GENERAR DECLARACION ANUAL

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1 . Propósito:.. Establecer los pasos que deben seguirse para generar la declaración anual en el sistema DEM_3. 2. Alcance: 2.. Aplica para toda el área de Contabilidad. 3. Definiciones: 3.. SUMSA.- Servicios Universales de México S.A. de C.V ISR.- Impuesto Sobre la Renta Declaración Anual.- Es el documento oficial con el que un Contribuyente presenta información referente a sus operaciones efectuadas en un tiempo específico, a través de las formas autorizadas por la SHCP Ajuste Anual por Inflación.- El ajuste anual por inflación consiste en valuar la pérdida del poder adquisitivo de la moneda en los créditos y las deudas que tiene el contribuyente Deducción de Inversiones.- los activos fijos, los gastos y cargos diferidos y las erogaciones realizadas en periodos pre operativos. Los cuáles serán disminuidos de acuerdo a los porcientos máximos autorizados por la LISR. 4. Responsabilidades. 4.. Contador. Llenar y generar archivo de la declaración anual. 5. Instrucciones de llenado: 5.. Captura de datos DEM_3.

Declaración y por ultimo seleccionaremos la opción Crear. 5..2.

2 5... En el programa DEM_3 seleccionaremos el menú Archivo, luego seleccionaremos la opción Nuevo, posteriormente elegiremos la opción Declaración y por ultimo seleccionaremos la opción Crear Nos aparecerá un recuadro en el cual elegiremos la opción del ejercicio que vamos a procesar. 2

5..3. En tipo de declaración elegiremos la opción que corresponda si es la

3 5..3. En tipo de declaración elegiremos la opción que corresponda si es la primera declaración será normal si se realizaron ajustes y es una segunda declaración será complementaria. Si después de dictaminarse se genera una nueva declaración será complementaria por dictamen Una vez hecho esto daremos clic en continuar para seguir con nuestro proceso Nos aparecerá un recuadro que nos indica que el alta del formulario se ha realizado damos clic en aceptar para continuar. 3

.7. En la siguiente pantalla nos aparecerán los datos correspondientes a la PTU colocaremos el importe en caso que corresponda en cada uno de

4 5..6. Nos aparecerá una pantalla con los datos de la empresa y unos cuestionamientos el único que contestaremos será el indique si esta obligado a dictaminar sus estados financieros, elegimos la opción SI y damos un clic en la carpeta participación de los trabajadores en la utilidades En la siguiente pantalla nos aparecerán los datos correspondientes a la PTU colocaremos el importe en caso que corresponda en cada uno de ellos, si no se generó PTU en el periodo elegiremos la opción no aplica. Seleccionamos la carpeta Cifras al cierre del Ejercicio para continuar. 4

Damos clic en la carpeta Dividendos o Utilidades distribuidos para continuar. 5..9.

5 5..8. En esta pantalla nos solicitara datos relacionados con la determinación de los créditos y las deudas, el coeficiente de utilidad y las perdidas pendientes de amortizar procederemos a llenar cada uno de ellos. Damos clic en la carpeta Dividendos o Utilidades distribuidos para continuar En la siguiente pantalla no solicitara información de los dividendos o utilidades distribuidos, seleccionaremos la opción no aplica en caso de que no se tengan dividendos o utilidades que informar. Damos clic en la carpeta inversiones para continuar. 5

5..0. En la siguiente pantalla colocaremos información sobre los activos fijos de la empresa. Damos clic en Estados de Resultados Grupo Para continuar. 5.

6 5..0. En la siguiente pantalla colocaremos información sobre los activos fijos de la empresa. Damos clic en Estados de Resultados Grupo Para continuar nos aparecerá una pantalla donde determinaremos la utilidad o perdida bruta del ejercicio en nuestro caso llenaremos solo los campos de ventas y / o servicios nacionales partes no relacionadas, y la opción de las Devoluciones descuentos y bonificaciones sobre ventas nacionales partes no relacionadas. Damos clic en la carpeta Estados de resultados Grupo 2 para continuar. 6

7 7

8 5..2. En la segunda pantalla no solicitara la información de gastos de operación partes no relacionadas. Así como los intereses del ejercicio tanto a favor como a cargo procedemos a llenar cada uno de los datos. Damos clic en Estados de resultados grupo 3 para continuar. 8

9 5..3. En la siguiente pantalla nos solicitara información sobre otros gastos y otros productos para determinar la utilidad o perdida entes de impuestos. Colocamos los importes correspondientes y damos clic en Datos informativos del costo de ventas. 9

Damos clic en conciliación entre estados de resultados contable y fiscal. 5.

10 5..4. En la siguiente pantalla nos pedirá los datos sobre el cómo llegamos al costo de ventas en nuestro caso no aplica motivo por el cual seleccionaremos esta opción. Damos clic en conciliación entre estados de resultados contable y fiscal En esta pantalla nos pedirá capturemos la conciliación contable fiscal en la primera parte capturaremos los ingresos y las deducciones contables no fiscales. 0

11 5..6. En la misma pantalla en la segunda parte capturaremos las deducciones y los ingresos contables no fiscales. Damos clic en datos de algunas deducciones autorizadas para continuar.

5..7. En esta pantalla nos pedirá información específica sobre gastos de la empresa entre ellos sueldos y salarios, honorarios pagados, seguros y fianzas,

12 5..7. En esta pantalla nos pedirá información específica sobre gastos de la empresa entre ellos sueldos y salarios, honorarios pagados, seguros y fianzas, viáticos, combustibles y lubricantes, aportaciones y cuotas al IMSS SAR e INFONAVIT. Procedemos a llenarlos y damos clic en estado posición financiera para continuar. 2

13 5..8. En la primera parte llenaremos las cuentas de activo de nuestro balance al fin del ejercicio. 3

14 5..9. En la segunda parte llenaremos las cuentas de pasivo y de capital del balance general. Damos clic Datos adicionales del impuesto acreditable de los depósitos en efectivo para continuar. 4

15 En esta pantalla nos aparecerán datos del IDE el cual no aplicara para nosotros elegiremos la opción no aplica para continuar. Automáticamente la siguiente carpeta total del impuesto acreditable nos aparecerá sin información. Damos clic en determinación del impuesto sobre la renta para continuar. 5

Damos clic en la siguiente carpeta determinación del impuesto al activo para continuar. 5..22.

16 5..2. En la siguiente pantalla determinaremos el impuesto a cargo por concepto de ISR personas morales del ejercicio, llenaremos la opción pérdidas fiscales de ejercicios anteriores que se aplican en el ejercicio. Damos clic en la siguiente carpeta determinación del impuesto al activo para continuar En esta opción aparece automáticamente no aplica ya que este impuesto fue derogado, daremos clic en la carpeta impuesto empresarial a la tasa única para continuar. 6

17 En esta pantalla elegiremos la opción no aplica ya que este impuesto fue derogado en este año, con esto finalizaremos la captura de nuestra declaración. 7

5..24. Una vez hecho esto seleccionaremos la herramienta del lado derecho de nuestra pantalla ya daremos clic para que se activen los iconos de la parte izquierda de nuestra pantalla. 5.

18 Una vez hecho esto seleccionaremos la herramienta del lado derecho de nuestra pantalla ya daremos clic para que se activen los iconos de la parte izquierda de nuestra pantalla Daremos clic en el icono verde para validar nuestra declaración, nos aparecerá una pantalla donde nos preguntara si deseamos ejecutar la validación damos clic en si para continuar. 8

daremos clic en aceptar para continuar. 5..27.

19 Nos aparecerá un cuadro de validación de la declaración daremos clic en aceptar para continuar Una vez terminado el proceso damos clic a salir para continuar Una vez hecho esto nos aparecerá una pantalla que nos confirmara que el proceso ah concluido satisfactoriamente damos clic en aceptar para continuar. 9

20 Una vez hecho esto seleccionamos la opción herramientas luego generar paquete de envió Una vez hecho esto nos pedirá que si deseamos generar el paquete de envio utilizando la firma electrónica avanzada damos clic en si para continuar. 2 0

Damos clic en aceptar para finalizar. 6. Lista de distribución. Contador. 7. Control de cambios.

21 5..3. Nos aparecerá una pantalla donde seleccionaremos el certificado la llave y colocaremos la contraseña damos clic en aceptar para continuar Una vez hecho esto nos generara un archivo y nos especificara en la pantalla la ruta del mismo. Damos clic en aceptar para finalizar. 6. Lista de distribución. Contador. 7. Control de cambios. Versión Descripción del cambio Fecha Ver.0 Inicial. 03 de Noviembre Anexos. N/A 9. Firmas. Generador Revisor Aprobador Ernesto Martinez Cesar Zaragoza Cesar Zaragoza 2

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