Consorcio Energético Punta Cana Macao, S.A. y Subsidiaria

Transcripción

1 Consorcio Energético Punta Cana Macao, S.A. y Subsidiaria Estados Financieros Consolidados no Auditados Al 31 de Diciembre de 2013 y por los Períodos de Tres Meses Terminados El 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Valores en Dólares Americanos De conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF)

2 Balance General Consolidado no Auditado Al 31 de Diciembre de 2013 Diciembre'13 Diciembre'12 Activos Activos corrientes Efectivo 28,238,600 32,855,018 Inversiones 1,500,000 - Cuentas por cobrar comerciales y otras 26,312,469 27,896,935 Inventarios 22,687,208 24,845,340 Activo financiero derivado 20,015 5,202 Gastos pagados por anticipado, principalmente seguros prepagados 5,790,296 1,245,453 Total de activos corrientes 84,548,589 86,847,948 Activos no corrientes Inversión en asociada 48,648,383 39,014,950 Inversiones 250,000 - Propiedad, planta y equipo 145,002, ,004,548 Activo financiero derivado 90,425 36,135 Plusvalía 774, ,141 Otros activos 2,291, ,857 Total de activos no corrientes 197,056, ,464,631 Grupo de activos clasificados como mantenidos para la venta - 27,742,510 Total de activos 281,605, ,055,089 Pasivos y Patrimonio del Accionista Pasivos corrientes Porción corriente de la deuda a largo plazo 190,152 5,000,000 Cuentas por pagar 13,109,324 10,214,622 Instrumento financiero derivado - 584,721 Otros pasivos corrientes y gastos devengados 11,033,560 30,757,217 Total pasivos corrientes 24,333,036 46,556,560 Pasivos no corrientes Deuda a largo plazo 100,388, ,036,690 Instrumento financiero derivado 82, ,566 Impuesto diferido pasivo 5,230,357 4,284,814 Otros pasivos no corrientes 3,246,355 3,231,990 Total de pasivos no corrientes 108,947, ,760,060 Total de pasivos 133,280, ,316,620 Patrimonio de los accionistas: Acciones comunes, RD$100 valor par (aproximadamente US$7.96), autorizadas 3,000,000 acciones; emitidas y en circulación 1,382,500 acciones 11,008,000 11,008,000 Reserva legal 1,100,800 1,100,800 Otras reservas (240,752) (240,752) Ganancias retenidas 136,128, ,592,082 Total de patrimonio atribuible a los propietarios de la matriz 147,996, ,460,130 Interes no controlante 328, ,339 Total de patrimonio de los accionistas 148,324, ,738,469 Total de pasivos y patrimonio de los accionistas 281,605, ,055,089

3 Estado de Resultados Consolidado no Auditado Por el Año Terminado el 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Por los Períodos de Tres Meses Terminados el 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Período de Tres Meses Terminados el 31 de Diciembre de Por el Año Terminado el 31 de Diciembre de Ingresos 53,993,302 50,279, ,898, ,084,522 Costo de operaciones (46,275,283) (43,163,364) (175,638,806) (174,120,462) Ganancia bruta 7,718,019 7,116,430 34,259,896 32,964,060 Gastos administrativos (3,783,713) (3,738,996) (13,082,846) (13,165,729) Otros (gastos) ingresos 282,481 (153,735) 3,355,779 (303,193) Ganancia cambiaria 8,434 (760,193) (81,406) (370,065) Ganancia operativa 4,225,222 2,463,506 24,451,423 19,125,073 Ingresos financieros, principalmente intereses ganados 1,104 12,319 32,601 74,981 Gastos financieros, principalmente intereses sobre préstamos (1,681,540) (2,008,671) (7,121,896) (8,693,678) Gastos financieros, netos (1,680,436) (1,996,353) (7,089,295) (8,618,698) Ganancia en participación de asociada 3,758,468 2,877,727 16,424,968 13,711,688 Ganancia antes de impuestos 6,303,254 3,344,881 33,787,096 24,218,064 Impuesto sobre la renta (949,634) (1,090,914) (4,840,162) (2,756,205) Ganancia del periodo 5,353,620 2,253,967 28,946,934 21,461,859 Otras utilidades integrales: Cobertura de flujos de efectivo ,177,957 Cobertura de flujo en participación de asociada - (240,752) - (240,752) Total de utilidades integrales por el período 5,353,620 2,013,215 28,946,934 22,399,064 Atribuible a: Propietarios de la matriz 5,369,635 2,005,735 28,897,256 22,391,584 Interés no controlante (16,015) 7,480 49,678 7,480 Resultado del período 5,353,620 2,013,215 28,946,934 22,399,064

4 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado no auditado Por el Período Terminado el 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Capital Suscrito y Pagado Reserva Legal Reserva de Cobertura Ganancias Retenidas Total Interes no controlante Capital total Balance al 1 de enero de ,008,000 1,100,800 (1,177,957) 110,137, ,068, ,068,546 Utilidades integrales Ganancia del año ,454,379 21,454,379 7,480 21,461,859 Otras utilidades integrales Cobertura de flujos de efectivo - - 1,177,957-1,177,957-1,177,957 Participación en cobertura de flujos de efectivo de asociada - - (240,752) - (240,752) - (240,752) Total de utilidades integrales ,205 21,454,379 22,391,584 7,480 22,399,064 Transacciones con el propietario Interes no controlado al inicio , ,859 Dividendos (12,000,000) (12,000,000) - (12,000,000) Total transacciones con el propietario (12,000,000) (12,000,000) 270,859 (11,729,141) Balance al 1 de enero de ,008,000 1,100,800 (240,752) 119,592, ,460, , ,738,469 Utilidades integrales Ganancia del periodo ,897,256 28,897,256 49,678 28,946,934 Total de utilidades integrales ,897,256 28,897,256 49,678 28,946,934 Transacciones con el propietario Dividendos (12,360,726) (12,360,726) - (12,360,726) Balance al 31 de Diciembre de ,008,000 1,100,800 (240,752) 136,128, ,996, , ,324,677

5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado no Auditado Por el Año Terminado el 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Por los Períodos de Tres Meses Terminados el 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Período de Tres Meses Por el Año Terminado el 31 de Terminados el 31 de Diciembre de Diciembre de Flujos de efectivo de actividades de operación Utilidad antes de impuestos 6,303,254 3,344,881 33,787,096 24,218,064 Ajustes para conciliar la ganancia antes de impuesto sobre la renta al efectivo neto provisto por actividades de operación: Ganancia en participación de asociada (3,758,468) (2,877,727) (16,424,968) (13,711,688) Costos financieros 1,707,585 2,633,207 6,991,265 7,380,470 Depreciación y amortización 3,188,457 3,026,785 12,588,288 11,708,253 Inefectividad en instrumentos de cobertura (186,733) (161,080) (709,043) 411,242 Costos de emisión (20,387) 187, ,322 1,318,038 Ganancia en venta de propiedad, planta y equipos (15,525.88) - (69,158) (47,628) Provisión de cuentas incobrables - 439, ,552 Instrumento financiero derivado 3,266 (220) (69,104) (34,540) Cambios en activos y pasivos: Cuentas por cobrar 4,714,201 5,764,184 22,047 (4,365,277) Inventarios 2,906,194 (2,235,601) 634,137 (4,254,259) Gastos prepagados (711,570) 13,398,339 27,727,259 1,222,080 Cuentas por pagar (2,498,774) 1,503,969 (2,456,217) (2,252,859) Otras cuentas y acumulaciones por pagar (560,535) (720,583) (25,824,525) 979,061 Otros pasivos no corrientes 160,382 (45,312) 14, ,333 Costos financieros e impuestos pagados Impuestos pagados (597,699) (7,904,139) (3,149,826) (8,231,431) Intereses pagados (1,424,657) 4,806,586 (7,523,086) (1,067,998) Efectivo neto provisto por actividades de operación 9,208,990 21,159,708 25,689,819 14,252,413 Flujos de efectivo de actividades de inversión Venta de propiedad, planta y equipo 15,526 47,628 15,526 47,628 Adquisiciones de propiedad, planta y equipo (2,824,417) (965,851) (12,068,036) (17,801,554) Inversiones 250,000 (47,628) (1,750,000) - Inversiones restringidas - 473,123-1,385,604 Grupo de activos mantenidos para la venta - (27,742,510) - (27,742,510) Avance recibido por el grupo de activos mantenidos para la venta - 25,000,000-25,000,000 Adquisición de subsidiaria - (1,035,403) - (1,035,403) Dividendos recibidos 1,577,160 5,039,957 6,850,588 5,767,877 Efectivo neto usado en actividades de inversión (981,731) 769,316 (6,951,922) (14,378,358) Flujos de efectivo de actividades de financiamiento Fondos obtenidos por deuda a corto y largo plazo 1,140,910 (11,000,000) 1,740,910 70,000,000 Pago de deudas a corto y largo plazo (490,908) 9,750,000 (14,349,999) (47,941,281) Costo de emisión de deuda - (198,737) - (393,126) Dividendos pagados (5,750,225) (5,007,980) (10,745,225) (11,035,000) Efectivo neto usado en actividades de financiamiento (5,100,223) (6,456,717) (23,354,314) 10,630,593 Disminución del efectivo durante el período 3,127,036 15,472,307 (4,616,418) 10,504,648 Efectivo al comienzo del período 25,111,565 17,382,711 32,855,018 22,350,370 Efectivo al final del período 28,238,600 32,855,018 28,238,600 32,855,018