Instructivo de viáticos para viajes en comisión del personal de Fundación ArgenINTA Carta 36

Transcripción

1 Página 1 de 6 REGIMEN DE VIÁTICOS PARA EL PERSONAL EN COMISION Generalidades: Las Comisiones que se realicen a un lugar situado a más de cincuenta (50) kilómetros del asiento de sus funciones con motivo de actividades vinculadas al quehacer del INTA, y que se financien con fondos de la Fundación ArgenInta, darán derecho a percibir el reintegro de los gastos incurridos, de acuerdo a la metodología de liquidación y montos detallados en el presente instructivo. Las capacitaciones (cursos, seminarios, simposios, congresos, etc.) no generan derecho al cobro de viáticos; en estos casos sólo se reconocerán los gastos contra presentación de comprobantes, los cuales no podrán superar los montos máximos de viáticos establecidos, y deberán estar autorizados por el responsable de Recursos Humanos del INTA. A continuación se detallan los pasos a seguir, con el fin de optimizar la operatoria en el pedido adelantos de dinero: 1.- Gestionar el Adelanto de dinero con anticipación de manera tal que el ingreso del pedido (Formulario) se prevea en un plazo no menor a 72 horas antes de salir en comisión. Para ello se deberá completar el formulario Anticipo por Comisión indicándose día/s y motivo de la comisión (Anexo Nº I). El mismo deberá estar completado en todas su partes. 2.- Al regreso se deberá confeccionar la correspondiente Liquidación de Viáticos (Anexo Nº II), adjuntando todos los comprobantes de los gastos efectuados debidamente firmados por la persona comisionada. Adicionalmente podrá emitir, y adjuntar a la Liquidación, una factura en concepto de reconocimiento de gastos por hasta la suma que surja de la diferencia entre los comprobantes mencionados y el monto del viático que le pudiere corresponder. Dicha liquidación debe presentarse dentro de los siete días de finalizada la comisión, con la documentación pegada en hoja foliada sin superponer ni doblar los mismos a efectos de facilitar su lectura y agilizar la digitalización de la misma. La Liquidación citada en 2.- deberá estar firmada por el responsable del gasto y autorizada (firma, aclaración y cargo/función) de Responsable de Área correspondiente. Se establece como criterio, salvo excepciones basadas en razones de urgencia o necesidad, debidamente fundamentadas, que sólo se reconocerán pasajes aéreos cuando el destino de la comisión diste a más de 500 kilómetros. Caso contrario se deberán utilizar medios terrestres.

2 Página 2 de 6 Rendición de Gastos y Cancelación del Anticipo solicitado: Finalizada la comisión se deberá completar el Formulario Rendición de Gastos por Comisión (Anexo Nº II). El mismo deberá contener: 1.- Nombre y apellido, firma del responsable del gasto, autorización del responsable de área. 2.- Cantidad de días de comisión (*) 3.- Detalle Compensación de Viáticos (*) 4.- Hora, Destino y Día de la comisión (tanto de salida como de llegada) 5.- Motivo de la comisión 6.- Detalle de comprobantes 7.- Detalle Monto a Rendir y/o a Reintegrar. (*) Ver apartado Compensación de Viáticos Régimen de Reintegro Las facturas y/o recibos deberán ser de tipo B ó C y la CAI de las facturas no deberá estar vencida. Las devoluciones de los excedentes de los anticipos otorgados corresponde que sean devueltos, dentro de los siete (7) días de finalizada la comisión, mediante depósito bancario en la siguiente cuenta bancaria: Titular Fundación Argeninta Banco Galicia Sucursal Grand Bourg (133) Número de cuenta 288/4 133/6. El comprobante (ticket bancario) se adjuntará a la rendición mencionada para cancelar el anticipo. Si no se hubiese otorgado anticipo, se solicitará el reintegro de los gastos incurridos. (*) Régimen de Compensación de Viáticos 1-Régimen de Viáticos: Hace referencia a los gastos de alojamiento y comidas que deba afrontar quien se moviliza por motivos laborales a más de 50 Km. de su asiento habitual de funciones, contra presentación de los respectivos comprobantes.

3 Página 3 de 6 2-Valor de la compensación por viático Viáticos Con pernocte $420 Sin pernocte, con salida del lugar de destino DESPUÉS de las 12:00 hs., hasta Sin pernocte, con salida del lugar de destino ANTES de las 12:00 hs., hasta $210 $105 3-Liquidación de viáticos: Con pernocte: siempre que la comisión de servicio que la origine implique pernoctar en el lugar donde se ofrece el servicio. También se considerará pernocte en el caso en que la persona que viaje en comisión pase la noche en el transporte de ida y/o vuelta = $420.- Sin pernocte: salida del lugar de destino después de la hora 12:00 p.m. = $210.- Sin pernocte: salida del lugar de destino antes de la hora 12:00 p.m. = $105.- Observación: para las provincias de Neuquén, Río Negro, Chubut, Santa Cruz y Tierra del Fuego los importes correspondientes a los viáticos serán: $480; $240 y $120 respectivamente. Ejemplos: Día Completo: Salida Llegada Hora Lugar Día Hora Lugar 06:00Hs BUE 10/01/05 8:30Hs Posadas 09:00Hs Posadas 11/01/05 11:30HS BUE Aquí le corresponde 1 día con pernocte y ½ día con salida antes de las 12:00 horas = $525.

4 Página 4 de 6 Medio Día Salida Llegada Hora Lugar Día Hora Lugar 10:00Hs BUE 10/01/05 11:30Hs Posadas 18:00Hs Posadas 10/01/05 20:30HS BUE Aquí le corresponde ½ día = $210.- Combinación Salida Llegada Hora Lugar Día Hora Lugar 05:00Hs BUE 10/01/05 07:30Hs Posadas 17:00Hs Posadas 13/01/05 24:00HS Concordia 0:30 Hs Concordia 14/01/05 06:30 Hs BUE Aquí le corresponde 4 días = $ Se contabiliza: Completos los días 10, 11, 12 y 13/01/05.

5 Página 5 de 6 ANEXO I SOLICITUD DE ANTICIPO PARA CONTRATADOS POR CARTA 36 DESTINO Y FECHA DE COMISIÓN LUGAR Y FECHA SON $ Recibo la suma de pesos Con motivo de Firma Autorizado por (cargo / función) Apellido y Nombre del Solicitante Documento Identidad Aclaración Firma

6 Página 6 de 6 RENDICIÓN DE GASTOS POR COMISIÓN - CARTA 36 - ANEXO II RESPONSABLE SALIDA LLEGADA PROYECTO HORA LUGAR DIA HORA LUGAR DIAS DE COMISION KM. RECORRIDOS DETALLE IMPORTES Motivo: Viáticos ( x días x $ ) Viático con comprobantes 0,00 Compensación por Comisión 0,00 Totales 0,00 COMPROBANTE VIATICOS COMBUSTIB. PEAJE MOVILIDAD OTROS PASAJES TOTAL [1] [2] 0,00 0,00 SUBTOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Firma Responsable del gasto Autorizado por (cargo/función) Restar adelanto Reintegro/Complemento/Devolución [3] 0,00 [1] Comprobantes por : Alojamiento y comidas [2] Comprobantes por taxis, remis y colectivos [3] Marque lo que corresponde