HSBC BANK (CHILE) Y FILIAL. Estados Financieros Intermedios Consolidados al 31 de Marzo de 2011

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1 Y FILIAL Estados Financieros Intermedios Consolidados al 31 de Marzo de 2011

2 Y FILIAL CONTENIDO I Estados de Situación Financiera Consolidados II Estados de Resultados Consolidados III Estados de Resultados Integrales Consolidados IV Estados de Flujo de Efectivo Consolidados V Estados de Cambio en el Patrimonio Consolidados VI : Millones de pesos chilenos

3 Página 3 Estados de Situación Financiera Consolidados ACTIVOS PASIVOS 31 Marzo 31 Diciembre 31 Marzo 31 Marzo 31 Diciembre 31 Marzo Activos Pasivos Efectivo y depósitos en bancos 250, ,993 48,959 Depósitos y otras obligaciones a la vista 69,693 72,656 25,139 Operaciones con liquidación en curso 229, , ,210 Operaciones con liquidación en curso 225, , ,875 Instrumentos para negociación 52,125 14,321 10,877 Contratos de retrocompra y préstamos de valores ,535 Contratos de retrocompra y préstamos de valores 2,387 2,341 5,292 Depósitos y otras captaciones a plazo 792, , ,951 Contratos de derivados financieros 192, , ,551 Contratos de derivados financieros 201, , ,613 Adeudados por bancos 125,984 93, ,718 Obligaciones con bancos 35, Créditos y cuentas por cobrar a clientes 227, , ,825 Otras obligaciones financieras 5,045 6,890 6,886 Instrumentos de inversión disponible para la venta 332, , ,612 Impuestos diferidos 1, Inversiones en sociedades Provisiones 2,114 4, Intangibles 4,483 4,707 4,995 Otros pasivos 5,949 3,395 2,942 Activo fijo 5,217 5, Total Pasivos 1,339,769 1,114,532 2,184 Impuestos corrientes 1, Impuestos diferidos 5,520 4,139 2,692 Otros activos 2,658 2,234 1,716 Patrimonio Atribuible a tenedores patrimoniales del banco Capital 92,032 92,032 92,032 Reservas Cuentas de valoración (1,441) (1,501) (2,291) Utilidad (pérdidas) retenidas 2,962 4,788 4,788 Utilidad (pérdida) del periodo (1,110) (1,826) 2,107 Menos: Provisión para dividendos mínimos - - (1,163) Interés no controlador - - Total Patrimonio 92,443 93,493 95,473 Total Activos 1,432,212 1,208, ,238 Total Pasivos y Patrimonio 1,432,212 1,208, ,238

4 Estados de Resultados Consolidados Página 4 Por el período entre el 1 de Enero y el 31 Marzo 31 Marzo Ingresos por intereses y reajustes 5,913 2,813 Gastos por intereses y reajustes (5,965) (1,764) Ingresos netos por intereses y reajustes (52) 1,049 Ingresos por comisiones y servicios Gastos por comisiones y servicios (183) (301) Ingresos netos por comisiones y servicios Utilidad neta de operaciones financieras 3,028 5,597 Utilidad (pérdida) de cambio, neta 1, Otros ingresos operacionales - 1 Total ingresos operacionales 5,107 7,242 Provisiones por riesgo de crédito (122) 189 INGRESO OPERACIONAL NETO 4,985 7,431 Remuneraciones y gastos del personal (2,938) (2,417) Gastos de administración (3,076) (2,152) Depreciaciones y amortizaciones (482) (325) Otros gastos operacionales (3) (4) TOTAL GASTOS OPERACIONALES (6,499) (4,898) RESULTADO OPERACIONAL (1,514) 2,533 Resultado por inversiones en sociedades - 7 Resultado antes de impuesto a la renta (1,514) 2,540 Impuesto a la renta 404 (433) Resultado de operaciones continuas (1,110) 2,107 Resultado de operaciones descontinuadas - - UTILIDAD/(PERDIDA) DEL PERIODO (1,110) 2,107 RESULTADO DE LOS PROPIETARIOS (1,110) 2,107

5 Estados de Resultados Integrales Consolidados Página 5 Por el período entre el 1 de Enero y el 31 Marzo 31 Marzo UTILIDAD/(PERDIDA) DEL PERIODO (1,110) 2,107 Otros resultados integrales Variación neta de cartera disponible para la venta 60 (288) Otros resultados integrales del período, neto de impuestos - - RESULTADO INTEGRAL DE LOS PROPIETARIOS (1,050) 1,819

6 Estados de Flujo de Efectivo Consolidados Página 6 31 Marzo 31 Marzo FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES (Pérdida) utilidad del periodo (1,110) 2,107 Cargos (abonos) a resultados que no significan movimiento de efectivo Depreciación y amortizaciones Provisiones por activos riesgosos 122 (189) Provisión ajuste a valor de mercado de inversiones - - (Utilidad) pérdida por inversiones en sociedades - - Ajuste de instrumentos de negociación Utilidad de venta de activos fijos - - (Utilidad) pérdida de cambio (1,704) (315) Impuesto a la renta e impuesto diferido 404 (433) Otros cargos que no significan movimiento de efectivo 510 (653) Ingreso neto por comisiones (427) (280) Ingreso neto por intereses y reajustes 52 (1,049) Variaciones de activos y pasivos que afectan el flujo de la operación: (Aumento)/Disminución adeudados por bancos (32,634) (48,379) (Aumento)/Disminución neta de créditos y cuentas por cobrar a clientes 14,544 12,340 (Aumento)/Disminución neta en disponibles para la venta 7,657 - Aumento/(Disminución) neto de depósitos y captaciones 159,286 (47,076) Aumento/(Disminución) neto de depósitos y otras obligaciones a la vista (2,963) (110) (Aumento)/Disminución neta de instrumentos para negociación (37,804) (14,053) (Aumento)/Disminución contratos de retrocompra y préstamos de valores 6 10,939 Aumento/(Disminución) de obligaciones con bancos 35,004 (34,518) Aumento/(Disminución) de otras obligaciones financieras (1,845) (786) (Aumento)/Disminución neto de contratos derivados financieros (11,376) (23,092) (Aumento)/Disminución neto de otros activos y pasivos 1,760 1,155 Dividendos recibidos de inversiones en sociedades - 7 Movimiento de efectivo Intereses cobrados 3,763 3,045 Intereses pagados (6,639) (1,908) Comisiones recibidas Comisiones pagadas (183) (301) Flujo neto procedente de las actividades de la operación 127,769 (142,519)

7 Estados Consolidados de Flujo de Efectivo, Continuación Página 7 31 Marzo 31 Marzo FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Compra de activo fijo (355) (104) Venta de activo fijo - - Aumento inversión en sociedades - (357) Flujo neto procedente de las actividades de inversión (355) (461) FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Disminución de capital - - Flujo neto usado en las actividades de financiamiento - - Variación efectivo y durante el periodo 127,414 (142,980) Saldo inicial del efectivo 295, ,467 Saldo final del efectivo 422, ,487

8 Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados Página 8 Atribuible a tenedores del Banco Capital Pagado Cuentas de Valorización Utilidad/(Pérdidas) Retenidas Resultado del Periodo Provisión para dividendos mínimos Total Total de Patrimonio Saldos al 1 de Enero de ,032 (2,322) (1,149) 5,937 (533) 4,255 93,965 Aplicación de resultados de ejercicios anteriores - - 5,937 (5,937) Cambio neto en el valor razonable de instrumentos de inversión disponibles para la venta Utilidad del periodo ,107-2,107 2,107 Dividendos mínimos (630) (630) (630) Saldos al 31 de marzo de ,032 (2,291) 4,788 2,107 (1,163) 5,732 95,473 Saldos al 1 de abril de ,032 (2,291) 4,788 2,107 (1,163) 5,732 95,473 Aplicación de resultados de ejercicios anteriores (2,107) 1,163 (944) (944) Cambio neto en el valor razonable de instrumentos de inversión disponibles para la venta Utilidad del periodo (1,826) - (1,826) (1,826) Dividendos mínimos Saldos al 31 de Diciembre de ,032 (1,501) 4,788 (1,826) - 2,962 93,493 Saldos al 1 de Enero de ,032 (1,501) 4,788 (1,826) - 2,962 93,493 Aplicación de resultados de ejercicios anteriores - - (1,826) 1, Cambio neto en el valor razonable de instrumentos de inversión disponibles para la venta Pérdida del periodo (1,110) - (1,110) (1,110) Dividendos mínimos Saldos al 31 de marzo de ,032 (1,441) 2,962 (1,110) - 1,852 92,443

9 Página 9 Nota 1.1 Información General Antecedentes del Banco HSBC Bank (Chile) (el Banco) es una sociedad anónima cerrada, regulada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (la Superintendencia). El Banco obtuvo la autorización de existencia en Chile por parte de la Superintendencia, mediante la resolución N 116 del 07 de noviembre de 2002 y la autorización para operar mediante el certificado del 19 de diciembre de 2002, dando inicio a sus actividades comerciales el 02 de enero de El domicilio social del Banco está ubicado en Isidora Goyenechea #2800, Las Condes, Santiago y su página WEB es HSBC Bank (Chile) se dedica a diversas actividades del giro bancario, las cuales están establecidas en la Ley General de Bancos. Nota 1.2 Principales Criterios Contables (a) Bases de Preparación De acuerdo a lo establecido en Compendio de Normas Contables (el compendio) impartido por la Superintendencia, los bancos deben utilizar los criterios contables dispuestos por esa Superintendencia y en todo aquello que no sea tratado por ella si no se contrapone con sus instrucciones, deben ceñirse a los criterios contables de general aceptación, que corresponden a las normas técnicas emitidas por el Colegio de Contadores de Chile A.G., coincidentes con los estándares internacionales de contabilidad e información financiera (NIIF) acordados por el International Accounting Standards Board (IASB). Los presentes estados financieros intermedios se han preparado en concordancia con lo establecido en la NIC 34 sobre información financiera intermedia y contienen información adicional a la presentada en los estados de situación financiera, cambios en el patrimonio y en flujo de efectivo.

10 Página 10 Nota 1.2 Principales Criterios Contables, continuación (b) Información comparativa Los estados financieros intermedios presentan información comparativa según lo establecido en la NIC 34 y en el Compendio de Normas Contable de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. (c) Bases de estimación La preparación de la información financiera intermedia requiere el uso de estimaciones y suposiciones de las condiciones futuras. El uso de la información disponible y la aplicación de los juicios determinan las estimaciones aplicadas, por lo que estos resultados pueden diferir en el futuro. (d) Consolidación Los Estados Financieros Consolidados Intermedios de HSBC comprenden los Estados Financieros de HSBC Bank (Chile) y de su filial HSBC Agencia de Valores Ltda., en la cual tiene una participación de 99,99%. (e) Estacionalidad de las transacciones del periodo intermedio Dadas las actividades que realiza el Banco y su filial, las transacciones no tienen un carácter estacional. Nota 2 Cambios Contables Las políticas contables adoptadas para el periodo terminado el 31 de Marzo de 2011, son consistentes con lo expuesto en los Estados Financieros Anuales de La Circular Nº 3.503, emitida con fecha 12 de agosto de 2010 establece un conjunto de modificaciones referidas a Provisiones por riesgo de crédito, Créditos deteriorados y castigos, y Créditos contingentes contenidos en los Capítulos B-1, B-2 y B-3 del Compendio de Normas Contables, respectivamente. Estas nuevas disposiciones rigen a contar del 1 de enero de Sin embargo, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, mediante Carta a Gerencia

11 Página 11 Nota 2 Cambios Contables, Continuación Nº9/2010, especificó que los ajustes como consecuencia de las modificaciones antes señaladas, podrán realizarse dentro de los primeros tres meses del año 2011, no obstante, no existe impedimento para que el Banco pueda anticipar el reconocimiento de resguardos, en todo o parte, constituyendo mayores provisiones, transitoriamente como adicionales, con cargo a los resultados del ejercicio. El Banco optó por anticipar el reconocimiento de los cambios indicados, registrando una provisión adicional con cargo a resultados por un monto de Para efecto comparativos de provisiones, en nota 8 a) se segregó la cartera de colocaciones, al 31 de diciembre de 2010, aplicando los criterios de presentación de acuerdo al actual capitulo B-1 de la recopilación actualizada de normas, de la SBIF Nota 3 Hechos Relevantes Al 31 de marzo de 2011 HSBC Bank Chile no tienes hechos relevantes que revelar.

12 Página 12 Nota 4 Segmentos de Negocios El reporte de segmentos es determinado por el Banco en base de las distintas unidades de negocio, las que se diferencian principalmente por los riesgos y rendimientos que los afectan. La información por segmento se presenta respecto de los segmentos de negocios y la distribución de las actividades comerciales del Banco. El formato principal de los segmentos del negocio se basa en la estructura de administración y medición aplicada por el Banco. La utilidad por cada segmento se utiliza para medir gestión y a juicio de la Administración esta información es la más relevante para medir la operación de cada segmento. El Banco incluye los siguientes segmentos de negocio: GBM: Global banking and markets representa la banca global y de mercados de la banca comercial y de inversión que brinda servicios a los clientes corporativos e institucionales del grupo en todo el mundo. La banca global y de mercados se conforma de cinco grupos de productos globales: banca global, mercados globales, administración del balance, inversiones de capital privado e investigación. Maneja principalmente derivados, instrumentos para negociación, activos y pasivos de inversión, préstamos, otros créditos, depósitos y cuentas corrientes de clientes empresas. CMB: Commercial banking abarca desde empresas unipersonales o sociedades hasta grandes corporaciones regionales o multinacionales en las que la fuente principal de financiamiento externo (aunque no necesariamente la única) proviene del sistema bancario local y no de los mercados de capitales. PFS: Personal banking incluye mayormente personas naturales.

13 Página 13 Nota 4 Segmentos de Negocios, Continuación a) Resultados Entre 1 Enero y 31 Marzo 2011 GBM CMB PFS Total Resultados Ingresos por intereses y reajustes 5, ,913 Gastos por intereses y reajustes (6,242) (5,965) Ingresos netos por intereses y reajustes (1,064) (52) Ingresos por comisiones y servicios Gastos por comisiones y servicios (138) (5) (40) (183) Ingresos netos por comisiones y servicios Utilidad neta de operaciones financieras 2, ,028 Utilidad (pérdida) de cambio, neta 1, ,704 Otros ingresos operacionales Total ingresos operacionales 2,709 2, ,107 Provisiones por riesgo de crédito (43) (56) (23) (122) INGRESO OPERACIONAL NETO 2,666 2, ,985 Remuneraciones y gastos del personal (1,313) (647) (978) (2,938) Gastos de administración (1,249) (633) (1,194) (3,076) Depreciaciones y amortizaciones (142) (79) (261) (482) Deterioros Otros gastos operacionales (2) (1) - (3) TOTAL GASTOS OPERACIONALES (2,706) (1,360) (2,433) (6,499) RESULTADO OPERACIONAL (40) 804 (2,278) (1,514) Resultado por inversiones en sociedades Resultado antes de impuesto a la renta (40) 804 (2,278) (1,514) Impuesto a la renta 92 (145) Resultado de operaciones continuas (1,821) (1,110) Resultado de operaciones descontinuadas UTILIDAD (PERDIDA) CONSOLIDADA DEL EJERCICIO (1,821) (1,110)

14 Página 14 Nota 4 Segmentos de Negocios, Continuación a) Resultados, Continuación Entre 1 Enero y 31 marzo 2010 GBM CMB PFS Total Resultados Ingresos por intereses y reajustes 847 1, ,813 Gastos por intereses y reajustes (570) (1,016) (179) (1,764) Ingresos netos por intereses y reajustes ,049 Ingresos por comisiones y servicios Gastos por comisiones y servicios (301) - - (301) Ingresos netos por comisiones y servicios (70) Utilidad neta de operaciones financieras 5, ,597 Utilidad (pérdida) de cambio, neta Otros ingresos operacionales (1) 2-1 Total ingresos operacionales 5,782 1, ,242 Provisiones por riesgo de crédito 194 (5) INGRESO OPERACIONAL NETO 5,976 1, ,431 Remuneraciones y gastos del personal (1,308) (600) (509) (2,417) Gastos de administración (984) (521) (647) (2,152) Depreciaciones y amortizaciones (229) (66) (30) (325) Deterioros Otros gastos operacionales (4) - - (4) TOTAL GASTOS OPERACIONALES (2,525) (1,188) (1,185) (4,898) RESULTADO OPERACIONAL 3, (1,157) 2,533 Resultado por inversiones en sociedades Resultado antes de impuesto a la renta 3, (1,157) 2,540 Impuesto a la renta (590) (41) 197 (433) Resultado de operaciones continuas 2, (960) 2,107 Resultado de operaciones descontinuadas UTILIDAD (PERDIDA) CONSOLIDADA DEL EJERCICIO 2, (960) 2,107

15 Página 15 Nota 4 Segmentos de Negocios, Continuación b) Activos y Pasivos, Los criterios de contabilización de las transacciones entre segmento, es igual a la contabilización definida por el banco. 31 Marzo 2011 GBM CMB PFS Total Activo del segmento 1,239, ,623 9,026 1,412,823 Activos no incorporados en segmentos 12,882 6, ,389 Pasivo del segmento 1,125, ,346 72,646 1,330,018 Pasivos no incorporados en segmentos 6,478 3, , Diciembre 2010 GBM CMB PFS Total Activo del segmento 1,000, ,539 3,235 1,190,711 Activos no incorporados en segmentos 11,870 2,178 3,267 17,315 Pasivo del segmento 803, ,865 45,222 1,105,467 Pasivos no incorporados en segmentos 6,235 2, ,066 c) Otra información de segmentos 31 Marzo 2011 GBM CMB PFS Total Propiedades y equipos 2,319 1,159 1,739 5,217 Intangibles 1, ,494 4,483 Inversiones financieras mantenidas para negociación 52, , Diciembre 2010 GBM CMB PFS Total Propiedades y equipos 2,264 1,132 1,697 5,093 Intangibles 2,092 1,046 1,569 4,707 Inversiones financieras mantenidas para negociación 14, ,321

16 Página 16 Nota 5 Efectivo y Equivalente de Efectivo 31 Marzo 31 Marzo Efectivo y depósitos en bancos Efectivo 2, Depósitos en el Banco Central de Chile 30,773 10,253 Depósitos bancos nacionales 29 1 Depósitos en el exterior 217,645 38,594 Subtotal - Efectivo y depósitos en bancos 250,536 48,959 Operaciones con liquidación en curso neta 4,618 9,335 Instrumentos financieros de alta liquidez 167, ,193 Subtotal 172, ,528, Total efectivo y equivalente de efectivo 422, ,487 El Banco presenta, como parte de su efectivo y equivalente de efectivo, los saldos ( en marzo 2010) correspondiente a instrumentos financieros con vencimiento menor a tres meses y que están disponibles para ser utilizados, los cuales se encuentran como parte de los Instrumentos para negociación e Instrumentos disponibles para la venta El nivel de los fondos en efectivo y en el Banco Central de Chile puede responder a regulaciones sobre encaje que el Banco debe mantener como promedio en períodos mensuales. Las operaciones con liquidación en curso corresponden a transacciones en que sólo resta la liquidación que aumentará o disminuirá los fondos en el Banco Central de Chile o en bancos del exterior normalmente dentro de 12 ó 24 horas hábiles. Al cierre estas operaciones se presentan de acuerdo al siguiente detalle: 31 Marzo 31 Marzo Activos Documento a cargo de otros bancos (canje) 7,732 7,207 Fondos por recibir 221, ,003 Subtotal - Activos 229, ,210 Pasivos Fondos por entregar (225,004) (153,875) Subtotal - Pasivos (225,004) (153,875) Operaciones con liquidación en curso netas 4,618 9,335

17 Página 17 Nota 6 Contratos de Derivados Financieros a) La cartera de instrumentos derivados, se compone de: Valor razonable 31Marzo 2011 Menos de tres meses Entre tres meses y un año Más de un año Activos Pasivos Derivados mantenidos para negociación Forwards de monedas 4,511 (9,486) (1,900) 81,845 (88,721) Swap de tasas de interés 315 (4,967) 4,981 44,854 (44,525) Swap de monedas y tasas 4, (7,183) 65,636 (68,487) Total activos/(pasivos) por derivados mantenidos para negociación 8,877 (14,173) (4,102) 192,335 (201,733) Valor razonable 31 Diciembre 2010 Menos de tres meses Entre tres meses y un año Más de un año Activos Pasivos Derivados mantenidos para negociación Forwards de monedas (7,063) (16,827) (5,213) 111,324 (140,428) Swap de tasas de interés 3,075 (137) (670) 44,020 (41,752) Swap de monedas y tasas (212) 5,238 1,036 78,025 (71,963) Total activos/(pasivos) por derivados mantenidos para negociación (4,200) (11,726) (4,847) 233,369 (254,143) El Banco tiene forwards de moneda, los cuales son en su mayoría contratos en pesos contra dólar o con UF, de liquidación tanto por compensación como por entrega física. Los contratos de swap de tasa de interés corresponden principalmente a swap de tasa fija versus tasa flotante en moneda local (Pesos Chilenos, UF) y en moneda extranjera (Dólar Estadounidense). Los swap de moneda corresponden a contratos de moneda extranjera versus moneda local, principalmente Pesos Chilenos o UF versus Dólar Estadounidense.

18 Página 18 Nota 7 Adeudados por Bancos Al cierre de los estados financieros intermedios los saldos presentados en adeudado por bancos, son los siguientes: 31 Marzo 31 Diciembre Bancos en Chile Préstamos interbancarios 8,998 - Depósitos intransferibles en bancos del país - - Subtotal 8,998 Bancos en el exterior Préstamos a bancos del exterior 7,200 6,880 Depósitos intransferibles en bancos del exterior 104,458 68,974 Otras acreencias con bancos del exterior 5,328 17,496 Subtotal 116,986 93,350 Total 125,984 93,350 El importe en cada ejercicio por provisiones y deterioro de los créditos adeudados por bancos, se presenta a continuación: Error! Not a valid link. Nota 8 Créditos y Cuentas por Cobrar a Clientes a) Créditos y cuentas por cobrar a clientes. La composición de la cartera de colocaciones es la siguiente:

19 Página Marzo 2011 Cartera normal Cartera sub estandar Cartera en incumplimiento Total Cartera antes de provisiones Provisiones individuales Provisiones globales Activo neto Colocaciones Comerciales Préstamos comerciales 145,394 1, ,749 (2,133) - 144,616 Créditos de comercio exterior 64, ,031 (1,055) - 63,976 Deudores en cuentas corrientes 13,879-13,879 (745) - 13,134 Otros créditos y cuentas por cobrar Subtotal 223,981 1, ,671 (3,933) - 221,738 Colocaciones de Vivienda Préstamos con mutuos hipotecarios endosable 1, ,610 - (2) 1,608 Subtotal 1,610-1,610 - (2) 1,608 Colocaciones de Consumo Créditos de consumo en cuotas 3, ,939 - (56) 3,883 Subtotal 3, ,939 - (56) 3,883 Total 229,492 1, ,220 (3,933) (58) 227, Diciembre 2010 Cartera Normal Cartera sub estandar Cartera en incumplimiento Total Cartera antes de provisiones Provisiones individuales Provisiones globales Activo neto Colocaciones Comerciales Préstamos comerciales 178, ,775 (1,681) - 177,094 Créditos de comercio exterior 47, ,286 (224) - 47,062 Deudores en cuentas corrientes 14, ,558 (162) - 14,396 Otros créditos y cuentas por cobrar Subtotal 240, ,629 (2,067) - 238,562 Colocaciones de Vivienda Préstamos con mutuos hipotecarios endosable (1) 731 Subtotal (1) 731 Colocaciones de Consumo Créditos de consumo en cuotas 2, ,514 - (34) 2,480 Subtotal 2, ,514 - (34) 2,480 Total 243, ,875 (2,067) (35) 241,773 Nota 8 Créditos y Cuentas por Cobrar a Clientes, continuación b) Características de la cartera:

20 Página Marzo 2011 Créditos en el país Créditos en el exterior Total % Colocaciones Comerciales Manufactura 16,498-16,498 7% Minería 15,751-15,751 7% Electricidad, gas y agua 4,949-4,949 2% Agricultura y ganadería 4,508-4,508 2% Forestal 4,786-4,786 2% Pesca 11,969-11,969 5% Transporte 16,070-16,070 7% Telecomunicaciones 3,128-3,128 1% Construcción 7,493-7,493 3% Comercio 60,088 3,352 63,440 28% Servicio 42, ,619 19% Otros 34, ,460 15% Totales 221,830 3, , % Colocaciones de Vivienda 1,610-1,610 0% Colocaciones de consumo 3,939 3,939 0% Totales 227,379 3, , % 31 Diciembre 2010 Créditos en el país Créditos en el exterior Total % Colocaciones Comerciales Manufactura 13,189-13,189 5% Minería 15,515-15,515 6% Electricidad, gas y agua 4,986-4,986 2% Agricultura y ganadería 7,837-7,837 3% Forestal 7-7 0% Pesca 11,037-11,037 5% Transporte 42,875-42,875 18% Telecomunicaciones 3,047-3,047 1% Construcción 3,423-3,423 1% Comercio 48,314 3,276 51,590 21% Servicio 43,926-43,926 18% Otros 43, ,197 18% Totales 237,225 3, , % Colocaciones de Vivienda % Colocaciones de consumo 2,514-2,514 0% Totales 240,471 3, , % Nota 8 Créditos y Cuentas por Cobrar a Clientes, continuación c) Provisiones por riesgo de crédito

21 Página 21 Error! Not a valid link. Nota 9 Instrumentos de Inversión Disponible para Venta Error! Not a valid link. La cartera de instrumentos disponible para la venta incluye ( en 2010), considerados como equivalente de efectivo. Nota 10 Depósitos, Otras Obligaciones a la Vista y Otras Captaciones a Plazo La composición del rubro es la siguiente: Error! Not a valid link. Nota 11 Contingencias y Compromisos a) Compromisos y responsabilidades contabilizadas en cuentas de orden fuera de balance: El Banco, mantiene registrados en cuentas de orden fuera de balance, los siguientes saldos relacionados con compromisos o con responsabilidades propias del giro: Error! Not a valid link. Para satisfacer las necesidades de los clientes el Banco asume compromisos irrevocables y obligaciones contingentes, por tanto son parte del riesgo global del Banco. Nota 11 Contingencias y Compromisos, continuación La siguiente tabla muestra los montos contractuales de las operaciones que obligan al Banco a otorgar créditos y el monto de las provisiones constituidas por el riesgo de crédito asumido: Error! Not a valid link.

22 Página 22 Nota 12 Patrimonio a) Capital El valor nominal de las acciones ordinarias al 31 de marzo de 2011 y 31 de diciembre de 2010 es de $ y las acciones emitidas son para ambos años. Al 31 de marzo de 2011, la distribución de accionistas es la siguiente: Error! Not a valid link. b) Dividendos Durante el 2011 y en el año terminado el 31 de diciembre 2010, el banco no ha declarado ni pagado dividendos. Nota 13 Ingresos y Gastos por Intereses y Reajustes Error! Not a valid link. a) La composición de ingresos por intereses y reajustes, es la siguiente: Error! Not a valid link. b) Al cierre del periodo el detalle de los gastos por intereses y reajustes, es el siguiente: Nota 14 Utilidad (Pérdida) neta de operaciones financieras El detalle de los resultados por operaciones financieras es el siguiente:

23 Página 23 Error! Not a valid link. Nota 15 Gastos de Administración La composición de los gastos de administración es la siguiente:

24 Página marzo 31 marzo Gastos generales de administración Mantenimiento y reparación de activo fijo (55) (23) Arriendo de oficinas (315) (124) Arriendo de equipos (34) (25) Materiales de oficina (35) (17) Gastos de informatica y comunicaciones (887) (811) Alumbrado, calefacción y otros servicios (13) (20) Gastos de representación y desplazamiento del personal (26) (80) Gastos judiciales y notariales (7) (2) Honorarios por informes técnicos (565) (80) Honorarios por auditoría de los estados financieros (23) (11) Honorario por asesorias y procesamiento de operaciones (587) (523) Otros gastos generales de administración (52) (223) Subtotal (2,599) (1,939) Publicidad y propaganda Publicidad y propaganda (338) (84) Subtotal (338) (84) Impuestos, contribuciones y aportes Contribuciones y patentes (80) (75) Aportes a la SBIF (59) (54) Subtotal (139) (129) Total (3,076) (2,152) Nota 16 Operaciones con Partes Relacionadas a) Créditos con partes relacionadas

25 Página 25 A continuación se muestran los créditos y cuentas por cobrar, los créditos contingentes y los activos correspondientes a instrumentos de negociación e inversión, correspondientes a entidades relacionadas: Sociedades de inversión Personas naturales Créditos y cuentas por cobrar Colocaciones comerciales - - Colocaciones de consumo Colocaciones de vivienda 155 Colocaciones brutas Provisiones sobre colocaciones - - Colocaciones netas Créditos contingentes Boletas de garantías Cartas de créditos confirmadas Cartas de crédito Stand By 3,091 - Total créditos contingentes 3,660 - Provisiones sobre créditos contingentes - - Colocaciones contingentes netas 3, Diciembre 2010 Sociedades de inversión Personas naturales Créditos y cuentas por cobrar Colocaciones comerciales - - Colocaciones de consumo Colocaciones de vivienda 162 Colocaciones brutas Provisiones sobre colocaciones - - Colocaciones netas Créditos contingentes Boletas de garantías - Cartas de créditos confirmadas Cartas de crédito Stand By 3,368 - Total créditos contingentes 4,026 - Provisiones sobre créditos contingentes - - Colocaciones contingentes netas 4,026 - Nota 16 Operaciones con Partes Relacionadas, continuación

26 Página 26 b) El detalle de otros activos y otros pasivos con partes relacionadas 31 marzo 31 Diciembre ACTIVOS Contratos de derivados financieros 126, ,597 Efectivo y depósitos en bancos 217,645 4,624 Adeudado por bancos 112,943 76,169 PASIVOS Contratos de derivados financieros (111,527) (125,258) Depósitos a la vista (387) (1,045) Depósitos y otras captaciones a plazo (8,517) (78,334) Cuentas y documentos por pagar (3,351) (1,730) c) El detalle de resultados de operaciones con partes relacionadas es el siguiente: Ingresos Gastos 31 Marzo 31 Marzo 31 Marzo 31 Marzo Ingresos y gastos por intereses y reajustes Ingresos y gastos por comisiones y servicios ,350 Utilidad y pérdida por negociación 43,078 3,034 21,417 12,144 Gastos de informatica, procesamiento y comunicación - - 1,245 1,342 Totales 43,151 3,199 23,192 14,902 Nota 17 Hechos Posteriores

27 Página 27 En opinión de la Administración del Banco, entre el 31 de marzo de 2011 y la fecha de la emisión de los presentes estados financieros intermedios no se han registrados hechos posteriores que hayan tenido o puedan tener efectos significativos en la presentación de estos estados financieros intermedios. Rodrigo Rossi M. Gustavo Costa A. Gerente de Control Financiero Gerente General