Dirección de Estudios Financieros. Informe de Actividad Bancaria

Transcripción

1 Dirección de Estudios Financieros Informe de Actividad Bancaria Abril 2017

2 Contenido I. Entorno Económico... 3 A. Indicador Mensual de Actividad Económica (IMAE)... 3 B. Índice de Precios al Consumidor (IPC)... 4 II. Desempeño del Centro Bancario Internacional... 5 A. Estado de Resultado y Balance... 5 B. Crédito Cartera de Crédito Hipotecario Cartera de Consumo Personal... 9 C. Calidad de Cartera D. Depósitos E. Indicadores F. Avances a Basilea III: III. Nuevas regulaciones bancarias

3 I. Entorno Económico A. Indicador Mensual de Actividad Económica (IMAE) La actividad económica de Panamá se expandió 6.27% en abril interanual, impulsada en gran medida por sectores vinculados al comercio internacional como el canal interoceánico, transporte y la construcción. En particular, la actividad comercial repuntó por la demanda del comercio mayorista local y de la Zona Libre de Colón, mientras que los servicios del transporte y comunicaciones aumentaron, principalmente, por el Canal de Panamá y el movimiento de contenedores medido en TEU del Sistema Portuario Nacional. Fuente: SBP con datos del INEC. * En ambos casos, los datos corresponden a la variación de un mes con respecto al mismo mes del año anterior, el IMAE Corresponde al componente del ciclo. Por su parte, la inversión pública, impulsó el crecimiento de los sectores de la construcción y explotación de minas. La producción de electricidad y agua reportó crecimiento, impulsada por la mayor generación hidráulica y solar de electricidad; igualmente, por el consumo facturado de agua potable. El desempeño del Índice Mensual de Actividad Económica (IMAE), para el período acumulado de enero a abril creció 6.24%, comparado con igual período del

4 B. Índice de Precios al Consumidor (IPC) La tasa de variación anual del IPC en Panamá en abril de 2017 fue de 1.0% (Gráfico 2). La variación mensual del IPC (Índice de Precios al Consumo) ha sido del 0.5% con respecto a diciembre, de forma que la inflación acumulada en 2017 es del 1.5%. Fuente: SBP con datos del INEC. El estudio oficial indica que los grupos que presentaron aumento en el IPC Nacional Urbano en abril pasado con respecto al mes anterior fueron bienes y servicios diversos (0.2 %); muebles, artículos para el hogar y para la conservación ordinaria del hogar (0.1 %); salud (0.1 %), y restaurantes y hoteles (0.1 %). Por el contrario, registraron variaciones negativas los grupos de transporte (-0.2 %); alimentos y bebidas no alcohólicas (-0.1 %); bebidas alcohólicas y tabaco (-0.1 %); prendas de vestir y calzado (- 0.1 %); vivienda, agua, electricidad y gas (-0.1 %), y comunicaciones (-0.1 %). El INEC añadió que al comparar el IPC de abril de 2017 con su similar de 2016 se observaron aumentos en educación (3.5 %); transporte (2.8 %) y salud (2.0 %). 4

5 II. Desempeño del Centro Bancario Internacional Las operaciones bancarias se mantienen con un comportamiento positivo, caracterizado por un sostenido crecimiento de la cartera local y de las captaciones domésticas. Por el lado de los indicadores de solidez financiera, el CBI mantiene el índice de liquidez y solvencia, en casi el doble del mínimo requerido por la regulación. Adicionalmente encontramos que, debido a los requerimientos normativos impulsados recientemente, los bancos están en una mejor posición de solvencia, lo cual aunado al control de gastos les ha permitido preservar la eficiencia y eso se ha traducido en unos mejores niveles de rentabilidad. A. Estado de Resultado y Balance En cuanto a los resultados, para el primer cuatrimestre la utilidad del CBI aumentó un 5.8%, favorecido por menores gastos y un aumento en los ingresos de operaciones financieras. De este modo, el CBI obtuvo beneficio neto por USD 606 millones entre enero y abril de El aumento interanual se explica por un aumento en los ingresos netos de intereses y una caída en los egresos generales. Observamos que la mayoría de las entidades están inmersas en procesos de ganancias de eficiencia y de racionalización de recursos, algo que debería dar lugar a incrementos de rentabilidad durante el año. Centro Bancario Cuadro 1: Centro Bancario Internacional Estado de Resultado (En millones US$) Variación Ene-Abril Ene-Abril 17/16 Ingreso Neto de Intereses % Otros Ingresos % Ingresos de Operaciones 1,560 1, % Egresos Generales % Utilidad antes de Provisiones % Provisiones por Cuentas Malas % Utilidad del Período % Fuente: Bancos de licencia general e internacional. Analizando los resultados a nivel de Sistema Bancario Nacional (excluyendo los bancos de licencia internacional) la banca mantiene una utilidad al mes de abril de 2017 de US$ 453 millones, un 9.3% más que el año anterior. Destacamos que la generación de resultados ha posibilitado a los bancos seguir reforzando su posición de solvencia, lo que les permite cumplir holgadamente los requerimientos regulatorios con estándares que alcanzan casi el doble de los mínimos requeridos, como veremos más adelante. 5

6 Estas cifras de beneficios han descansado en la obtención de unos ingresos netos por intereses de US$ 780 millones (un crecimiento de 6.1%), a los que ha contribuido la política de diversificación de productos y servicios generadores de ingresos. Destaca también una reducción de -5.7% en los egresos generales. Remarcamos que el control adecuado de los costos financieros y de crédito es fundamental para sostener una rentabilidad operativa que respalde el crecimiento del activo. Sistema Bancario Cuadro 2: Sistema Bancario Nacional Estado de Resultado (En millones US$) Variación Ene-Abr Ene-Abr 17/16 Ingreso Neto de Intereses % Otros Ingresos % Ingresos de Operaciones 1,327 1, % Egresos Generales % Utilidad antes de Provisiones % Provisiones por Cuentas Malas % Utilidad del Periodo % Fuente: Bancos de licencia general. Por su parte, el CBI finalizó en abril 2017 con un total de activos por US$118,063 millones, lo que equivale a un crecimiento de 0.2% en comparación con abril de Para este período, cabe señalar que el activo con mayor crecimiento fue el conjunto de Otros Activos con 6.4%. Por el lado del pasivo, los depósitos finalizaron en US$84,169 millones, con una disminución de -0.2% en comparación con el mismo período del año pasado, producto de operaciones interbancarias que cíclicamente se cancelan y renuevan periódicamente. Cuadro 3: Centro Bancario Internacional Balance de Situación (En millones US$) Centro Bancario Var. Total Abr. 17 / Abr. 16 Local Externo Total Local Externo Total Absoluta % Activos Líquidos 3,872 16,742 20,613 3,827 15,881 19, % Cartera Crediticia 45,484 27,560 73,044 49,317 24,469 73, % Inversiones en Valores 7,349 13,115 20,464 7,462 13,163 20, % Otros Activos 2, ,706 3, , % Total de Activos 59,634 58, ,827 63,859 54, , % - Depósitos 49,477 34,847 84,324 50,445 33,724 84, % - Obligaciones 2,286 15,427 17,713 2,104 14,577 16,681-1, % Otros Pasivos 2, ,984 2, , % Patrimonio 7,000 5,807 12,807 7,167 6,892 14,059 1, % Fuente: Bancos de licencia general e internacional. 6

7 El balance de situación del Sistema Bancario Nacional (excluyendo los bancos de licencia internacional) presenta que el total de activos al mes de abril 2017 finalizó en US$ 98,634 millones, lo que representa un incremento de 0.4% en comparación con abril de Por el lado del pasivo, el total de depósitos finalizó con un saldo de US$73,216 millones, lo cual refleja una disminución del -0.1%, en cuanto a las obligaciones también presentaron una disminución de -3.8%, en comparación con abril Cuadro 4: Sistema Bancario Nacional Balance de Situación (En millones US$) Sistema Bancario Var. Total a Abr. 17 / Abr. 16 Local Externo Total Local Externo Total Absoluta % Activos Líquidos 3,743 12,189 15,931 3,622 10,790 14,412-1, % Cartera Crediticia 45,484 16,739 62,222 49,317 14,492 63,808 1, % Inversiones en Valores 7,313 9,531 16,844 7,438 9,439 16, % Otros Activos 2, ,260 3, , % Total de Activos 59,388 38,870 98,258 63,544 35,091 98, % Depósitos 49,422 22,873 72,296 50,383 21,833 72, % Obligaciones 2,286 10,656 12,942 2,104 10,350 12, % Otros Pasivos 2, ,702 2, , % Patrimonio 6,956 3,363 10,318 7,177 3,923 11, % Fuente: Bancos de licencia general. B. Crédito El crecimiento de la cartera crediticia del Sistema Bancario Nacional fue de 2.8%, pero al analizar sólo la cartera local, la misma refleja un crecimiento de 8.7%. El crédito destinado al sector privado tuvo un incremento de 9.3% en abril de 2017 en comparación con abril de Por su parte, los créditos externos del sistema bancario se redujeron, lo cual es síntoma de prudencia por parte de los bancos ante el complejo e incierto contexto externo. Algunos bancos disminuyeron su exposición, principalmente en las facilidades financieras y corporativas, las cuales normalmente se vuelven a activar a corto plazo, según comportamiento presentado históricamente. 7

8 Cuadro 5: Sistema Bancario Nacional Cartera crediticia local por sectores y actividad (En millones US$) Detalle Abril Abril Var. Absoluta 17/16 Variación % TOTAL 45,951 49,937 3, % Sector Público 1, % Sector Privado 44,875 49,043 4, % Emp. Financieras y de Seg. 1,238 1, % Agricultura % Ganadería 1,108 1, % Pesca % Minas y Canteras % Comercio 11,117 11, % Industria 2,207 2, % Hipotecario 13,846 15,169 1, % Construcción 5,488 6,521 1, % Consumo Personal 9,337 10,481 1, % Fuente: Bancos de licencia general. La actividad con mayor crecimiento en valores absolutos para abril de 2017, en comparación con abril de 2016, fue el hipotecario con US$1,323; seguido de consumo con un incremento de US$1,143 millones y construcción con US$ 1,033 millones, siendo éstos los de mayor importancia. 1. Cartera de Crédito Hipotecario Para la banca, el crédito hipotecario continúa siendo uno de los financiamientos que mantienen una demanda creciente, muestra de ello es que para el cierre de abril este financiamiento alcanzó un crecimiento de 9.6%. Para el período que abarca este informe, el saldo de los créditos hipotecarios concedidos totalizó US$15,169 millones, registrando una expansión de US$1,323 millones con respecto al mismo período del año pasado (Gráfico 3). 8

9 Fuente: Bancos de licencia general. La mejora en las condiciones del crédito hipotecario residencial de los últimos años ha sido el principal promotor de la demanda por vivienda. Por el lado de la banca comercial, las menores tasas de interés y mayores plazos promedio han elevado el poder de compra de las familias. Se estima que la demanda hipotecaria del país podría mantenerse, debido a la creciente demanda habitacional, el mayor acceso crediticio, en el marco de un crecimiento económico sostenido. Los créditos Hipotecarios bajo la ley preferencial que cuentan con precios de menos de US$ 40,000, representan el 19% de la cartera de la Banca Privada en este rubro, mientras que los de US$ 40,000-80,000 representan el 60% y los de US$ 80, ,000 abarcan el 21%. Los préstamos nuevos otorgados por el Sistema Bancario para el período que comprende de enero a abril 2017 destinados al crédito Hipotecario ascienden a 626 millones. 2. Cartera de Consumo Personal Por tipo de créditos, los préstamos de consumo continuaron creciendo a un ritmo sostenido de 12.2%. Uno de los segmentos más dinámicos fue el orientado a crédito para la adquisición de autos, que creció 12.7% en abril de 2017 respecto al mismo mes del año pasado. De igual manera los créditos otorgados por tarjeta de crédito también manejaron cifras significativas al tener crecimiento de 16.1%. 9

10 Fuente: Bancos de licencia general. C. Calidad de Cartera En cuanto a la calidad de cartera crediticia local, se observa que el saldo moroso equivale el 2.4% del total de cartera local y el saldo vencido representa el 1.7% del total de cartera local. La sumatoria de saldos moroso y vencido representa el 4.1% de la cartera local a abril de Fuente: Bancos de licencia general. 10

11 En cuanto a la calidad de la cartera, a pesar de registrar un aumento en las ratios de morosidad, salvo en la cartera de consumo, toda la cartera se encuentra respaldada por provisiones y garantías que superan el 100% de estos créditos. Si bien la morosidad ha mostrado una ligera tendencia al alza en los últimos años, ésta mantiene niveles de tolerancia. Vale destacar que en los últimos años se ha fortalecido el marco regulatorio en materia de medidas prudenciales para la mitigación del riesgo crédito. En este sentido, los datos a abril muestran un aumento en provisiones específicas para las diferentes categorías de riesgos. (Acuerdo No ) El mismo contempla el establecimiento de provisiones ante la posibilidad de que el banco incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que sus deudores fallen en el cumplimiento oportuno o cumplan imperfectamente los términos acordados en los contratos de crédito. Bajo esta normativa, se constituyen a abril 2017 provisiones por US$ 737 millones (Gráfico 6), lo cual es superior a las exigidas bajo los parámetros del acuerdo anterior (Acuerdo ). Fuente: Bancos de licencia general. Por otro lado, este año se han constituido provisiones dinámicas según criterios prudenciales como requisitos prudenciales emitidos por Basilea sobre todas las facilidades crediticias que carecen de provisión específica asignada, es decir, sobre las facilidades crediticias clasificadas en la categoría normal. A partir de su implementación, por parte de los bancos, esta reserva se ha incrementado en un 96%, registrando un saldo al mes de abril 2017 de US$1,128.1 millones 11

12 Fuente: Bancos de licencia general. D. Depósitos Los depósitos internos representan el 69.8 % del total de los depósitos del Sistema Bancario Nacional. En la gráfica a continuación se presenta la evolución del saldo de depósitos internos (Gráfico 8). Cabe resaltar que los depósitos locales se mantienen con una tendencia positiva en comparación al mes de abril 2016, con 1.9% de crecimiento. Fuente: Bancos de licencia general 12

13 En abril de 2017, los depósitos de particulares internos lo componen depósitos a la vista que suman US$7,934 millones; depósitos a plazo por US$21,240 millones; y cuentas de ahorro que totalizan US$9,803 millones (Gráfico 9). Fuente: Bancos de licencia general e internacional. Los crecimientos de las captaciones locales mostraron una tendencia al alza de 1.9%. Los depósitos reportaron incrementos, en un contexto de evolución positiva de la economía local, que se viene traduciendo en mayores ingresos y un aumento en los excedentes monetarios (principalmente de corto plazo) por parte de los agentes económicos, que muestran preferencias por los bancos debido a razones como la estabilidad financiera y jurídica en el sistema bancario panameño. Esta expansión de los depósitos también se explicaría por las campañas emprendidas por las entidades bancarias para captar los excedentes de las personas naturales y empresas, buscando estar calzados en mayor grado con el crecimiento de los créditos. E. Indicadores El aumento de resultados permite una clara mejora de los indicadores de gestión. El retorno sobre activos (ROA) para el Centro Bancario Internacional registró 1.5% para abril de En tanto el mismo indicador para el Sistema Bancario Nacional (sólo bancos de licencia general) registró 1.4%. Dichos indicadores guardan consistencia con el crecimiento de las utilidades y activos. 13

14 Fuente: Bancos de licencia general e internacional. Con la mejora del beneficio, también ha mejorado la rentabilidad sobre fondos propios (ROE) en el Sistema Bancario Nacional. El ROE, que mide el retorno de los accionistas por cada dólar invertido del mismo indicador registró 12.8%. Destacamos que la generación de resultados ha posibilitado a los bancos seguir reforzando su posición de solvencia, lo que les permite cumplir holgadamente los requerimientos regulatorios con estándares que alcanzan casi el doble de los mínimos requeridos. Estos indicadores también muestran la sólida capacidad de las entidades de intermediación financiera de generar ingresos, lo que les permite expandirse, mantener una posición competitiva en el mercado, así como reponer y aumentar sus fondos patrimoniales. La liquidez promedio mensual para abril de 2017 registró 60.3% para el Sistema Bancario Nacional. Por tipo de banca se registró 73.4% para la banca oficial, 66.0% para la banca privada extranjera y 46.5% para la banca privada panameña. Esta fuerte posición de liquidez permitiría a los bancos afrontar con comodidad los vencimientos a corto y mediano plazo. 14

15 Fuente: Bancos de licencia general. F. Avances a Basilea III: En cuanto los avances hacia la ruta a Basilea III, Panamá ha dado un gran pasó en el pilar 1, al adoptar las recomendaciones plasmadas en el más reciente documento de Basilea, en cuanto a calidad de capital y activos ponderados por riesgo, índice de apalancamiento y riesgo contraparte. 15

16 Dentro de los proyectos en avance a Basilea III, se tiene contemplado abordar los siguientes temas durante el 2017: Ratio de Liquidez a corto plazo LCR. Requerimiento de Capital por Riesgo Mercado. Requerimiento de Capital por Riesgo Operativo 16

17 III. Nuevas regulaciones bancarias A continuación, incluimos los cambios regulatorios más relevantes a la fecha para la estabilidad del sistema, en particular en materia contable, de riesgos y de prevención del blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Estos cambios son parte de un conjunto de medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos de Panamá como parte de una agenda en pro de mejorar la calidad del capital, la medición de los riesgos a que están expuestos los agentes, tener una actualización de las Normas Internacionales de Información Financiera y lograr sacar a la República de Panamá de listas discriminatoria o de países no cooperadores. De igual modo, en el sitio web de la SBP se encuentra toda la información relativa a la normativa vigente para el desarrollo de operaciones bancarias en Panamá. El sitio web de la Superintendencia de Bancos es: Instrumento Acuerdo 1 (2017) Tabla 7: Regulaciones recientes Materia Se modifica el Acuerdo No sobre Prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. Acuerdo 8 (2016) Se modifica el Acuerdo sobre las normas para la determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte. Acuerdo 7 (2016) Se establecen lineamientos para la prevención de BC/FT en las relaciones de corresponsalía bancaria transfronteriza ofrecidas por bancos corresponsales de la plaza. En este Acuerdo se enumeran las obligaciones que tienen los bancos de la plaza que prestan servicios de corresponsalía a bancos extranjeros, a fin de conocer a plenitud la naturaleza del negocio del banco cliente/representado y evaluar sus riesgos de prevención de BC/FT. Igualmente se establece la obligación de los bancos establecidos en Panamá de implementar procedimientos y medidas de debida diligencia que deben aplicar a las entidades con las cuales mantenga servicios de corresponsalía bancaria. Acuerdo 6 (2016) Se establecen lineamientos para la gestión de riesgos en materia de prevención de BC/FT que pudieran surgir con respecto a nuevos productos y nuevas tecnologías. Se dispone la obligación de los sujetos obligados de realizar una evaluación de los nuevos productos y servicios que ofrecerán a los 17

18 clientes, así como la ubicación geográfica donde el mismo prestará, ofrecerá y promoverá sus nuevos productos y servicios. Esta evaluación igualmente deberá realizarse en el caso de nuevas tecnologías o tecnologías en desarrollo para productos nuevos y existentes. En base a dichas evaluaciones los sujetos obligados deben identificar y evaluar los riesgos de BC/FT. Acuerdo 5 (2016) Acuerdo 4 (2016) Acuerdo 3 (2016) Se modifica el artículo 8 del Acuerdo No sobre concentración de riesgos a grupos económicos y partes relacionadas. Se establece que el Superintendente podrá otorgar excepciones temporales a los bancos oficiales para la aplicación de límite de concentración en una sola persona, cuando se trate de créditos otorgados por estos bancos a empresas cien por ciento de propiedad del Estado Panameño. Se modifica el Acuerdo No sobre el cobro de comisiones y recargos por parte de las entidades bancarias. A través de este Acuerdo se establece la obligación de los bancos de incorporar en los contratos bancarios los lineamientos respecto al cobro de comisiones y recargos en operaciones activas y pasivas. Se establecen normas para la determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte. Acuerdo 2 (2016) Acuerdo 1 (2016). Se adiciona el artículo 33-A al Acuerdo No , que establece normas para la supervisión consolidada de grupos bancarios, a fin de solicitar a los grupos bancarios que consoliden sus operaciones en Panamá y sobre los cuales la Superintendencia ejerza la supervisión de origen, que publiquen sus estados financieros consolidados. Se establecen parámetros generales sobre la compensación de ACH y disponibilidad de fondos. Acuerdo 12 (2015) Acuerdo 11 (2015) Se establece el procedimiento administrativo sancionatorio ante la Superintendencia de Bancos para aquellos procesos que no tengan establecido un procedimiento administrativo especial Se modifica el artículo 3 del Acuerdo No a fin de ampliar los servicios que pueden ofrecer los bancos a través de los corresponsales no bancarios 18

19 Acuerdo 10 (2015) Este Acuerdo establece las medidas que deben adoptar los bancos y empresas fiduciarias para la prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. El mismo contempla principalmente los siguientes aspectos: Medidas adecuadas de identificación del cliente. Medidas de identificación para personas naturales y personas jurídicas. Debida diligencia ampliada para las Personas Políticamente Expuestas (PEP). Actualización y resguardo de los registros de información y documentación. Medidas de debida diligencia para Fideicomisos. Acuerdo 9 (2015) Acuerdo 7 (2015) Se establece el procedimiento administrativo sancionatorio aplicable a los Sujetos Obligados por la posible infracción al régimen de Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Se actualiza la guía de operaciones sospechosas para bancos y empresas fiduciarias en base al manual de señales de alerta elaborado por la Unidad de Análisis Financiero, a partir de las recomendaciones de los diversos organismos de supervisión y control. El catálogo de señales de alerta contiene aquellos comportamientos del cliente, empleado o compañías, así como las características de ciertas operaciones financieras que podrían conducir a detectar una operación sospechosa relacionada con el Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Los sujetos obligados deberán detectar y prestar especial atención a los comportamientos descritos en el Acuerdo y deberán determinar si los comportamientos constituyen Operaciones Sospechosas tomando en cuenta otros factores, señales y criterios. Acuerdo 6 (2015) Se actualiza el artículo 17 del Acuerdo No sobre el cumplimiento del índice de liquidez legal, con la finalidad de contar con información más oportuna para el seguimiento del riesgo de liquidez. Se establece que el índice de liquidez legal se calculará conforme a la periodicidad que determine el Superintendente, ya que anteriormente indicaba taxativamente que el índice de liquidez legal se calculaba una vez a la semana. 19

20 Acuerdo 5 (2015) Este Acuerdo establece las medidas necesarias que deben tomar los nuevos sujetos obligados regulados y supervisados por esta Superintendencia en materia de prevención de blanqueo de capitales, para prevenir que sus operaciones y/o transacciones se lleven a cabo con fondos o sobre fondos provenientes de actividades relacionadas con los delitos de blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo, financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Acuerdo 4 (2015) A través de este Acuerdo de desarrolla el procedimiento y los requisitos que deberán cumplir las entidades interesadas en obtener la autorización como custodios de acciones al portador locales y extranjeros. Asimismo, se establece cuáles son las obligaciones que deben cumplir y los casos en que será revocada dicha autorización si existen deficiencias en la prestación del servicio. Acuerdo 3 (2015) Acuerdo 1 (2015) Resolución SBP- GJD Se modifican los artículos 9 y 14 del Acuerdo sobre auditoría externa de los bancos a fin de actualizar los informes especiales que deberán presentar los auditores externos en función de las normas internacionales de información financiera (NIIF); así como el periodo en que los miembros del equipo de auditoría externa podrán reincorporarse al mismo. Se establecen las normas de Adecuación de Capital aplicables a los bancos y a los grupos bancarios, a fin de actualizar el marco normativo que regula los requerimientos de capital en línea con los estándares internacionales para seguir reforzando la solvencia del sistema bancario, limitar el apalancamiento, e incentivar en los bancos estrategias sostenibles de crecimiento que potencien la estabilidad financiera del centro bancario. Se establecen los lineamientos y requerimientos tecnológicos para las inspecciones in situ realizadas a los sujetos obligados financieros obligados por esta Superintendencia, en materia de prevención de blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Resolución General No. SBP-RG Se actualiza la Resolución por medio de la cual se compilan los requerimientos de información a las entidades bancarias, su contenido, forma, frecuencia, corrección, calidad de la misma y las sanciones por incumplimiento. 20