INFORMACIÓN DE CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Transcripción

1 INFORMACIÓN DE INVERSIÓN PARA LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA Econ. María Crisanto. Dirección de Análisis y Consolidación Contable Dirección General de Contabilidad Pública Ministerio de Economía y Finanzas

2 BASE LEGAL : Ley N Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. Ley N Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad. Ley Nº Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto Público. (Establece los principios así como los procesos y procedimientos que regulan el Sistema Nacional de Presupuesto). Resolución Directoral Nº EF/51.01 que aprueba las modificatorias a la Directiva N EF/51.01 Presentación de Ia información Financiera, Presupuestaria y Complementaria del Cierre Contable por las Entidades Gubernamentales del Estado para la Elaboración de la Cuenta General de la República.

3 Legal.. Continuación de Base Ley N Ley de Presupuesto Público para el año fiscal Decreto Legislativo N 1252 Créase el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones y Deroga la Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública. Decreto Supremo N EF Aprueba el Reglamento del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones creado por el Decreto Legislativo N Resolución Directoral N EF/63.01 Aprueba la Directiva N EF/63.01 Directiva para la Programación Multianual en el Marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, modificada por la Resolución Directoral N EF/63.01

4 Legal.. Continuación de Base Resolución Directoral N EF/63.01 Aprueba la Directiva N EF/63.01 Directiva para la Formulación y Evaluación en el Marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, modificada por la Resolución Directoral N EF/63.01 Resolución Directoral N EF/63.01 Aprueba la Directiva N EF/63.01 Directiva para la Formulación y Evaluación en el Marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones Resolución Directoral N EF/63.01 Aprueba la Directiva N EF/63.01 Directiva para la Ejecución de Inversiones Publicas en el Marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones. Otros Dispositivos Legales

5 SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES INVIERTE PERU Decreto Legislativo N 1252 Objeto: Orientar el uso de los recursos públicos destinados a la inversión para la efectiva prestación de servicios públicos y la provisión de la infraestructura necesaria para el desarrollo del país. Ámbito de aplicación: Entidades del Sector Público No Financiero SPNF a que se refiere la Ley N 30099, Ley de Fortalecimiento de la Responsabilidad y Transparencia Fiscal. El SPNF esta conformado por las entidades del Gobierno General y las empresas públicas no financieras. El Gobierno General: las entidades públicas: Gobierno Nacional que incluye al Seguro Social de Salud-ESSALUD, Los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales.

6 PRINCIPIOS RECTORES DEL DECRETO LEY N 1252 El objetivo principal es el cierre de brechas de infraestructura o de acceso a servicios públicos Vincula los objetivos nacionales, planes sectoriales nacionales, así como los planes de desarrollo concertados regionales y locales con la identificación de la cartera de proyectos a ejecutarse y en armonía con el ;Marco Macroeconómico Multianual. Debe partir de un diagnostico detallado de la situación de las brechas de infraestructura o de acceso a los servicios públicos, para luego plantear los objetivos a alcanzar y establecer los indicadores de resultado a obtenerse. Los recursos destinados a inversión deben procurar el mayor impacto en el bienestar de la sociedad La inversión debe programarse teniendo en cuenta la previsión de los recursos para su ejecución y su adecuada operación y mantenimiento, mediante la aplicación del ciclo de inversión. La gestión de la inversión debe realizarse aplicando mecanismos que promuevan la mayor transparencia y calidad a través de la competencia.

7 1.- PROGRAMACIÓN MULTIANUAL -Elaboración del Diagnostico de las brechas de infraestructura o de acceso a servicios públicos. -Definición de objetivos a alcanzarse e indicadores de resultado en un horizonte mínimo de 3 años en el marco de los planes sectoriales nacionales, y los planes de desarrollo concertados regionales y locales. -Incluye a los proyectos de inversión a ser ejecutados mediante APP cofinanciadas. -Criterios de Priorización. CICLO DE INVERSIONES 2.- FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN -Comprende la formulación del proyecto de las propuestas de inversión consideradas en la PMI y la evaluación respectiva de su ejecución, considerando los recursos para la operación y mantenimiento del proyecto y las formas de mantenimiento. 3.-EJECUCIÓN 4.- FUNCIONAMIENTO -Elaboración del Expediente Técnico o equivalente y, -Operación y -la ejecución Física y Mantenimiento de Financiera respectiva. los activos generados por la inversión y la provisión de los servicios implementados con dicha inversión. -En esta etapa las inversiones pueden ser objeto de evaluaciones ex post. El seguimiento se realiza a través del Sistema de Seguimiento de Inversiones, herramienta del Sistema Nacional de PMGI que vincula el Banco de Inversiones con el SIAF-SP y similares aplicativos informáticos.

8 TIPOS DE INVERSIONES NO todas las inversiones son consideradas proyectos INVERSIONES QUE CALIFICAN COMO PI Comprende a intervenciones temporales que se financian, total o parcialmente con recursos públicos, destinados a la formación de capital físico, humano, natural, institucional e/o intelectual, que tenga como propósito crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad de producción de bienes y/o servicios que el Estado tenga responsabilidad de brindar o de garantizar su prestación. INVERSIONES QUE NO CALIFICAN COMO PI Optimización: Adq. De terrenos que se deriven de una planificación de la ampliación de la oferta de servicios públicos priorizados en el PMI. Ampliación Marginal: Incrementan el activo no financiero de una entidad pública que no modifican sustancialmente su capacidad de producción de servicio o que de hacerlo no supera el 20% de dicha capacidad en proyectos de inversión estándar. Reposición: inversiones destinadas al reemplazo de activos existentes que forman parte de una unidad productora de bienes y/o servicios cuya vida útil estimada o efectiva ha culminado. Rehabilitación: tienen por finalidad la reparación o renovación de las instalaciones, equipamiento y elementos constructivos sin ampliar la capacidad de provisión de servicios.

9 ESTÁNDAR CLASIFICACIÓN DE LOS PIP Proyectos replicables o cuyo monto de inversión no supere las 15,000 UIT se elabora una ficha técnica Para proyectos cuyo monto de inversión no supere las 750 UIT, se elabora una Ficha Técnica Simplificada. PROYECTOS DE INVERSION Cuando el monto de inversión no supere las 407,000 UIT, se elabora un estudio de perfil. ALTA COMPLEJIDAD Cuando el monto de inversión no supere las 407,000 UIT, se elabora un estudio de perfil reforzado. La novedad es la creación de fichas técnicas para proyectos estándar: son formatos estandarizados precargados con datos para las principales variables para el dimensionamiento y costos de un proyecto.

10 ÓRGANOS DEL SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS MEF SECTOR / GOB. REGIONAL / GOB. LOCALES DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (DGPMI) Ente Rector del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones. ÓRGANO RESOLUTIVO (OR). OFICINA DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (OPMI), tienen a su cargo la fase de programación multianual del ciclo de inversiones. UNID. FORMULADORAS (UF), tienen a su cargo para la fase de formulación y evaluación. UNIDADES EJECUTORAS DE INVERSIONES (UEI), responsables de la ejecución de las inversiones

11 ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA Tomo I Tomo II COBERTURA Y CUMPLIMIENTO COBERTURA Y CUMPLIMIENTO ASPECTO ECONÓMICO SECTOR PÚBLICO INFORMACION POR NIV.DE GOBIERNO: Gob. Nac., Gob. Reg, Gob. Loc, Emp.Púb.y Otras Entidades Universo Institucional Omisos y Razones de Omisión Informe de cumplimiento Indicadores macroecon. Reglas de cumplimiento macrofiscales Inform. Presupuestaria Información Financiera Estado de Tesorería Estado de la Deuda Presupuesto de Gastos bajo el Enfoque por Resultados. Inversión Pública Gasto Social 11

12 SECTOR PÚBLICO MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (En Millones de Soles) NIVELES DE GOBIERNO VARIACIÓN (%) 2016 PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN GOBIERNO NACIONAL ( 3.5) ( 24.2) GOBIERNOS REGIONALES ( 4.4) GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES TOTAL ( 3.4)

13 SECTOR PÚBLICO MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO (En Millones de Soles) VARIACIÓN (%) 2016 FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM EJECU- CIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECU-CIÓN RECURSOS ORDINARIOS ( 12.0) ( 24.9) REC. DIREC. RECAUDADOS REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRÉDITO DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ( 14.8) 6.8 RECURSOS DETERMINADOS ( 6.8) ( 7.8) TOTAL ( 3.4)

14 ESTRUCTURA PROGRAMATICA DEL PRESUPUESTO DE INVERSION PARA LA CUENTA GENERAL PROGRAMA PRESUPUESTAL ACCIONES CENTRALES ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP Gastos administ. de carácter exclusivo del PP Producto Acciones Comunes Proyecto (No generan Productos) Proyecto (No generan Productos) Proyecto Actividad Actividad Acciones de Inversión / Obras Actividad Acciones de Inversión / Obras Actividad Acciones de Inversión / Obras

15 ESTRUCTURA PROGRAMATICA DEL PRESUPUESTO DE INVERSION POR CATEGORÍAS PRESUPUESTARIAS PROGRAMA PRESUPUESTAL ACCIONES CENTRALES SeentiendeporPPalacategoríaqueconstituyeun instrumento del PpR, y que es una unidad de programación de las entidades públicas las que integradas y articuladas se orientan a proveer productos para lograr un Resultado Especifico en la población y así contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de política. Comprende a las actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos, materiales y financieros de la entidad que contribuyen de manera transversal e indivisible al logro de los resultados de los PP (a los que se encuentra articulada la entidad) Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos - APNOP Categoría que comprende las actividades para la atención de una finalidad especifica de la entidad,queno resultaen la entregade un producto a una población determinada. 15

16 FORMATOS APROBADOS EN LA DIRECTIVA DE CIERRE CONTABLE 2016 PI-1: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA - PROYECTOS Muestra el presupuesto de Inversión por Categorías Presupuestarias, Proyectos Además presenta el PIA, PIM y Ejecución, la Unidad de Medida y las metas físicas, así como el Ubigeo, departamento, provincia y distrito. PI-1A: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PUBLICA - ADQUISICIÓN Y ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES) Presenta el presupuesto de gastos en la genérica 2.6 que no esta programada para proyectos de inversión. PI-1B: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA -ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS FIJOS (PROYECTOS) Este formato muestra la información de la genérica 2.6 que corresponde a Otros Activos Fijos específicamente de la genérica de la genérica antes mencionada. 16

17 FORMATOS APROBADOS EN LA DIRECTIVA DE CIERRE CONTABLE 2016 PI-1C: ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS CON FORMATOS DE INVERSIÓN PÚBLICA Este formato muestra la conciliación de los importes que presenta la genérica 2.6 Adq. Act.NoFinanc. En la Programación y el gasto de la Ejecución del Presupuesto que se presenta en los formatos PP-2 y EP-1. 1C: EQUIVALENCIA: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE GENERICA 2.6 PI-2: CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA Presenta el presupuesto de gastos de inversión según la clasificación funcional. PI-3: DISTRIBUCIÓN GEOGRAFICA DEL MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA Presenta el presupuesto de gastos de inversión según la clasificación geográfica. Análisis y Comentarios considerando metas físicas y financieras A los formatos antes indicados se adjunta el análisis y comentarios de los Proyectos de Inversión, es decir de la información que presenta el PI-1, según las indicaciones señaladas en la Directiva de cierre. Este análisis y comentarios además de adjuntar físicamente la carpeta se deberá presentar a través de correo electrónico o en un CD. 17

18 PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y NIVELES DE GOBIERNO NIVELES DE GOBIERNO (En Millones de Soles) PROGRAMAS TOTAL PRESUPUESTO ACCIONES CENTRALES APNOP PRESUPUESTALES DE INVERSIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN 1 GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO CENTRAL INST.PÚB.DESCENTRALIZADAS UNIVERSIDADES NACIONALES OTROS ORG.PÚB.DESC.AUTONOMOS SOC.DE BENEFICENCIA PÚBLICA ENTIDADES DE TRAM.EMPRESARIAL GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS REGIONALES MANCOMUNIDAD REGIONAL GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES ORG.PUB.DESC.MUNICIPALES CENTROS POBLADOS, INSTITUTOS VIALES PROVINCIALES Y MANCOMUNIDADES EMPRESAS DEL ESTADO EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES OTRAS ENTIDADES TOTAL FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO 2016 ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA - MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS

19 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN SEGÚN LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA (En Millones de Soles) PROGRAMAS ACCIONES TOTAL CATEGORÍAS PRESUPUESTARIAS APNOP PRESUPUESTALES CENTRALES PRESUPUESTO DE CODIFICACIÓN DE LA PIM EJECUCI PIM EJECUCI PIM EJECUCI PIM EJECUCI OBRAS GOBIERNO NACIONAL GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS PÚBLICAS OTRAS ENTIDADES ACCIONES DE INVERSIÓN GOBIERNO NACIONAL GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS PÚBLICAS OTRAS ENTIDADES TOTAL FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO 2016 ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA - MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS

20 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN LA CATEGORÍA DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES CODIGO (En Millones de Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES PIM EJECUCION 0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL SALUD MATERNO NEONATAL PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER REDUCCIÓN DE LOS DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS PROGRAMA PARA GENERACIÓN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL REDUCCIÓN DE LA DEGRADACIÓN DE LOS SUELOS AGRARIOS LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS MEJORA DE LAS CAPACIDADES MILITARES PARA DEFENSA Y EL DESARROLLO NACIONAL REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 2/ OTROS PROGRAMAS PRESUPUESTALES TOTAL : / EN EL 2016 SE HA MODIFICADO EL NOMBRE QUITANDOLE "TERRESTRE" CON LA FINALIDAD QUE INCLUYA EL TRANSPORTE TERRESTRE, ACUATICO, AEREO Y FERROVIARIO

21 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública Sector: Entidad: FORMATOS DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN-PROYECTOS ENTIDADES DE LA ACTIVIDAD GUBERNAMENTAL La cadena Programática que contiene el formato PI-1 es: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA - PROYECTOS EJERCICIO 20 (En Nuevos Soles) PI-1 CATEGORÍA PRESUPUESTAL CADENA PROGRAMATICA PRESUPUESTO META FISICA UBICACIÓN GEOGRÁFICA PROYECTOS OBRAS / ACCIONES DE INVERSION FUNCION DIVISIÓN FUNCIONAL Rubro PROGRAMADA UNIDAD DE PIA PIM EJECUCIÓN Y/O EJECUTADA DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO MEDIDAD MODIFICADA GRUPO FUNCIONAL META 1. PROGRAMA PRESUPUESTAL CON ENFOQUE A RESULTADOS 2. ACCIONES CENTRALES 3. ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (APnoP) TOTAL Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces

22 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública ANEXO PI-1A Sector: Entidad: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PUBLICA - ADQUISICIÓN Y ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES) EJERCICIO 20 (En Nuevos Soles) CADENA PROGRAMATICA PRESUPUESTO CATEGORÍA PRESUPUESTAL PRODUCTO ACTIVIDAD FUNCION DIVISIÓN FUNCIONAL GRUPO FUNCIONAL META Rubro PIA PIM EJECUCIÓN 1. PROGRAMA PRESUPUESTAL CON ENFOQUE A RESULTADOS 2. ACCIONES CENTRALES 3. ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (APnoP) TOTAL Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces ANEXO PI-1A Resumen MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PUBLICA - ADQUISICIÓN Y ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES) MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública Sector: Entidad: RECURSOS ORDINARIOS 00 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 19 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 13 RECURSOS DETERMINADOS CONTRIBUCIONES A FONDOS 04 FONCOMUN 07 IMPUESTOS MUNICIPALES 08 CANON Y SOBRECANON, REGALÍAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 18 TOTAL EJERCICIO 20 (En Nuevos Soles) PRESUPUESTO DE INVERSION POR ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES) POR RUBRO Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces Rubro PRESUPUESTO (EN NUEVOS SOLES) PIA PIM EJECUCION Director de Presupuesto Contador General Director General de Administración N Mat. o Cargo Equivalente

23 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública ANEXO PI-1B MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA - ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS FIJOS (PROYECTOS) EJERCICIO 20 (En Nuevos Soles) Sector: Entidad: CADENA PROGRAMATICA PRESUPUESTO CATEGORÍA PRESUPUESTAL PROYECTOS OBRAS / ACCIONES DE INVERSIÓN FUNCION DIVISIÓN FUNCIONAL GRUPO FUNCIONAL META Rubro PIA PIM EJECUCIÓN 1. PROGRAMA PRESUPUESTAL CON ENFOQUE A RESULTADOS 2. ACCIONES CENTRALES 3. ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (APNOP) TOTAL Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública Resumen MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA - ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS FIJOS (PROYECTOS) Sector: Entidad: RECURSOS ORDINARIOS 00 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 19 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 13 RECURSOS DETERMINADOS EJERCICIO 20 (En Nuevos Soles) PRESUPUESTO DE INVERSION POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS FIJOS (PROYECTOS) POR RUBRO CONTRIBUCIONES A FONDOS 04 FONCOMUN 07 IMPUESTOS MUNICIPALES 08 CANON Y SOBRECANON, REGALÍAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 18 TOTAL Rubro Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces PRESUPUESTO (EN NUEVOS SOLES) ANEXO PI-1B PIA PIM EJECUCION Director de Presupuesto Contador General Director General de Administración N Mat. o Cargo Equivalente

24 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública ANEXO PI-1C EQUIVALENCIA: MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE GENERICA 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS CON FORMATOS DE INVERSIÓN PÚBLICA Sector: Entidad: PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL (PP-2) / EJECUCIÓN PRESUPUESTAL - GASTO (EP-1) CON FORMATOS DE PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (PI -1; PI-1A, PI-1B) EJERCICIO 201 ( EN NUEVOS SOLES) FUENTE DE FINANCIAMIENTO Rubro 2.6 Adq.de Activos No Financieros de Programación y Ejecución del Presupuesto 2.6 Adquisición de Activos No Financieros de Presupuesto de Inversión Pública - PI PP-2 EP-1 PI-1 ANEXO PI-1A ANEXO PI-1B TOTAL 2.6 AANF PIA PIM EJEC.(Gastos) PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN 1 Recursos Ordinarios Recursos Directamente Recaudados Rec.por Operac.Ofic.de Crédito Donaciones y Transferencias Recursos Determinados Contribuciones a Fondo FONCOMUN Impuestos Municipales Canon,Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Particip TOTAL Nota: Debe ser visado y firmado por los responsables... Director de Presupuesto..... Contador General Director General de Administración N Mat. o Cargo Equivalente

25 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública PI-2 Sector: Entidad: GRUPO FUNCIÓN CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA PROGRAMA PRESUPUESTAL CON ENFOQUE A RESULTADOS EJERCICIO 20 (EN NUEVOS SOLES) CATEGORÍA PRESUPUESTAL ACCIONES CENTRALES ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN TOTAL % =(EJECUCI ÓN/ PIM)*100 SERVICIOS GENERALES LEGISLATIVA RELACIONES EXTERIORES PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE CONTINGENCIA DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD JUSTICIA DEUDA PÚBLICA SERVICIOS SOCIALES TRABAJO AMBIENTE SANEAMIENTO SALUD CULTURA Y DEPORTE EDUCACIÓN PROTECCIÓN SOCIAL PREVISIÓN SOCIAL SERVICIOS ECONÓMICOS COMERCIO TURISMO AGROPECUARIA PESCA ENERGÍA MINERIA INDUSTRIA TRANSPORTE COMUNICACIONES VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO TOTAL GENERAL NOTA: La información que se consigna en este formato es por toda fuente de Financiamiento... Director de Presupuesto Contador General Director General de Administración N Mat. o Cargo Equivalente

26 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública Sector: Entidad: DISTRIBUCIÓN GEOGRAFICA DEL MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA EJERCICIO 20 (EN NUEVOS SOLES) PI-3 DEPARTAMENTOS PROGRAMA PRESUPUESTAL CON ENFOQUE A RESULTADOS CATEGORÍA PRESUPUESTAL ACCIONES CENTRALES ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS TOTAL PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN PIA PIM EJECUCIÓN AMAZONAS ANCASH APURÍMAC AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO CUSCO HUANCAVELICA HUÁNUCO ICA JUNÍN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PASCO PIURA PUNO SAN MARTÍN TACNA TUMBES UCAYALÍ EXTERIOR TOTAL Director de Presupuesto Contador General Director General de Administración N Mat. o Cargo Equivalente

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