10P :41. Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España

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1 10P :41 Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España

2 ÍNDICE Página PROYECTO DEL PRESUPUESTO ESTIMATIVO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES DEL BANCO DE ESPAÑA PARA EL AÑO MEMORIA RELATIVA AL PROYECTO DEL PRESUPUESTO ESTIMATIVO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES DEL BANCO DE ESPAÑA PARA EL AÑO 2010 Introducción Liquidación del presupuesto de Avance de la liquidación del presupuesto para Presentación del Proyecto de Presupuesto para el año Análisis detallado de los gastos de funcionamiento Análisis detallado de las inversiones i

3 PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España

4 PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Proyecto del Presupuesto estimativo de los gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España para el año 2010

5 INTRODUCCION El Presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España se encuentra regulado en el artículo 4 de su Ley de Autonomía 13/94, de 1 de Junio, que establece: 1. No serán de aplicación al Banco de España las leyes que regulen el régimen presupuestario, patrimonial y de contratación de los entes del sector público estatal, salvo cuando dispongan expresamente lo contrario. 2. La propuesta de Presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España, una vez aprobada por su Consejo de Gobierno según el artículo 21.1,g, será remitida al Gobierno, que la trasladará a las Cortes Generales para su aprobación. El Presupuesto del Banco de España tendrá carácter estimativo y no será objeto de consolidación con los restantes Presupuestos del sector público estatal. Los principios que se derivan del citado artículo son los siguientes: 1) No son de aplicación al Banco de España las leyes que regulan el régimen presupuestario y patrimonial de los entes del sector público estatal. 2) El presupuesto del Banco de España ha de limitarse a contener sus gastos de funcionamiento e inversiones. 3) El presupuesto del Banco de España, tiene carácter estimativo. 4) El presupuesto del Banco de España no se consolida con los restantes presupuestos del sector público estatal. Por lo que se refiere al procedimiento, y a tenor de lo establecido en el artículo 28.4 del Reglamento interno del Banco de España, la propuesta de presupuestos, tras ser aprobada por el Consejo de Gobierno del Banco, será remitida al Gobierno, antes del 20 de septiembre de cada año, para su traslado a las Cortes Generales, siendo éstas las que aprueban o rechazan el presupuesto del Banco de España. De acuerdo con todo lo anterior el Consejo de Gobierno del Banco de España, en sesión del 29 de Julio de 2009, ha aprobado la propuesta de presupuestos para gastos de funcionamiento e inversiones, correspondiente al ejercicio 2010, que se refleja en este documento y en la Memoria que lo acompaña. 3

6 RESUMEN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2010 Miles de euros CONCEPTOS Créditos propuestos para GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS DE PERSONAL GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS Alquileres y mantenimiento Materiales y suministros Servicios externos Restantes artículos BILLETES Y MONEDAS INVERSIONES INMOVILIZADO INMATERIAL Aplicaciones informáticas INMOVILIZADO MATERIAL Inmuebles Muebles y equipos no informáticos Equipos informáticos Restantes artículos FONDO DE CONTINGENCIAS TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) PROYECTOS EUROSISTEMA Contratación de personal Aplicaciones informáticas Consultoría y otros 363 TOTAL PRESUPUESTO ( )

7 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2010 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS DE PERSONAL Haberes y emolumentos Cuotas seguros sociales Acción social Plan de pensiones BIENES Y SERVICIOS Alquileres y mantenimientos Alquiler y mantenimiento de equipos y programas informáticos Alquiler y mantenimiento de inmuebles Alquiler y mantenimiento elementos de transporte Alquiler y mantenimiento de equipos tratamiento de efectivo Alquiler y mantenimiento de otros equipos Alquiler y mantenimiento de mobiliario Materiales y suministros Materiales Material de oficina Uniformes y vestuario Adquisición de publicaciones Material informático no inventariable Otro material no inventariable

8 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2010 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para Comunicaciones Servicio postal Servicio telefónico Servicio de mensajería electrónica Servicio de transporte de datos Energía y agua Calefacción Energía eléctrica Consumo de agua Servicios externos Servicios informáticos Vigilancia y seguridad Limpieza de inmuebles Transportes y traslados Sistemas de compensación y pago Servicio de información financiera Servicios profesionales y otros

9 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2010 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para Formación, promoción y selección Desarrollo y selección de RRHH Formación Promoción Selección Planes de carrera Cooperación educativa y técnica Cooperación técnica Formación en prácticas Gastos diversos de funcionamiento Consejo de Gobierno y Comisión Ejecutiva Atenciones de carácter social y representativo Gastos de representación Otras atenciones sociales Anuncios y publicaciones Publicidad Edición de publicaciones

10 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2010 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para Gastos comisiones servicio Dietas para comisiones de servicio Gastos de desplazamiento Gastos justificados Locomoción Tributos Impuesto sobre Bienes Inmuebles Otros tributos Otros gastos Cuotas y aportaciones a instituciones Compensación por colaboraciones Actividades de investigación económica Varios BILLETES Y MONEDAS Fabricación de billetes Movimiento y envasado de fondos Movimiento de fondos Envasado de billetes y monedas

11 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2010 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para INVERSIONES INMOVILIZADO INMATERIAL Aplicaciones informáticas INMOVILIZADO MATERIAL Inmuebles Edificios y otras construcciones e instalaciones Elementos de transporte Muebles y equipos de oficina Bibliotecas Mobiliario Máquinas oficina no informáticas Máquinas para el tratamiento de monedas y billetes Equipos informáticos Otro Inmovilizado material Tesoro Artístico FONDO DE CONTINGENCIAS TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES (1+2+3) PROYECTOS EUROSISTEMA Gastos de personal Gastos e inversiones informáticos Consultoría y otros TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES ( )

12 PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Memoria relativa al Proyecto del Presupuesto estimativo de los gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España para el año 2010

13 INTRODUCCION El presente documento, que acompaña al Proyecto del presupuesto estimativo de los Gastos de funcionamiento e Inversiones del Banco de España para el año 2010, constituye la Memoria justificativa del mismo. A tales efectos se presenta a continuación, y en primer lugar, la liquidación del presupuesto de 2008, en segundo, un avance de la liquidación del presupuesto de 2009 y en tercero, se detalla el proyecto correspondiente al año 2010 del cual, en los capítulos cuatro y cinco, se efectúa un análisis detallado de los Gastos de funcionamiento y de las Inversiones, respectivamente. 11

14 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2008 En cumplimiento de lo dispuesto en el art. 4.2 de la Ley 13/94 sobre Autonomía del Banco de España, el proyecto de presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones correspondiente al ejercicio de 2008, una vez aprobado por el Consejo de Gobierno en sesión del 27 de julio de 2007, se remitió al Gobierno, para su traslado a las Cortes. Su importe se elevó a miles de euros, según consta en la primera columna del cuadro siguiente. Dicha propuesta fue aprobada por las Cortes Generales, tal como se recoge en el artículo 7 de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2008, de 26 de diciembre de RESULTADO PRESUPUESTARIO EJERCICIO 2008 miles de euros Presupuesto Modificaciones Presupuesto Gasto Desviación Grado de CONCEPTOS de crédito final autorizado Sobrantes utilización Déficit (-) a b c d e=c-d f=d/c 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,9% 1.1. GASTOS DE PERSONAL ,6% 1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ,5% Alquileres y mantenimiento ,9% Materiales y suministros ,5% Servicios externos ,5% Restantes artículos ,3% 1.3. BILLETES Y MONEDAS ,0% 2. INVERSIONES ,4% 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL ,6% Aplicaciones informáticas ,6% 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL ,2% Inmuebles ,2% Muebles y equipos no informáticos ,1% Equipos informáticos ,5% Restantes artículos ,3% 3. FONDO DE CONTINGENCIAS ,7% 4. TOTAL (1+2+3) ,1% 12

15 El presupuesto se incrementó en miles de euros, como se observa en el total de la segunda columna del cuadro anterior, al autorizar el Consejo de Gobierno del Banco de España, de conformidad con lo establecido en el artículo 4.2 de la ley de Autonomía del Banco de España, un crédito suplementario de ese importe para el concepto Fabricación de billetes. El objeto del mismo fue atender los mayores costes derivados de la decisión del BCE de anticipar a 2008 la producción de 184,3 millones de billetes de 20 euros, inicialmente prevista para los años 2010 y Adicionalmente, y como consecuencia de necesidades surgidas a lo largo del ejercicio de 2008 se efectuaron, siguiendo las normas establecidas, las oportunas transferencias presupuestarias, si bien dichas transferencias no supusieron una modificación de la cifra total del presupuesto al compensarse los incrementos de crédito en algunos conceptos con las disminuciones en otros. La cifra final de gastos autorizados con cargo al Presupuesto de 2008, según se observa en la cuarta columna del cuadro citado, ascendió a miles de euros, de los que miles correspondieron a Gastos de funcionamiento y miles a Inversiones. La comparación de la cifra final de gasto con las dotaciones presupuestarias totales ( miles de euros) refleja que el presupuesto se saldó con un sobrante de miles de euros. Dicho resultado supone un grado de utilización global del 97,1%, y es consecuencia de la compensación entre los sobrantes de Bienes y servicios (4.614 miles), Billetes y monedas (1.347 miles), Inversiones (7.136 miles) y Fondo de contingencias (1.664 miles), con el déficit en Gastos de Personal ( miles). En Gastos de Personal, el déficit viene motivado fundamentalmente por las subidas en las cuotas por asistencia medico farmacéutica, el aumento de las contrataciones temporales, horas extraordinarias y días en comisión de servicio por necesidades relacionadas con la crisis financiera, la consolidación del complemento de productividad pactado en la mesa de la función pública, el mayor coste del previsto en las indemnizaciones por extinción de la relación laboral, y finalmente, el incremento del gasto en seguro colectivo de vida debido al elevado número de fallecimientos de empleados y bajas por incapacidad que han tenido lugar en Finalmente, cabe señalar que la liquidación de los presupuestos del ejercicio 2008 fue aprobada por el Consejo de Gobierno del Banco de España, en su sesión de 21 de Mayo de

16 AVANCE DE LA LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO PARA 2009 La Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2009 recoge, en su artículo 7, la aprobación del Presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones del Banco de España para dicho ejercicio. El importe total de los créditos consignados en él, según se observa en la primera columna del cuadro siguiente, se elevó a miles de euros. AVANCE DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO PARA 2009 Miles de euros CONCEPTOS Presupuesto Modificaciones Presupuesto Gasto Desviación Grado de inicial de final estimado Sobrantes (+) utilización 2009 crédito Déficit (-) a b c d e=c-d f=d/c 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,2% 1.1. GASTOS DE PERSONAL ,1% 1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ,9% Alquileres y mantenimiento ,9% Materiales y suministros ,9% Servicios externos ,1% Restantes artículos ,4% 1.3. BILLETES Y MONEDAS ,9% 2. INVERSIONES ,0% 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL ,0% Aplicaciones informáticas INMOVILIZADO MATERIAL ,0% Inmuebles ,0% Muebles y equipos no informáticos ,9% Equipos informáticos ,0% Restantes artículos ,0% 3. FONDO DE CONTINGENCIAS ,7% TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) ,2% 4. PROYECTOS EUROSISTEMA ,5% Contratación de personal ,6% Gastos e inversiones informáticos ,0% Consultoría y otros ,0% TOTAL PRESUPUESTO ( ) ,1% 14

17 Las previsiones de gasto referidas a final del ejercicio reflejan que el presupuesto tendrá un grado de cumplimiento en torno al 98,1%, así como que en determinados conceptos será preciso realizar, siguiendo las normas establecidas, algunas transferencias presupuestarias con objeto de atender necesidades surgidas con posterioridad a la elaboración del Presupuesto. Dichas transferencias dan lugar al Presupuesto final de la columna tercera del cuadro. II.1 Modificaciones de crédito Las transferencias que se prevé realizar no suponen, como puede observarse en el cuadro, un aumento del presupuesto global, al compensarse los incrementos de crédito en unos conceptos con disminuciones en otros. Al margen de las redistribuciones de créditos que se prevé realizar en alguno de los artículos de gasto de funcionamiento, que aparecen compensadas en el cuadro al financiarse con cargo a sobrantes existentes dentro de los propios artículos, se observa que las principales transferencias se producirán en Inversiones, donde se prevé destinar miles de euros a Inmuebles para financiar obras de actualización de instalaciones contra incendios en la sucursal de Barcelona y de remodelación de las zonas de tratamiento de billetes en las sucursales de Bilbao y Málaga. Asimismo se destinarán 196 miles a Aplicaciones informáticas y 115 miles de euros para atender el mayor coste del estimado inicialmente en la contratación de servicios de empresas externas para colaborar en el desarrollo de aplicaciones informáticas para el Eurosistema. En cuanto al origen de las transferencias, como se observa en el cuadro, la práctica totalidad (1.864 miles) procede del Fondo de contingencias. II.2 Resultado presupuestario Por lo que a los gastos del ejercicio se refiere, las estimaciones alcanzan los miles de euros, lo que supone un sobrante global de miles de euros, cuyos principales componentes son: Bienes y servicios (4.141 miles de euros), destacando como primera causa que los incrementos aplicados en las actualizaciones de los contratos han sido muy inferiores a los que se habían presupuestado, así como el menor gasto en servicios externos derivado del aplazamiento de determinados proyectos informáticos en espera de que puedan concretarse las especificaciones técnicas. Billetes y monedas (4.175 miles de euros), debido fundamentalmente a que no se va a acometer la producción piloto de los billetes de la segunda serie de euros al no haberse concluido aun la fase de diseño. 15

18 Fondo de contingencias, donde se prevé que quedarán sin utilizar 536 miles de euros. Proyectos Eurosistema (439 miles) debido a que las incorporaciones de personal contratado se han producido gradualmente a lo largo de los primeros meses del año, así como a no haberse abordado el proyecto de trazabilidad de billetes, lo que ha dejado disponibles 200 miles de euros que se habían previsto para consultoría. Por el contrario en Gastos de personal se prevé un pequeño déficit (-147 miles) que es el resultado de la compensación de diversos factores de distinto signo, si bien hay que destacar como hecho más determinante que el presupuesto se basó en que el número de bajas durante 2008 sería superior al que finalmente se produjo, lo cual motivó que los ahorros que se esperaban para 2009 derivados de la renovación de la plantilla no llegaran a materializarse. 16

19 PRESENTACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2010 El Presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones para el año 2010, ha sido elaborado promoviendo la contención de los gastos corrientes, limitando las inversiones y manteniendo el objetivo de permanente mejora de la eficiencia en el desempeño de las funciones del Banco en el marco que establece su pertenencia al Sistema Europeo de Bancos Centrales. Este propósito de austeridad es compatible con una participación creciente del Banco de España en la realización de determinados proyectos para el Eurosistema en colaboración con otros Bancos Centrales Nacionales, toda vez que las dotaciones relativas a dichos proyectos, que figuran en un apartado separado, no supondrán un coste para el Banco sino que éste será reembolsado por los Bancos Centrales usuarios cuando los proyectos estén concluidos y entren en funcionamiento. 17

20 RESUMEN DEL PROYECTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2010 Comparación con las cifras de 2009 Miles de euros CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto Créditos inicial final estimado propuestos Variaciones % % /2 4/3 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,0 0, GASTOS DE PERSONAL ,7 2,7 Haberes y emolumentos ,3 2,1 Cuotas seguros sociales ,6 3,7 Acción social ,3 5,6 Plan de pensiones ,4 5, GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ,3 2,8 Alquileres y mantenimiento ,5 9,9 Materiales y suministros ,4 8,9 Servicios externos ,3-4,6 Restantes artículos ,4 14, BILLETES Y MONEDAS ,0-8,3 2. INVERSIONES ,7-0, INMOVILIZADO INMATERIAL ,6 31,6 Aplicaciones informáticas ,6 31, INMOVILIZADO MATERIAL ,1-8,1 Inmuebles ,7-11,7 Muebles y equipos no informáticos ,6-23,5 Equipos informáticos ,6 19,6 Restantes artículos ,7 27,7 3. FONDO DE CONTINGENCIAS N/A N/A TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) ,6 1,2 4. PROYECTOS EUROSISTEMA ,3 36,2 Contratación de personal ,0 251,8 Gastos e inversiones informáticos ,9-22,9 Consultoría y otros ,5 - TOTAL PRESUPUESTO ( ) ,2 1,7 18

21 En el cuadro anterior, expresado en miles de euros, se comparan los créditos propuestos para 2010 con los créditos finales de 2009 y con su utilización estimada, según el avance de liquidación expuesto en el capítulo anterior. Como se observa, el Presupuesto total para el año 2010 asciende a miles de euros, cantidad que representa un descenso del 0,2% respecto al Presupuesto de 2009 y un incremento del 1,7% en relación al gasto estimado final para ese mismo año. Excluyendo los proyectos Eurosistema por su carácter singular descrito anteriormente, se observa que el presupuesto ordinario muestra un descenso del 0,6% respecto al del año anterior y un incremento del 1,2% sobre el gasto estimado para Se realiza a continuación un análisis más detallado de cada uno de los componentes del Presupuesto siguiendo el cuadro anterior. 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Los créditos para Gastos de funcionamiento presentan un incremento del 0,8% en relación al gasto estimado para el 2009, según se detalla a continuación: 1.1. Gastos de personal La dotación consignada para este capítulo tiene un carácter orientativo, hallándose la cifra final, miles de euros, condicionada a los límites que fije la Ley de Presupuestos Generales del Estado para al año 2010 en cuanto a los incrementos retributivos del personal al servicio del sector público y los deslizamientos que puedan derivarse de convenios en vigor entre el Banco de España y sus empleados. La citada cifra que, en relación con el gasto estimado para 2009 representa un incremento del 2,7%, miles de euros en términos absolutos, deriva de las siguientes hipótesis: Incremento cero en las retribuciones salariales. Efectos derivados de deslizamientos por promociones, antigüedad y variaciones en la plantilla que suponen miles de euros, equivalente al 1,5%. Incremento de los gastos en Acción Social (por pólizas sanitarias a empleados, externalización seguro de vida, etc.) que ascienden a 976 miles (0,4%). Aumento en seguros sociales de 744 miles de euros (0,3%) por el incremento previsto en las base máxima de cotización. Aumento de las horas extraordinarias por tareas dedicadas a reducir el stock de billetes pendientes de tratamiento. (400 miles, 0,2%). Mayor importe de la aportación al Plan de pensiones, y otros factores de menor cuantía (577 miles, 0,3%). 19

22 1.2. Bienes y servicios Los créditos para el año 2010 ascienden a miles de euros, lo que representa un aumento del 2,8% respecto al gasto estimado para el presente ejercicio. Los principales componentes de este capítulo muestran la siguiente evolución: a. Alquileres y mantenimientos, refleja una dotación superior al gasto estimado de 2009 en miles de euros (9,9%). Dicho incremento es consecuencia fundamentalmente de las siguientes causas: Mantenimiento de equipos y programas informáticos (1.370 miles de euros equivalentes al 9,4%). En lo que respecta a equipos, los principales aumentos corresponden al mantenimiento de las máquinas IBM y, en menor medida, a los relativos al parque microinformático y de la infraestructura de internet y redes TCP/IP. Por el lado de los programas, el crecimiento procede de los relativos al software IBM, derivado del aumento de potencia de los ordenadores centrales, así como a la incorporación de nuevas licencias de uso de productos Microsoft, Oracle y SAS, principalmente. Mantenimiento de máquinas para el tratamiento de billetes (1.359 miles), por los relativos a las nuevas clasificadoras adquiridas y la ampliación del periodo de funcionamiento para reducir el stock de billetes pendientes de tratamiento. Mantenimiento de inmuebles, con un aumento de 332 miles, motivado básicamente por las actualizaciones de contratos y obras de conservación previstas. b. Materiales y suministros, muestra un ascenso de miles de euros (8,9%), cuyo principal componente es Material de oficina (643 miles de euros) debido al mayor gasto previsto en tóner, tanto por la incorporación de nuevas impresoras en color como por el aumento previsto en su precio. Asimismo incide el Servicio de transporte de datos con 206 miles de euros debido al aumento de velocidad de las líneas de conexión con las sucursales. c. Servicios externos, registra un descenso de miles de euros (-4,6%) que es el resultado fundamentalmente de dos efectos contrapuestos: El descenso de Servicios informáticos ( miles) como consecuencia de la reducción del número de proyectos a precio cerrado y especialmente por lo que respecta al proceso de migración de bases de datos, dando paso al de conversión de aplicaciones que tendrá reflejo en el concepto de aplicaciones informáticas. El descenso por estos factores no obstante se ve parcialmente neutralizado al 20

23 mantenerse la tendencia creciente de la contratación permanente de soporte de aplicaciones e infraestructura. El aumento de Servicios profesionales y otros servicios no informáticos (1.384 miles) por la contratación de un servicio para disminuir el stock de billetes pendientes de tratamiento, que se iniciaría en el último trimestre del presente año finalizando al final de 2010, así como a la ampliación del servicio de atención telefónica del Servicio de reclamaciones y al inicio de un proyecto piloto para la mejora de la gestión del archivo general del Banco. El aumento en los restantes componentes de este artículo, viene motivado en general por actualizaciones de contratos de vigilancia, limpieza y servicios auxiliares, así como por el incremento esperado en servicios de información financiera y de pagos (TARGET 2) d. Restantes artículos presentan un aumento de miles de euros (14,1%), que es el resultado de los incrementos de los gastos de formación (1.709 miles), debido a los planes de potenciación en esta materia, especialmente en la mejora de la formación transversal y en el reciclaje y actualización de conocimientos de los inspectores de entidades de crédito, al aumento de los seminarios y talleres previsto en el marco de la cooperación técnica internacional, y finalmente del incremento en los gastos en comisiones de servicio Billetes y monedas Se dota este capítulo con miles de euros, lo que supone un descenso de miles de euros respecto al gasto estimado para 2009 (-8,3%). De la cifra total que constituye la dotación, miles de euros corresponden a Fabricación de billetes y los miles restantes a Movimiento y envasado de fondos. La dotación para Fabricación de billetes se ha calculado en base al sistema de reparto establecido para el SEBC, por el cual cada país soporta los costes de la cuota de producción de billetes que le es asignada, así como los de gestión de envío a otros Bancos Centrales, mientras que el BCE costea los de transporte y seguros. Como se observa en el cuadro que sigue, se prevé fabricar un volumen de billetes ligeramente inferior al de 2009, lo cual unido a la mayor proporción de billetes de baja denominación, cuyo coste es menor, explica el descenso del gasto. 21

24 Denominación Millones de billetes (Serie 1) 838,29 470,40 50 (Serie 2) - 20, , ,71 891,5 889,71 Debe señalarse que la demora en el proceso de diseño de los billetes de la serie 2 hace que el inicio de su producción se posponga a 2010, habiéndose estimado una producción de 20,6 millones de billetes de la denominación 50 euros. Al gasto total por impresión de billetes de miles de euros, se le añaden 251 miles en concepto de gestión de envío de los mismos a los países receptores totalizando la cifra de miles de euros que constituyen la dotación del concepto. En cuanto a los créditos para Movimiento y envasado de fondos, reflejan un incremento de 163 miles de euros en relación con el gasto estimado para el presente ejercicio, al preverse el aumento en el número de las remesas y en el coste de las mismas por el uso del transporte aéreo para las remesas insulares. Dicho aumento se compensa en parte por las menores necesidades de materiales para el almacenamiento de los billetes. 22

25 2. INVERSIONES Las Inversiones previstas para 2010 ascienden a miles de euros, cifra que supone un descenso de 223 miles (-0,7%) sobre las estimadas para el presente ejercicio. Los componentes de las inversiones se detallan a continuación: a. Inmovilizado inmaterial, compuesto por Aplicaciones informáticas, con un importe de miles de euros, lo que supone un incremento de miles (31,6%) respecto a las inversiones estimadas para el ejercicio Como principal proyecto para 2010 hay que destacar la Conversión de aplicaciones, con un importe estimado de 3 millones de euros. Otros desarrollos importantes programados son el tratamiento de estados financieros declarados mediante XBRL (900 miles), el nuevo sistema de asimilación de Entidades Registradas para la elaboración de la Balanza de Pagos (600 miles) y la aplicación para el Servicio Centralizado de Contratación (400 miles). El resto de la dotación está destinado a la compra de licencias Oracle, Vignette (Intranet), Nuevo Gestor de configuraciones y Migración del Xtender, fundamentalmente. b. Inmuebles, con miles de euros y un descenso de miles (11,7%) sobre la estimación para 2009, a pesar de lo cual este artículo continúa representando el principal componente de las Inversiones. Entre los proyectos previstos para 2010, los de mayor envergadura son: la adecuación de locales y despachos en la planta principal del Edificio Tradicional (1.050 miles de euros), el Plan de integración eléctrica en Cibeles (1.500 miles), la renovación del sistema de control centralizado de instalaciones en Alcalá 522 (1.150 miles) y la Renovación de instalaciones de climatización en Valencia (2.000 miles). Los restantes proyectos se refieren fundamentalmente a adecuación y renovación de instalaciones en Madrid y Sucursales. c. Muebles y equipos no informáticos, con una dotación de miles de euros, que representa un descenso de miles de euros (-23,5%), al preverse menores inversiones en máquinas para el tratamiento de billetes y monedas. Entre las principales inversiones previstas dentro de este apartado se encuentra la sustitución de selectoras (2.220 miles), la renovación de mobiliario en sucursales y departamentos (1.000 miles) y la adquisición de libros para las bibliotecas Económica y Jurídica (639 miles). d. Equipos informáticos, con un crédito asignado de miles de euros, superior en 983 miles de euros (19,6%) a las estimaciones de Las principales inversiones irán destinadas a dispositivos para almacenamiento de datos y copias de seguridad (1.100 miles de euros), equipamiento de redes (1.375 miles de euros), equipamiento para usuario final (1.220 miles de euros) y adquisición de servidores Unix y Windows (1.516 miles). e. Los Restantes artículos, integrados por Elementos de transporte y Tesoro artístico, con una dotación de 300 miles de euros, superior en 65 miles (27,7%) al avance de liquidación para 2009, al aumentar las inversiones en elementos de transporte. La dotación se destinará a la sustitución de cinco vehículos y a la adquisición de diversas obras para las colecciones artística y numismática del Banco. 23

26 3. FONDO DE CONTINGENCIAS Este fondo tiene por objeto la cobertura de gastos e inversiones, cuya necesidad aparezca a lo largo del ejercicio sin que existan créditos específicos para atenderlas. La dotación se mantiene, al igual que el año anterior, en miles de euros, cifra que representa el 1,0% de los créditos a los cuales, de acuerdo con la normativa presupuestaria, puede ser aplicado. 4. PROYECTOS EUROSISTEMA Como se ha comentado al comienzo de este apartado, en el año 2010 está previsto que el Banco de España intensifique la colaboración con otros Bancos Centrales en la realización de distintas aplicaciones informáticas que serán utilizadas por los Bancos Centrales de la zona euro, lo cual contribuirá a mejorar la eficiencia global a nivel Eurosistema, al sustituir los diversos sistemas desarrollados en paralelo por los diferentes Bancos Centrales por plataformas comunes, que permitirán importantes ahorros en costes al beneficiarse de las economías de escala. Desde un punto de vista presupuestario, es necesario destacar que el coste de estos proyectos (contrataciones de personal, adquisición de software y consultoría) será reintegrado por los Bancos usuarios una vez se implanten las correspondientes aplicaciones, razón por la cual se ha presentado separadamente del presupuesto ordinario. La dotación prevista para 2010 asciende a miles de euros. Entre los proyectos a desarrollar, los de mayor envergadura son TARGET 2 Securities (3.235 miles), Market Operations Plataform (2.049 miles), Eurosystem Single Interface (1.454 miles), CCBM2 1 (701 miles) y Identity Access Management (605 miles). 1 Collateral Central Bank Management o plataforma para la gestión de activos de garantía de Bancos Centrales. 24

27 ANALISIS DETALLADO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Como complemento a las explicaciones generales dadas en el apartado anterior, se analizan a continuación, siguiendo el cuadro que aparece en esta y las siguientes páginas, los conceptos correspondientes a Gastos de funcionamiento, excluidos los de Gastos de personal, tanto por su carácter orientativo como porque las hipótesis en las que se basa su evolución ya constan en el apartado anterior. En esta exposición se mantienen las referencias numéricas del cuadro con el fin de facilitar su seguimiento a partir de éste. PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2010 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos Variaciones inicial final estimado propuestos % % /2 4/3 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,0 0, GASTOS DE PERSONAL ,7 2, Haberes y emolumentos ,3 2, Cuotas seguros sociales ,6 3, Acción social ,3 5, Plan de pensiones ,4 5, BIENES Y SERVICIOS ,3 2, Alquileres y mantenimientos ,5 9,9 Alquiler y mantenimiento de equipos y programas informáticos ,2 9,4 Alquiler y mantenimiento de inmuebles ,3 2,7 Alquiler y mantenimiento elementos de transporte ,2 1,2 Alquiler y mantenimiento de equipos tratamiento de efectivo ,1 32,1 Alquiler y mantenimiento de otros equipos ,2 20,2 Alquiler y mantenimiento de mobiliario ,4 14, Materiales y suministros ,4 8, Materiales ,9 20,8 Material de oficina ,6 31,7 Uniformes y vestuario ,2 31,9 Adquisición de publicaciones ,4-1,0 Material informático no inventariable ,2 1,2 Otro material no inventariable ,0 11,2 25

28 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2010 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos Variaciones inicial final estimado propuestos % % /2 4/ Comunicaciones ,6 6,5 Servicio postal ,9 1,2 Servicio telefónico ,2 3,0 Servicio de mensajería electrónica ,5 6,1 Servicio de transporte de datos ,1 12, Energía y agua ,2 1,7 Calefacción ,3 6,9 Energía eléctrica ,2 1,0 Consumo de agua ,3 1, Servicios externos ,3-4,6 Servicios informáticos ,4-11,2 Vigilancia y seguridad ,2 1,8 Limpieza de inmuebles ,0 1,2 Transportes y traslados ,9 3,5 Sistemas de compensación y pago ,6 2,6 Servicio de información financiera ,4 4,0 Servicios profesionales y otros ,1 57,5 26

29 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2010 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos Variaciones % % /2 4/ Formación, promoción y selección ,6 54, Desarrollo y selección de RRHH ,2 61,2 Formación ,5 73,5 Promoción ,9 90,9 Selección ,8 20,9 Planes de carrera ,5-17, Cooperación educativa y técnica ,4 28,1 Cooperación técnica ,1 39,3 Formación en prácticas ,0 3, Gastos diversos de funcionamiento ,9 3, Consejo de Gobierno y Comisión Ejecutiva ,6-0, Atenciones de carácter social y representativo ,7 9,7 Gastos de representación ,8 9,8 Otras atenciones sociales ,7 1, Anuncios y publicaciones ,7 5,9 Publicidad ,8 228,4 Edición de publicaciones ,6-5,5 27

30 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos Variaciones inicial final estimado propuestos % % /2 4/ Gastos comisiones servicio ,7 2,8 Dietas para comisiones de servicio ,6 3,8 Gastos de desplazamiento ,9 1,9 Gastos justificados ,9 7,9 Locomoción ,9 2, Tributos ,3 0,9 Impuesto sobre Bienes Inmuebles ,5 1,3 Otros tributos ,9-0, Otros gastos ,6 5,5 Cuotas y aportaciones a instituciones ,9 - Compensación por colaboraciones ,5 - Actividades de investigación económica ,2 - Varios ,3 11, BILLETES Y MONEDAS ,0-8, Fabricación de billetes ,7-8, Movimiento y envasado de fondos ,9 4,7 Movimiento de fondos ,7 20,7 Envasado de billetes y monedas ,3-23,3 28

31 1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS Alquiler y mantenimiento de equipos y programas informáticos Recoge los gastos por alquileres de equipos informáticos y por cesión de licencias de uso de aplicaciones, así como los de soporte técnico y mantenimiento de equipos y programas informáticos. La dotación para el año 2010 es de euros, lo que supone un incremento del 9,4% respecto al gasto estimado para Su desglose se resume en el siguiente cuadro. EQUIPOS PROGRAMAS TOTAL En lo que respecta a alquiler y mantenimiento de equipos, los principales aumentos corresponden al mantenimiento de las máquinas IBM (ordenadores centrales y servidores) y, en menor medida, a los relativos al parque microinformático y de la infraestructura de internet y redes TCP/IP. Por el lado de los programas el crecimiento procede de los relativos al software IBM, derivado del aumento de potencia de los ordenadores centrales, así como a la incorporación de nuevas licencias de uso de productos Microsoft, Oracle y SAS, principalmente. Alquiler y mantenimiento de inmuebles Comprende los alquileres y gastos de comunidad de inmuebles, los gastos de conservación de edificios y zonas anejas, así como los de mantenimiento, reparación y repuestos de instalaciones. Su dotación asciende a euros, lo que supone un aumento del 2,7% en relación a la estimación de gasto para 2009, derivado fundamentalmente de las actualizaciones de los contratos y de las obras de conservación previstas en Madrid y Sucursales. Alquiler y mantenimiento de elementos de transporte Engloba los gastos derivados del uso de los elementos de transporte (alquileres, reparaciones, repuestos, seguros, combustible, gastos de matriculación, aparcamientos, etc.) excluidos los correspondientes a los vehículos utilizados en las remesas de fondos. 29

32 La dotación se ha fijado en euros, cantidad superior en un 1,2% a la estimación de gasto para Alquiler y mantenimiento de equipos tratamiento de efectivo Recoge los costes relativos a máquinas que tengan como finalidad exclusiva la clasificación, recuento o destrucción de billetes o monedas. La dotación para el año 2010 es de euros, con un incremento del 32,1% respecto al gasto previsto en el ejercicio 2009, motivado fundamentalmente por la ampliación del periodo de funcionamiento de estas máquinas con el fin de reducir el stock de billetes pendientes de tratamiento. Adicionalmente se produce un mayor gasto derivado del inicio del mantenimiento de las nuevas máquinas, en particular de las selectoras instaladas en 2009, cuyo periodo de garantía habrá concluido en Alquiler y mantenimiento de otros equipos Integra los gastos por alquileres, mantenimiento y reparaciones de las máquinas no recogidas en los conceptos anteriores (fotocopiadoras, faxes, atadoras, máquinas de imprenta, de cafetería y autoservicio, instrumental médico, etc.) Su dotación asciende a euros, lo que supone un aumento del 20,2% en relación a la estimación de gasto para 2009, motivado por el mantenimiento de los nuevos sistemas de impresión. Alquiler y mantenimiento de mobiliario Incluye además de los gastos indicados en su propia denominación, los de restauración del tesoro artístico del Banco. Su dotación asciende a euros, lo que supone un incremento del 14,3% en relación a la estimación de gasto para MATERIALES Y SUMINISTROS MATERIALES Se recogen en este epígrafe todos aquellos elementos que se adquieran cuyo valor unitario sea inferior al mínimo establecido para inventariar bienes, así como aquellos que superando 30

33 ese importe mínimo, tengan una vida útil reducida por lo cual no proceda su contabilización como inmovilizado. Atendiendo a su naturaleza, estos elementos se clasifican en los siguientes conceptos presupuestarios. Material de oficina Recoge las adquisiciones de papel, consumibles de máquinas, material de escritorio, impresos etc., así como las máquinas de oficina no informáticas ni inventariables. La dotación para el año 2010 asciende a euros, que supone un aumento del 31,7% sobre el gasto estimado para 2009, porcentaje motivado fundamentalmente por el mayor consumo de tóner asociado a la incorporación gradual de impresoras en color en sustitución de las de blanco y negro, así como de la variación de precios estimada de este consumible. Uniformes y vestuario Recoge el importe de los uniformes y otro vestuario que el Banco debe facilitar reglamentariamente a sus empleados. Supone la entrega de prendas con periodicidad bienal, aumentando la cuantía de los gastos cuando corresponde entregar las prendas de invierno, de coste más elevado. Por esta razón la comparación de la dotación con el gasto del año anterior, resulta poco significativa. Para el año 2010 la dotación asciende a euros, superior en un 31,9% al gasto estimado para el Adquisición de publicaciones Se cargan a este concepto el coste de las publicaciones que se adquieran y el de su posible encuadernación. Se excluyen los libros destinados a las bibliotecas del Servicio de Estudios, del Departamento Jurídico y de la División de Formación de Recursos Humanos, los cuales se consideran inventariables, contabilizándose como inversiones. La dotación propuesta para el año 2010 asciende a euros, cifra inferior en un 1,0% a la de gasto estimado para Material informático no inventariable Recoge las adquisiciones de equipos, accesorios y programas informáticos no inventariables. Su dotación asciende a euros, cifra que supera en un 1,2% a la de gasto estimado para

34 Otro material no inventariable Recoge otros materiales y enseres adquiridos que no puedan encuadrarse por su naturaleza en los anteriores conceptos de este epígrafe. La dotación para el año 2010 asciende a euros, lo que representa un incremento del 11,2% sobre la cifra de gasto estimado para 2009, al preverse un aumento en la partida destinada a adquisición de estores y visillos COMUNICACIONES Servicio postal Se asigna a este concepto el coste del envío de cartas y pequeños paquetes. La dotación total asciende a euros, lo que representa un aumento del 1,2% sobre la cifra de gasto estimado para Servicio telefónico Recoge los costes de los servicios telefónicos de transmisión de voz y fax. La dotación totaliza euros, lo que supone un aumento del 3,0% respecto al gasto estimado de 2009, que refleja las previsiones sobre variación de tarifas y un ligero aumento de consumos, motivado por la tendencia creciente en telefonía móvil. Servicio de mensajería electrónica Incluye el coste de utilización de los servicios de SWIFT, télex, correo electrónico con bancos centrales y otros similares. La dotación total asciende a euros, lo que supone un incremento del 6,1% sobre la cifra de gasto estimado para 2009, motivada por el mayor tráfico esperado de mensajes SWIFT. 32

35 Servicio de transporte de datos Recoge el coste de las líneas utilizadas para las transmisiones de datos entre equipos informáticos, ya sea transmisión interna (entre unidades del Banco) o externa (con origen o destino en el exterior), así como los posibles costes añadidos por el acceso a bases de datos. La dotación propuesta asciende a euros, lo que supone un aumento del 12,1% sobre la cifra de gasto para 2009, motivado por las nuevas líneas de alta velocidad para la conexión entre Madrid y sucursales, así como de la línea de respaldo entre los dos edificios de Madrid ENERGIA Y AGUA Calefacción Recoge los costes de los combustibles y demás gastos necesarios para el funcionamiento de los sistemas de calefacción. La dotación para el año 2010 se sitúa en euros, cifra que representa un incremento del 6,9% respecto al año 2009, por la variación prevista en los consumos y en el precio de los combustibles. Energía eléctrica Recoge el consumo de electricidad de la red, así como el de gas natural utilizado en la producción propia de electricidad. La dotación totaliza euros, lo que supone un ascenso del 1,0%, debido a que el mayor gasto derivado de los incrementos previstos en el precio del gas natural utilizado en la cogeneración de energía en Alcalá 522 y de los consumos por nuevas instalaciones, ha quedado atenuado por el descenso obtenido en el contrato de suministro de electricidad en las oficinas centrales. Consumo de agua Incluye el importe satisfecho por el consumo de agua, así como, en su caso, los gastos necesarios para mejorar su calidad. No incluye las tasas relacionadas con dicho consumo, las cuales se integran en el concepto Otros tributos. La dotación asciende a euros, lo que representa un aumento del 1,2% sobre la cifra de gasto estimado para

36 SERVICIOS EXTERNOS Servicios informáticos Recoge los costes derivados de la contratación de empresas para la realización de trabajos informáticos (análisis, diseño, desarrollo y programación de sistemas, soporte de aplicaciones, etc.) así como los gastos de formación específicamente relacionados con las funciones del personal informático. Con independencia de lo anterior, las contrataciones a precio cerrado para desarrollo de nuevas aplicaciones de importe superior a euros tienen la consideración de inversiones, asignándose al concepto Aplicaciones informáticas. La dotación de este concepto asciende a euros, cifra inferior en un 11,2% a la de gasto estimado para El descenso se debe fundamentalmente a la reducción del número de proyectos a precio cerrado, entre los que destaca por su importe el de migración de bases de datos, proceso que finaliza en 2009 dando paso al de conversión de aplicaciones, que tendrá reflejo en el concepto de aplicaciones informáticas. El efecto de este descenso supone cerca de 6 millones de euros, por el contrario se mantiene el crecimiento de la contratación permanente de soporte de aplicaciones e infraestructura en torno a 0,9 millones. Ambos efectos explican prácticamente la disminución de 5 millones que registra el concepto. Vigilancia y seguridad Incluye los costes de los servicios de vigilancia, de seguridad personal y de asesoramiento en materias de seguridad contra incendios y otros riesgos. También se incluyen otros gastos tales como los soportes utilizados por los videograbadores, tarjetas de identificación, etc. La dotación asciende a euros reflejando un incremento del 1,8% respecto a la estimación para los mismos conceptos relativa a Dicho aumento es consecuencia de la actualización prevista de los contratos, así como de la adquisición de elementos de seguridad para vehículos. Limpieza de inmuebles Recoge los gastos de limpieza de las dependencias, así como los de desinfección y desratización. La dotación para el año 2010 es de euros, lo que implica un aumento del 1,2% sobre el gasto previsto para el ejercicio anterior, motivado fundamentalmente por la actualización de los contratos. 34