahí la importancia de diseñar un SARL que esté integrado con la gestión de los otros riesgos que, directa o indirectamente, afectan la estrategia de gestión del riesgo de liquidez. Control de riesgos (SES) Numeral 2, Capítulo XIV de la CBCF Gestión y Administración del Riesgo de Liquidez

10 Sistemas de Administración de Riesgos (SFC) SARO Se entiende por Riesgo Operativo, la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores. Control de riesgos (SES) Aún no ha implementado un sistema específico

12 Total de cooperativas con actividad crediticia por tipo Cobertura a nivel nacional llegando a 280 municipios a través de puntos de atención

13 Cartera colocada por tipo de cooperativa 2.4 millones de créditos con crédito promedio de 4 millones de pesos. Indicador de cartera vencida del 3.9%.

14 Número de asociados por tipo de cooperativa Junto con sus familias el impacto puede ser cercano a los 13 millones de colombianos (28% de la población)

15 Activos $12 billones La composición del activo no ha sufrido cambios considerables en los últimos años, sólo un leve aumento de las inversiones por la abundante liquidez.

16 Cartera bruta $9.6 billones Con el ingreso de Coopcentral, ha aumentado la participación de la cartera comercial, el microcrédito viene ganando participación de manera constante y se mantiene el gran peso de la cartera de consumo.

17 Crecimiento de la cartera El crecimiento de la cartera ha sido más vigoroso que el de las entidades financieras tradicionales, en especial en las épocas de restricción (año 2009). La cartera de las cooperativas representa el 6.6% de la cartera del sistema financiero colombiano.

18 Crecimiento anual por tipo de cartera La leve desaceleración en la colocación se aprecia por el lado del consumo. Vivienda y microcrédito mantienen su dinámica, y el crecimiento de la cartera comercial está explicado por el ingreso de Coopcentral.

19 Patrimonio $4.9 billones El sector ha incrementado su nivel de capital institucional, gracias a los buenos resultados económicos, fortaleciendo aún más su solvencia patrimonial.

20 Crecimiento de los aportes sociales La dinámica de crecimiento de los aportes sociales no presenta alteraciones y ratifica el buen momento del sector cooperativo colombiano.

21 Pasivos $6.4 billones La favorable liquidez y la confianza en las entidades, han llevado a una disminución en el endeudamiento financiero del sector y a un aumento de la participación de los depósitos.

22 Depósitos $4.7 billones La distribución por tipos de depósito muestra un leve incremento en la participación de los CDT como consecuencia del ingreso de cooperativas financieras (únicas autorizadas para este producto).

23 Crecimiento de los depósitos La dinámica del ahorro en el sector ha superado ampliamente a cualquier tipo de intermediario financiero del país, reflejo de la especialización y la confianza en las cooperativas. Las captaciones de las cooperativas representan el 3% de las del sistema financiero.

24 Algunas conclusiones El cooperativismo no contrajo drásticamente la oferta de crédito en el periodo de desaceleración económica, contrario a lo que ocurrió para el total del sistema financiero. Las cooperativas han ganado participación en el sistema financiero nacional. Gracias a la especialización en la actividad crediticia y financiera, se ha incrementado el ahorro a través de las cooperativas.

26 Perspectivas 2010 es un año de recuperación y reactivación del crédito que debe ser aprovechado por el cooperativismo es un año de retos importantes para la actividad financiera cooperativa derivados de la expansión del crédito y el incremento de la competencia. El fortalecimiento evidente al interior de las cooperativas debe ser aprovechado para iniciar proyectos que, basados en la integración, generen una mayor incidencia en el mercado financiero nacional.

27 Reto Ser competitivo ser rentable Sector financiero Rentabilidad financiera Utilidades Sector financiero Cooperativo Rentabilidad social Excedentes cooperativos El objetivo del cooperativismo con actividad financiera es brindar productos y servicios en condiciones diferenciales frente a las entidades financieras tradicionales

28 Los resultados son buenos! pero Pueden ser mejores!

29 Temario Riesgo generalidades Lo que esta en juego en el sector cooperativo Qué viene La gestión de riegos

30 La gestión de riesgos La administración de riesgos es una cultura que busca minimizar los costos y daños causados por éstos Identificar amenazas Fuentes Consecuencias Valorar riesgos $ Comunidad Reputación Evaluar riesgos Impacto Probabilidad Priorización Controles Inventario Efectividad

31 La gestión de riesgos Monitorear Identificar Controlar Valorar

32 La gestión de riesgos Y cómo hacer que todos participen en la gestión? Necesidades del Entorno Procesos Estratégicos Procesos Misionales Procesos de Soporte Soluciones para el entorno A través de la estructura de la cadena de valor

33 Definición de cooperativa Empresa asociativa, sin ánimo de lucro, en la cual los trabajadores o los usuarios son simultáneamente los aportantes y gestores de la empresa, creada para producir o distribuir conjunta y eficientemente bienes o servicios para satisfacer las necesidades de sus asociados y de la comunidad en general. Responsabilidad limitada.

34 Prestación de servicios Por Regla General: Asociados. Excepcionalmente: Público no afiliado, en razón del interés social o bienestar colectivo. Disposición estatutaria. Excedentes: Fondo social no susceptible de repartición.

35 Actividad financiera cooperativa De forma especializada Captación de depósitos, a la vista o a término de asociados o de terceros para colocarlos nuevamente a través de préstamos, descuentos, anticipos u otras operaciones activas de crédito y, en general, el aprovechamiento o inversión de los recursos captados de los asociados o de terceros.

36 Actividad financiera cooperativa Cooperativas financieras Cooperativas de ahorro y crédito Cooperativas multiactivas e integrales con sección de ahorro

37 Factores sensibles para la gestión del riesgo financiero Naturaleza distinta Volatilidad del capital Socio capitalista

38 Naturaleza cooperativa Estructura financiera diferente Mayor solvencia patrimonial Menor endeudamiento Poca relevancia al portafolio de inversiones Exposición al riesgo diferente Cartera de créditos orientada al consumo Sin ánimo de lucro Indicadores financieros y de eficiencia con umbrales distintos

39 Naturaleza cooperativa

42 Naturaleza cooperativa Con cerca de 2.2 millones de asociados, el aporte social promedio es de $

43 Volatilidad el capital El capital social es dinámico y crece constantemente Más que la condición de devolutivo debe revisarse el riesgo real Existe regulación prudencial (capitales mínimos y relación de solvencia) No todo el capital son aportes individuales, también hay capital institucional El excedente cooperativo está orientado al fortalecimiento del capital institucional

44 Socio capitalista El capital social está disperso en una amplia base de asociados, por tanto el riesgo esta atomizado Los requerimientos de capital, en una base grande son fácilmente manejables porque el aporte es reducido para cada persona La ley cooperativa indica que no puede existir concentración de capital social (max. 10% persona natural y 49% persona jurídica)

45 La gestión de riesgos en el sector cooperativo NINGUNA TÉCNICA ANALÍTICA POR MÁS SOFISTICADA QUE SEA, PODRÁ REEMPLAZAR A LA EXPERIENCIA Y EL BUEN JUICIO PROFESIONAL EN EL MANEJO DE RIESGOS Banco JP Morgan

46 La gestión de riesgos en el sector cooperativo -Compromiso estratégico -Capacitación a todo nivel -Bases de datos -Uso de herramientas -Servicio diferencial ventaja cooperativa RETO PARA LOS CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN Y LA ALTA DIRECCIÓN