Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España

Transcripción

1 Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España

2 ÍNDICE Página PROYECTO DEL PRESUPUESTO ESTIMATIVO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES DEL BANCO DE ESPAÑA PARA EL AÑO MEMORIA RELATIVA AL PROYECTO DEL PRESUPUESTO ESTIMATIVO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES DEL BANCO DE ESPAÑA PARA EL AÑO 2011 Introducción Liquidación del presupuesto de Avance de la liquidación del presupuesto para Presentación del Proyecto de Presupuesto para el año Análisis detallado de los gastos de funcionamiento Análisis detallado de las inversiones i

3 PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España

4 PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Proyecto del Presupuesto estimativo de los gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España para el año 2011

5 INTRODUCCIÓN El Presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España se encuentra regulado en el artículo 4 de su Ley de Autonomía 13/94, de 1 de Junio, que establece: 1. No serán de aplicación al Banco de España las leyes que regulen el régimen presupuestario, patrimonial y de contratación de los entes del sector público estatal, salvo cuando dispongan expresamente lo contrario. 2. La propuesta de Presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España, una vez aprobada por su Consejo de Gobierno según el artículo 21.1,g, será remitida al Gobierno, que la trasladará a las Cortes Generales para su aprobación. El Presupuesto del Banco de España tendrá carácter estimativo y no será objeto de consolidación con los restantes Presupuestos del sector público estatal. Los principios que se derivan del citado artículo son los siguientes: 1) No son de aplicación al Banco de España las leyes que regulan el régimen presupuestario y patrimonial de los entes del sector público estatal. 2) El presupuesto del Banco de España ha de limitarse a contener sus gastos de funcionamiento e inversiones. 3) El presupuesto del Banco de España, tiene carácter estimativo. 4) El presupuesto del Banco de España no se consolida con los restantes presupuestos del sector público estatal. Por lo que se refiere al procedimiento, y a tenor de lo establecido en el artículo 28.4 del Reglamento interno del Banco de España, la propuesta de presupuestos, tras ser aprobada por el Consejo de Gobierno del Banco, será remitida al Gobierno, antes del 20 de septiembre de cada año, para su traslado a las Cortes Generales, siendo éstas las que aprueban o rechazan el presupuesto del Banco de España. De acuerdo con todo lo anterior el Consejo de Gobierno del Banco de España, en sesión del 30 de Julio de 2010, ha aprobado la propuesta de presupuestos para gastos de funcionamiento e inversiones, correspondiente al ejercicio 2011, que se refleja en este documento y en la Memoria que lo acompaña. 3

6 RESUMEN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2011 Miles de euros CONCEPTOS Créditos propuestos para GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS DE PERSONAL GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS Alquileres y mantenimiento Materiales y suministros Servicios externos Restantes artículos BILLETES Y MONEDAS INVERSIONES INMOVILIZADO INMATERIAL Aplicaciones informáticas INMOVILIZADO MATERIAL Inmuebles Muebles y equipos no informáticos Equipos informáticos Restantes artículos FONDO DE CONTINGENCIAS TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) PROYECTOS EUROSISTEMA Contratación de personal Aplicaciones informáticas Consultorías y otros - TOTAL PRESUPUESTO ( )

7 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS DE PERSONAL Haberes y emolumentos Cuotas seguros sociales Acción social Plan de pensiones BIENES Y SERVICIOS Alquileres y mantenimientos Alquiler y mantenimiento equipos y programas informáticos Alquiler y mantenimiento de inmuebles Alquiler y mantenimiento elementos de transporte Alquiler y mantenimiento de tratamiento de efectivo Alquiler y mantenimiento de otros equipos Alquiler y mantenimiento de mobiliario Materiales y suministros Materiales Material de oficina Uniformes y vestuario Adquisición de publicaciones Material informático no inventariable Otro material no inventariable

8 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para Comunicaciones Servicio postal Servicio telefónico Servicio de mensajería electrónica Servicio de transporte de datos Energía y agua Calefacción Energía eléctrica Consumo de agua Servicios externos Servicios informáticos Vigilancia y seguridad Limpieza de inmuebles Transportes y traslados Sistemas de compensación y pago Servicio de información financiera Servicios profesionales y otros Formación, promoción y selección Desarrollo y selección de RRHH Formación Promoción Selección Planes de carrera Cooperación educativa y técnica Cooperación técnica Formación en prácticas

9 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para Gastos diversos de funcionamiento Consejo de Gobierno y Comisión Ejecutiva Atenciones de carácter social y representativo Gastos de representación Otras atenciones sociales Anuncios y publicaciones Publicidad Edición de publicaciones Gastos comisiones servicio Dietas para comisiones de servicio Gastos de desplazamiento Gastos justificados Locomoción Tributos Impuesto sobre Bienes Inmuebles Otros tributos Otros gastos Cuotas y aportaciones a instituciones Compensación por colaboraciones Actividades de investigación económica Varios BILLETES Y MONEDAS Fabricación de billetes Movimiento y envasado de fondos Movimiento de fondos Envasado de billetes y monedas

10 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 euros CONCEPTOS Créditos propuestos para INVERSIONES INMOVILIZADO INMATERIAL Aplicaciones informáticas INMOVILIZADO MATERIAL Inmuebles Edificios y otras construcciones e instalaciones Elementos de transporte Muebles y equipos de oficina Bibliotecas Mobiliario Máquinas oficina no informáticas Máquinas para tratamiento de monedas y billetes Equipos informáticos Otro Inmovilizado material Tesoro Artístico FONDO DE CONTINGENCIAS TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) PROYECTOS EUROSISTEMA Gastos de personal Gastos e inversiones informáticos Consultoría y otros - TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES ( )

11 PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Memoria relativa al Proyecto del Presupuesto estimativo de los gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España para el año 2011

12 INTRODUCCIÓN El presente documento, que acompaña al Proyecto del presupuesto estimativo de los Gastos de funcionamiento e Inversiones del Banco de España para el año 2011, constituye la Memoria justificativa del mismo. A tales efectos se presenta a continuación, y en primer lugar, la liquidación del presupuesto de 2009, en segundo, un avance de la liquidación del presupuesto de 2010 y en tercero, se detalla el proyecto correspondiente al año 2011 del cual, en los capítulos cuatro y cinco, se efectúa un análisis detallado de los Gastos de funcionamiento y de las Inversiones, respectivamente. 10

13 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2009 En cumplimiento de lo dispuesto en el art. 4.2 de la Ley 13/94 sobre Autonomía del Banco de España, el proyecto de presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones correspondiente al ejercicio de 2009, una vez aprobado por el Consejo de Gobierno en sesión del 18 de julio de 2008, se remitió al Gobierno, para su traslado a las Cortes. Su importe se elevó a miles de euros, según consta en la columna (a) del cuadro siguiente. Dicha propuesta fue aprobada por las Cortes Generales, tal como se recoge en el artículo 7 de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2009, de 23 de diciembre de RESULTADO PRESUPUESTARIO EJERCICIO 2009 miles de euros CONCEPTOS Presupuesto Modificaciones Presupuesto Gasto Desviación Grado de de crédito final autorizado Sobrantes (+) utilización Déficit (-) a b c d e=c-d f=d/c 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,3% 1.1. GASTOS DE PERSONAL ,2% 1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ,4% Alquileres y mantenimiento ,5% Materiales y suministros ,5% Servicios externos ,3% Restantes artículos ,6% 1.3. BILLETES Y MONEDAS ,8% 2. INVERSIONES ,6% 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL ,6% Aplicaciones informáticas ,6% 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL ,7% Inmuebles ,2% Muebles y equipos no informáticos ,5% Equipos informáticos ,1% Restantes artículos ,8% 3. FONDO DE CONTINGENCIAS ,8% TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) ,0% 4. PROYECTOS EUROSISTEMA ,2% Contratación de personal ,9% Aplicaciones informáticas ,0% Consultoría y otros ,0% TOTAL PRESUPUESTO ( ) ,8% 11

14 Como consecuencia de necesidades surgidas a lo largo del ejercicio de 2009 se efectuaron, siguiendo las normas establecidas, las oportunas transferencias presupuestarias, las cuales se recogen en la columna (b) del cuadro anterior. Dichas transferencias no supusieron una modificación de la cifra total del presupuesto al compensarse los incrementos de crédito en algunos conceptos con las disminuciones en otros. La cifra final de gastos autorizados con cargo al Presupuesto de 2009, según se observa en la columna (d) del cuadro citado, ascendió a miles de euros, de los que miles correspondieron a Gastos de funcionamiento y miles a Inversiones. La comparación de la cifra final de gasto con las dotaciones presupuestarias totales ( miles de euros) refleja que el presupuesto se saldó con un sobrante de miles de euros. Dicho resultado supone un grado de utilización global del 93,8%, y su desglose por capítulos se detalla a continuación. En Gastos de Personal, el sobrante (1.945 miles) viene motivado fundamentalmente por la disminución del tipo de interés legal del 6% al 4% establecido en el RDL 3/2009 que redujo los ingresos a cuenta por retribuciones en especie, las restricciones en las contrataciones de personal por la limitación legal del 30% en la cobertura de vacantes, el menor gasto en dietas por comisión de servicio (en la parte sujeta a tributación), y finalmente la subida por debajo de lo presupuestado de las cuotas por seguros sociales y por asistencia médica. En Bienes y servicios, se registró un sobrante de miles de euros. Además de la contención generalizada del gasto en numerosos conceptos, hay que señalar como causa determinante de este sobrante, el haberse registrado en general un nivel de precios para los bienes y servicios inferior al contemplado en el presupuesto, tanto en la actualización de los contratos vigentes, por el rápido y significativo descenso del IPC, como en los nuevos contratos debido a que el entorno económico favoreció la presentación de ofertas más ajustadas a costes por parte de las empresas suministradoras. En Billetes y monedas quedaron sin utilizar miles de euros, fundamentalmente al no haberse acometido la producción piloto de los billetes de la segunda serie de euros por los retrasos que viene experimentando el proyecto. Además, apenas se hizo uso del margen de sobreproducción. En Inversiones no fue preciso aplicar créditos por importe de miles de euros. En Aplicaciones informáticas (267 miles de euros) como consecuencia de ahorros en adjudicaciones. En Inmovilizado material (2.426 miles de euros), cuyo principal origen se encuentra en Inmuebles (1.757 miles) de los que su mayor parte (1.700 miles) se corresponde a una transferencia recibida con cargo al Fondo de contingencias que no fue preciso utilizar pues finalmente los proyectos necesarios que se anticiparon a 2009 se pudieron financiar con los cuantiosos ahorros obtenidos en las adjudicaciones de obras y equipamiento. También es reseñable que en el resto de equipamiento no fuera preciso aplicar créditos por valor de 668 miles de euros, debido a que las adquisiciones previstas se realizaron a un precio inferior al presupuestado y a la adquisición de un número de máquinas de pesaje dinámico inferior al previsto inicialmente. 12

15 En el Fondo de contingencias, establecido para atender insuficiencias presupuestarias por gastos no contemplados en el presupuesto, quedaron sin utilizar 700 miles de euros, equivalentes al 29,2% de su dotación, aunque como ya se comentó anteriormente, los sobrantes registrados en la ejecución del presupuesto hubieran permitido atender las insuficiencias presupuestarias sin hacer uso del Fondo de contingencias. En proyectos Eurosistema el sobrante presupuestario ascendió a miles de euros. En Contratación de personal (264 miles de euros) debido a que las contrataciones de personal se realizaron gradualmente a lo largo de los primeros meses del año. En Aplicaciones informáticas (840 miles) motivado, principalmente, por un menor coste del previsto en las adjudicaciones. Por último, en Consultoría y Otros (200 miles) como consecuencia del aplazamiento del proyecto de trazabilidad. Finalmente, cabe señalar que la liquidación del presupuesto del ejercicio 2009 fue aprobada por el Consejo de Gobierno del Banco de España, en su sesión de 18 de Mayo de

16 AVANCE DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO PARA 2010 La Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2010 recoge, en su artículo 7, la aprobación del Presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones del Banco de España para dicho ejercicio. El importe total de los créditos consignados en él, según se observa en la primera columna del cuadro siguiente, se elevó a miles de euros. AVANCE DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO PARA 2010 Miles de euros CONCEPTOS Presupuesto Modificaciones Presupuesto Gasto Desviación Grado de inicial de final estimado Sobrantes (+) utilización 2010 crédito Déficit (-) a b c d e=c-d f=d/c 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,8% 1.1. GASTOS DE PERSONAL ,9% 1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ,2% Alquileres y mantenimiento ,5% Materiales y suministros ,6% Servicios externos ,7% Restantes artículos ,0% 1.3. BILLETES Y MONEDAS ,1% 2. INVERSIONES ,8% 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL ,0% Aplicaciones informáticas INMOVILIZADO MATERIAL ,7% Inmuebles ,0% Muebles y equipos no informáticos ,8% Equipos informáticos ,0% Restantes artículos ,0% 3. FONDO DE CONTINGENCIAS ,0% TOTAL PRESUPUESTO (1+2+3) ,6% 4. PROYECTOS EUROSISTEMA ,9% Contratación de personal ,6% Gastos e inversiones informáticos ,4% Consultoría y otros ,6% TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES ( ) ,9% 14

17 Las previsiones de gasto referidas a final del ejercicio reflejan que el presupuesto tendrá un grado de cumplimiento en torno al 95,9%, así como que en determinados conceptos será preciso realizar, siguiendo las normas establecidas, algunas transferencias presupuestarias con objeto de atender necesidades surgidas con posterioridad a la elaboración del Presupuesto. Dichas transferencias dan lugar al Presupuesto final de la columna tercera del cuadro. II.1 Modificaciones de crédito Las transferencias que se prevé realizar no suponen, como puede observarse en el cuadro, un aumento del presupuesto global, al compensarse los incrementos de crédito en unos conceptos con disminuciones en otros. Al margen de las redistribuciones de créditos entre conceptos del capítulo de Bienes y servicios, los principales incrementos de crédito se producirán en Inversiones, donde se prevé destinar 514 miles de euros a Aplicaciones informáticas debido al mayor coste del previsto en el proyecto de conversión de aplicaciones a Muebles y equipos no informáticos (200 miles) para atender el mayor coste de una de las dos máquinas selectoras que se van a adquirir al incorporar prestaciones más avanzadas en cuanto a velocidad de procesamiento y sensibilidad para la detección de billetes falsos o defectuosos. En cuanto al origen de las citadas transferencias, como se observa en el cuadro, procede de Inmuebles (450) y Equipos informáticos (263) debido a ahorros en diversos proyectos. II.2 Resultado presupuestario Por lo que a los gastos del ejercicio se refiere, las estimaciones alcanzan los miles de euros, lo que supone un sobrante global de miles de euros, cuyos principales componentes son: Gastos de personal (7.482 miles de euros) motivados fundamentalmente por la aplicación del RDL 8/2010 de medidas extraordinarias para la reducción del déficit público. Bienes y servicios (1.038 miles de euros), como consecuencia de la contención ejercida sobre los gastos corrientes. Billetes y monedas (5.584 miles de euros), debido fundamentalmente a que no se va a acometer la producción piloto de los billetes de la segunda serie de euros como consecuencia de los retrasos sufridos por el proyecto. Fondo de contingencias, donde se prevé que quedará sin utilizar la totalidad del mismo (2.400 miles de euros). 15

18 Proyectos Eurosistema (3.341 miles) debido a la cancelación del proyecto Eurosystem Single Interface (ESI), y a que parte de las incorporaciones de personal se van a producir ya avanzado el ejercicio. 16

19 PRESENTACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2011 El Presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones para el año 2011, se ha formulado de manera coherente con el objetivo de estabilidad presupuestaria para el periodo aprobado por el Gobierno. Para compatibilizar este objetivo con el mantenimiento de la calidad en las funciones que tiene encomendadas el Banco, se ha ejercido una férrea contención de los gastos corrientes, limitando además significativamente las inversiones, sobre las cuales se ha aplicado un criterio muy selectivo. Este propósito de reforzar la austeridad es compatible con la participación del Banco de España en la realización de determinados proyectos para el Eurosistema en colaboración con otros Bancos Centrales Nacionales, toda vez que las dotaciones relativas a dichos proyectos, que figuran en un apartado separado, no supondrán un coste para el Banco sino que éste será reembolsado por los Bancos Centrales usuarios cuando los proyectos estén concluidos y entren en funcionamiento. 17

20 RESUMEN DEL PROYECTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2011 Comparación con las cifras de 2010 Miles de euros CONCEPTOS PresupuestoPresupuesto Gasto Créditos Variaciones inicial final estimado propuestos % % /2 4/3 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,1-0, GASTOS DE PERSONAL ,5-1,4 Haberes y emolumentos ,9-2,3 Cuotas seguros sociales ,2 0,1 Acción social ,3 1,6 Plan de pensiones ,3 5, GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ,6 0,1 Alquileres y mantenimiento ,8-0,3 Materiales y suministros ,6 4,0 Servicios externos ,1 0,4 Restantes artículos ,3-2, BILLETES Y MONEDAS ,2-1,4 2. INVERSIONES ,1-26, INMOVILIZADO INMATERIAL ,7-17,7 Aplicaciones informáticas ,7-17, INMOVILIZADO MATERIAL ,1-29,0 Inmuebles ,3-33,3 Muebles y equipos no informáticos ,3-55,8 Equipos informáticos ,5 3,5 Restantes artículos ,3-43,3 3. FONDO DE CONTINGENCIAS TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) ,5-2,2 4. PROYECTOS EUROSISTEMA ,7 13,8 Contratación de personal ,9 12,1 Gastos e inversiones informáticos ,9 39,8 Consultoría y otros ,0-100,0 TOTAL PRESUPUESTO ( ) ,0-2,0 18

21 Durante el ejercicio 2010 se han producido dos hechos que han afectado de manera significativa a las cifras de gasto: en primer lugar la aplicación desde junio del Real Decreto Ley 8/2010 de medidas extraordinarias para la reducción del déficit público, y en segundo, la subida del IVA a partir de julio. Ambos efectos, aunque de distinto signo, tienen un impacto relevante en las cifras de gasto de 2010, por este motivo el presupuesto de 2010 constituye una mejor referencia para valorar el carácter del presupuesto de 2011 que el propio gasto estimado de 2010 y, en consecuencia, a lo largo de la presente memoria, se utilizará como base para efectuar las comparaciones que se realicen. Todo ello con independencia de que en los cuadros se ofrezcan ambas comparaciones. En el cuadro anterior, expresado en miles de euros, se comparan los créditos propuestos para 2011 con los créditos finales de 2010 y con su utilización estimada, según el avance de liquidación expuesto en el capítulo anterior. Como se observa, el Presupuesto total para el año 2011 asciende a miles de euros, cantidad que representa un descenso del 6,0% respecto al Presupuesto de Excluyendo los proyectos Eurosistema por su carácter singular descrito anteriormente, se observa que el presupuesto ordinario muestra un descenso del 5,5% respecto al del año anterior. Se realiza a continuación un análisis más detallado de cada uno de los componentes del Presupuesto siguiendo el cuadro anterior. 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Los créditos para Gastos de funcionamiento presentan un descenso del 4,1% en relación al presupuesto para el 2010, según se detalla a continuación: 1.1. Gastos de personal La dotación consignada para este capítulo tiene un carácter orientativo, hallándose la cifra final, miles de euros, condicionada a los límites que fije la Ley de Presupuestos Generales del Estado para al año 2011 en cuanto a los incrementos retributivos del personal al servicio del sector público y los deslizamientos que puedan derivarse de convenios en vigor entre el Banco de España y sus empleados. La citada cifra representa, en relación con el presupuesto para 2010, un descenso del 4,5% y se corresponde con las siguientes variaciones de sus principales artículos: Haberes y emolumentos (-5,9%) debido fundamentalmente a la aplicación del RDL 8/2010, al menor coste de los nuevos empleados frente al de los jubilados y al descenso en la plantilla media, tanto por el tiempo que media entre el momento en que se producen las bajas y el de su cobertura, como por la reducción prevista en el número de contratos temporales. Cuotas Seguros Sociales (-2,2%) debido al descenso previsto en la plantilla media. 19

22 Acción Social (0,3%) al haberse compensado prácticamente los mayores gastos en determinados conceptos con las reducciones en otros. Plan de pensiones (8,3%) por el incremento en el número de partícipes debido a que los nuevos empleados se integran en el Fondo de pensiones, mientras que los jubilados, en su mayoría, no forman parte del mismo, por lo que no reducen su número Bienes y servicios Los créditos para el año 2011 ascienden a miles de euros, lo que representa un descenso del 0,6% respecto al presupuesto para el presente ejercicio. Dicho porcentaje revela la fuerte contención ejercida sobre los gastos corrientes habida cuenta que la mayor parte de los conceptos que componen este capítulo está afectada por la subida del IVA y la inflación, efectos que se pueden estimar conjuntamente en un 3,7%. Los principales componentes de este capítulo muestran la siguiente evolución: a. Alquileres y mantenimientos, refleja una dotación inferior al presupuesto de 2010 en 287 miles de euros (-0,8%), debido fundamentalmente a que el aumento de los gastos por mantenimientos de programas informáticos (software de ordenadores centrales y de microsoft, mantenimiento de nuevos programas, etc.) se ha neutralizado con una importante reducción de los gastos de conservación de inmuebles. b. Materiales y suministros, muestra un ascenso de 476 miles de euros (3,6%), cuyos principales componentes son: Adquisición de publicaciones (312) debido al cambio de asignación contable de las publicaciones electrónicas, que a partir del próximo año pasarán a considerarse como gastos en lugar de inversiones; Material informático no inventariable (103) por la adquisición de nuevos teléfonos para transmisión de voz utilizando las redes de datos, y Servicio de transporte de datos (141) por la entrada en funcionamiento de las nuevas líneas de alta velocidad para la conexión con sucursales. En los restantes gastos predominan los descensos, lo cual ha permitido compensar parcialmente los efectos anteriores. c. Servicios externos, registra un aumento de 61 miles de euros (0,1%) que es el resultado fundamentalmente de dos efectos contrapuestos: por un lado el aumento de gasto que supone el inicio de la Encuesta financiera de las familias, y por otro, el descenso en servicios informáticos al reducirse los desarrollos de aplicaciones. d. Restantes artículos presentan un descenso de miles de euros (5,3%), debido principalmente a la reducción aplicada a los gastos en comisiones de servicio (433 miles de euros), de representación y de organización de actos (368 miles de euros), de cooperación técnica y de formación y selección (282 miles de euros), estos últimos como consecuencia de que los gastos relativos al Programa formativo-selectivo de inspectores se van a realizar íntegramente en 2010 y durante 2011 no hay previsto ningún gasto adicional, así como al 20

23 fomento del autoestudio y las tutorías por internet en la formación relacionada con promociones Billetes y monedas Se dota este capítulo con miles de euros, lo que supone un descenso de miles de euros respecto al presupuesto para 2010 (-9,2%). De la cifra total que constituye la dotación, miles de euros corresponden a Fabricación de billetes y los miles restantes a Movimiento y envasado de fondos. La dotación para Fabricación de billetes se ha calculado en base al sistema de reparto establecido para el SEBC, por el cual cada país soporta los costes de la cuota de producción de billetes que le es asignada, así como los de gestión de envío a otros Bancos Centrales, mientras que el BCE costea los de transporte y seguros. Como se observa en el cuadro que sigue, se prevé fabricar un volumen de billetes ligeramente inferior al de 2010, lo cual unido a la mayor proporción de billetes de baja denominación, cuyo coste es menor, explica el descenso del gasto. Denominación Millones de billetes (Serie 1) 470,40 438,18 50 (Serie 2) 20,60-5 (Serie 1) 398,71 290,87 5 (Serie 2) 41,20 889,71 770,25 El retraso en el diseño de los billetes de la serie 2 hace que el inicio de su producción se posponga nuevamente, habiéndose estimado una producción de 41,2 millones de billetes de la denominación 5 euros. Al gasto total por impresión de billetes de miles de euros, se le añaden 269 miles en concepto de gestión de envío de los mismos a los países receptores totalizando la cifra de miles de euros que constituyen la dotación del concepto Fabricación de Billetes. En cuanto a los créditos para Movimiento y envasado de fondos, reflejan un descenso de 737 miles de euros en relación con el presupuesto para el presente ejercicio, al preverse una fuerte reducción de la demanda de materiales de envasado con el correspondiente incremento en la utilización de los stocks. 21

24 2. INVERSIONES Las Inversiones previstas para 2011 ascienden a miles de euros, cifra que supone un descenso de miles (26,1%) sobre el presupuesto para el presente ejercicio. Los componentes de las inversiones se detallan a continuación: a. Inmovilizado inmaterial, compuesto por Aplicaciones informáticas, con un importe de miles de euros, lo que supone un descenso de miles (17,7%) respecto al presupuesto para el ejercicio La dotación se destinará a la adquisición de licencias de software de muy diverso tipo, destacando el nuevo contrato ELA de los Ordenadores Centrales (1.511 miles de euros) y la nueva aplicación ASI para gestionar la seguridad informática (1.100 miles). b. Inmuebles, con miles de euros y un descenso de miles (33,3%) sobre el presupuesto para Los proyectos se refieren fundamentalmente a adecuación y renovación de instalaciones de los edificios del Banco, siendo los de mayor envergadura: la remodelación de los locales del Departamento Jurídico (1.850 miles), el traslado de la consola de seguridad y gestión al Edificio Cierre (1.480 miles) y la continuación del Plan de integración eléctrica en Cibeles (1.000 miles). c. Muebles y equipos no informáticos, con una dotación de miles de euros, que representa un descenso de miles de euros (56,3%), al haberse establecido recortes en todos los conceptos con la excepción de Mobiliario, que mantiene la dotación de miles de euros, para continuar con el proceso de renovación. A Máquinas para el tratamiento de billetes se destinarán 693 miles de euros dirigidos a la actualización de briquetadoras para compactar los residuos de billetes, y a la adquisición de elementos complementarios para las selectoras (hornos de retractilado y cintas transportadoras de billetes). Finalmente, Bibliotecas se dota con 241 miles de euros para la adquisición de libros para la biblioteca económica del Banco. Las cantidades restantes, se destinarán a adquisición de fotocopiadoras, faxes, transpaletas, equipamiento de talleres, etc. d. Equipos informáticos, con un crédito asignado de miles de euros, superior en 201 miles de euros (3,5%) al presupuesto de Las principales inversiones irán destinadas a aumentar la capacidad de procesamiento de datos (2.090 miles de euros), adquisición de servidores Unix y Windows (1.570 miles), dispositivos para almacenamiento de datos (550 miles), equipos microinformáticos (927 miles) y equipamiento para el despliegue de la segunda fase del proyecto de Telefonía sobre IP (325 miles). Las restantes cantidades se dedicarán a conceptos de equipamiento informático de muy diverso tipo. e. Los Restantes artículos, integrados por Elementos de transporte y Tesoro artístico, con una dotación de 170 miles de euros, inferior en 130 miles (43,3%) al presupuesto para La dotación se destinará a la sustitución de un vehículo y a la adquisición de diversas obras para las colecciones artística y numismática del Banco. 22

25 3. FONDO DE CONTINGENCIAS Este fondo tiene por objeto la cobertura de gastos e inversiones, cuya necesidad aparezca a lo largo del ejercicio sin que existan créditos específicos para atenderlas. La dotación se mantiene, al igual que el año anterior, en miles de euros, cifra que representa el 1,0% de los créditos a los cuales, de acuerdo con la normativa presupuestaria, puede ser aplicado. 4. PROYECTOS EUROSISTEMA Como se ha comentado al comienzo de este apartado, en el año 2011 está previsto que el Banco de España continúe su colaboración con otros Bancos Centrales en la realización de distintas aplicaciones informáticas que serán utilizadas por los Bancos Centrales de la zona euro, lo cual contribuirá a mejorar la eficiencia global a nivel Eurosistema, al sustituir los diversos sistemas desarrollados en paralelo por los diferentes Bancos Centrales por plataformas comunes, que permitirán importantes ahorros en costes al beneficiarse de las economías de escala. Desde un punto de vista presupuestario, es necesario destacar que el coste de estos proyectos (contrataciones de personal, adquisición de software y consultoría) será reintegrado por los Bancos usuarios una vez se implanten las correspondientes aplicaciones, razón por la cual se ha presentado separadamente del presupuesto ordinario. La dotación prevista para 2011 asciende a miles de euros. Entre los proyectos a desarrollar, los de mayor envergadura son TARGET 2 Securities, Market Operations Platform y CCBM Collateral Central Bank Management o plataforma para la gestión de activos de garantía de Bancos Centrales. 23

26 ANÁLISIS DETALLADO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Como complemento a las explicaciones generales dadas en el apartado anterior, se analizan a continuación, siguiendo el cuadro que aparece en esta y las siguientes páginas, los conceptos correspondientes a Gastos de funcionamiento, excluidos los de Gastos de personal, tanto por su carácter orientativo como porque las hipótesis en las que se basa su evolución ya constan en el apartado anterior. En esta exposición se mantienen las referencias numéricas del cuadro con el fin de facilitar su seguimiento a partir de éste. PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 Comparación con las cifras de 2010 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos euros Variaciones % % /2 4/3 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ,1-0, GASTOS DE PERSONAL ,5-1, Haberes y emolumentos ,9-2, Cuotas seguros sociales ,2 0, Acción social ,3 1, Plan de pensiones ,3 5, BIENES Y SERVICIOS ,6 0, Alquileres y mantenimientos ,8-0,3 Alquiler y mantenimiento equipos y programas informático ,8 4,8 Alquiler y mantenimiento de inmuebles ,9-5,6 Alquiler y mantenimiento elementos de transporte ,2 7,2 Alquiler y mantenimiento de tratamiento de efectivo ,5-2,5 Alquiler y mantenimiento de otros equipos ,2 0,4 Alquiler y mantenimiento de mobiliario ,1-5, Materiales y suministros ,6 4, Materiales ,2 3,8 Material de oficina ,3-7,3 Uniformes y vestuario ,7-22,7 Adquisición de publicaciones ,3 82,3 Material informático no inventariable ,5 12,5 Otro material no inventariable ,9-19,8 24

27 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 Comparación con las cifras de 2010 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos euros Variaciones % % /2 4/ Comunicaciones ,8 4,3 Servicio postal ,8 3,0 Servicio telefónico ,1 2,0 Servicio de mensajería electrónica ,0 2,0 Servicio de transporte de datos ,6 7, Energía y agua ,9 3,9 Calefacción ,9 4,9 Energía eléctrica ,8 3,8 Consumo de agua ,5 2, Servicios externos ,1 0,4 Servicios informáticos ,7-1,7 Vigilancia y seguridad ,0 1,0 Limpieza de inmuebles ,9 2,9 Transportes y traslados ,3 3,3 Sistemas de compensación y pago ,5 1,8 Servicio de información financiera ,0 2,0 Servicios profesionales y otros ,0 13, Formación, promoción y selección ,8 0, Desarrollo y selección de RRHH ,2 0,9 Formación ,9 - Promoción ,6 19,5 Selección ,1 3,1 Planes de carrera Cooperación educativa y técnica ,0-2,6 Cooperación técnica ,7-3,5 Formación en prácticas , Gastos diversos de funcionamiento ,5-3, Consejo de Gobierno y Comisión Ejecutiva ,4-3, Atenciones de carácter social y representativo ,0-5,0 Gastos de representación ,0-5,0 Otras atenciones sociales Anuncios y publicaciones ,0 8,9 Publicidad ,9-0,1 Edición de publicaciones ,0 10,5 25

28 PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 Comparación con las cifras de 2010 CONCEPTOS Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos euros Variaciones % % /2 4/ Gastos comisiones servicio ,1-4,0 Dietas para comisiones de servicio ,0-7,5 Gastos de desplazamiento ,0-3,0 Gastos justificados ,0 - Locomoción ,4 2, Tributos ,4-0,4 Impuesto sobre Bienes Inmuebles ,3 0,3 Otros tributos ,9-3, Otros gastos ,8-6,6 Cuotas y aportaciones a instituciones Compensación por colaboraciones ,2 1,2 Actividades de investigación económica Varios ,7-14, BILLETES Y MONEDAS ,2-1, Fabricación de billetes ,6-1, Movimiento y envasado de fondos ,0-0,7 Movimiento de fondos ,5 2,5 Envasado de billetes y monedas ,3-7,0 26

29 1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS Alquiler y mantenimiento de equipos y programas informáticos Recoge los gastos por alquileres de equipos informáticos y por cesión de licencias de uso de aplicaciones, así como los de soporte técnico y mantenimiento de equipos y programas informáticos. La dotación para el año 2011 es de euros, lo que supone un incremento del 4,8% respecto al presupuesto de Su desglose se resume en el siguiente cuadro. EQUIPOS PROGRAMAS TOTAL En lo que respecta a alquiler y mantenimiento de equipos, los principales aumentos corresponden al mantenimiento de las máquinas IBM (ordenadores centrales y servidores) al parque microinformático y de la infraestructura de internet, redes TCP/IP y redes locales. Por el lado de los programas, el incremento esperado tiene su origen fundamentalmente en el acuerdo ELA con IBM y en el nuevo contrato de mantenimiento de licencias Microsoft, así como en la nueva herramienta de valoración de activos complejos. Alquiler y mantenimiento de inmuebles Comprende los alquileres y gastos de comunidad de inmuebles, los gastos de conservación de edificios y zonas anejas, así como los de mantenimiento, reparación y repuestos de instalaciones. Su dotación asciende a euros, lo que supone un descenso del 5,9% en relación al presupuesto para 2010, al contemplarse una disminución en las obras de conservación previstas en Madrid y Sucursales. Alquiler y mantenimiento de elementos de transporte Engloba los gastos derivados del uso de los elementos de transporte (alquileres, reparaciones, repuestos, seguros, combustible, gastos de matriculación, aparcamientos, etc.) excluidos los correspondientes a los vehículos utilizados en las remesas de fondos. La dotación se ha fijado en euros, cantidad superior en un 7,2% al presupuesto para El aumento es consecuencia del incremento en el coste de los seguros de los vehículos 27

30 al preverse la contratación de seguros a todo riesgo frente a los actuales que únicamente cubren daños a terceros. Alquiler y mantenimiento de equipos tratamiento de efectivo Recoge los costes relativos a máquinas que tengan como finalidad exclusiva la clasificación, recuento o destrucción de billetes o monedas. La dotación para el año 2011 es de euros, con una disminución del 4,5% respecto al presupuesto para 2010, al preverse un descenso de los mantenimientos una vez que las máquinas vuelvan a funcionar durante la jornada normal tras concluir el tratamiento extraordinario de billetes dirigido a reducir el stock de billetes pendientes de recuento. Alquiler y mantenimiento de otros equipos Integra los gastos por alquileres, mantenimiento y reparaciones de las máquinas no recogidas en los conceptos anteriores (fotocopiadoras, faxes, atadoras, máquinas de imprenta, de cafetería y autoservicio, instrumental médico, etc.) Su dotación asciende a euros, lo que supone un descenso del 8,2% en relación al presupuesto para Alquiler y mantenimiento de mobiliario Incluye además de los gastos indicados en su propia denominación, los de restauración del tesoro artístico del Banco. Su dotación asciende a euros, lo que supone un descenso del 5,1% en relación al presupuesto para MATERIALES Y SUMINISTROS MATERIALES Se recogen en este epígrafe todos aquellos elementos que se adquieran cuyo valor unitario sea inferior al mínimo establecido para inventariar bienes, así como aquellos que superando ese importe mínimo, tengan una vida útil reducida por lo cual no proceda su contabilización como inmovilizado. 28

31 Atendiendo a su naturaleza, estos elementos se clasifican en los siguientes conceptos presupuestarios: Material de oficina Recoge las adquisiciones de papel, consumibles de máquinas, material de escritorio, impresos etc., así como las máquinas de oficina no informáticas ni inventariables. La dotación para el año 2011 asciende a euros, que supone un descenso del 7,3% sobre el presupuesto para Uniformes y vestuario Recoge el importe de los uniformes y otro vestuario que el Banco debe facilitar reglamentariamente a sus empleados. Supone la entrega de prendas con periodicidad bienal, aumentando la cuantía de los gastos cuando corresponde entregar las prendas de invierno, de coste más elevado. Por esta razón la comparación de la dotación con el presupuesto del año anterior, resulta poco significativa. Para el año 2011 la dotación asciende a euros, inferior en un 22,7% al presupuesto para el Adquisición de publicaciones Se cargan a este concepto el coste de las publicaciones que se adquieran y el de su posible encuadernación. Se excluyen los libros destinados a la biblioteca del Servicio de Estudios, los cuales se consideran inventariables, contabilizándose como inversiones. La dotación propuesta para el año 2011 asciende a euros, cifra superior en un 79,3% al presupuesto de El origen es puramente contable, debido a que a partir de 2011 las publicaciones electrónicas adquiridas por la Biblioteca del Servicio de Estudios (libros electrónicos, publicaciones on line, etc) se cargarán a este concepto de gasto en lugar de contabilizarse como inversiones. Material informático no inventariable Recoge las adquisiciones de equipos, accesorios y programas informáticos no inventariables. Su dotación asciende a euros, cifra que supera en un 12,5% al presupuesto para 2010 debido a la adquisición de los equipos y licencias previstos en la segunda fase del proyecto de voz sobre IP, o de telefonía utilizando las redes de datos del Banco. 29

32 Otro material no inventariable Recoge otros materiales y enseres adquiridos que no puedan encuadrarse por su naturaleza en los anteriores conceptos de este epígrafe. La dotación para el año 2011 asciende a euros, lo que representa un descenso del 22,9% sobre la cifra de presupuesto de COMUNICACIONES Servicio postal Se asigna a este concepto el coste del envío de cartas y pequeños paquetes. La dotación total asciende a euros, lo que representa un aumento del 1,8% sobre el presupuesto para Servicio telefónico Recoge los costes de los servicios telefónicos de transmisión de voz y fax. La dotación totaliza euros, lo que supone un aumento del 1,1% respecto al presupuesto de Servicio de mensajería electrónica Incluye el coste de utilización de los servicios de SWIFT, télex y otros similares. La dotación total asciende a euros, lo que supone un incremento del 2,0% sobre la cifra de presupuesto de

33 Servicio de transporte de datos Recoge el coste de las líneas utilizadas para las transmisiones de datos entre equipos informáticos, ya sea transmisión interna (entre unidades del Banco) o externa (con origen o destino en el exterior), así como los posibles costes añadidos por el acceso a bases de datos. La dotación propuesta asciende a euros, lo que supone un aumento del 7,6% sobre la cifra de presupuesto de 2010, motivado por la entrada en funcionamiento de las nuevas líneas de alta velocidad para la conexión con las Sucursales ENERGÍA Y AGUA Calefacción Recoge los costes de los combustibles y demás gastos necesarios para el funcionamiento de los sistemas de calefacción. La dotación para el año 2011 se sitúa en euros, cifra que representa un incremento del 4,9% respecto al presupuesto del año 2010, por la variación prevista en los consumos y en el precio de los combustibles. Energía eléctrica Recoge el consumo de electricidad de la red, así como el de gas natural utilizado en la producción propia de electricidad. La dotación totaliza euros, lo que supone un ascenso del 3,8%. Consumo de agua Incluye el importe satisfecho por el consumo de agua, así como, en su caso, los gastos necesarios para mejorar su calidad. No incluye las tasas relacionadas con dicho consumo, las cuales se integran en el concepto Otros tributos. La dotación asciende a euros, lo que representa un aumento del 2,5% sobre la cifra de presupuesto de

34 SERVICIOS EXTERNOS Servicios informáticos Recoge los costes derivados de la contratación de empresas para la realización de trabajos informáticos (análisis, diseño, desarrollo y programación de sistemas, soporte de aplicaciones, etc.). Con independencia de lo anterior, las contrataciones a precio cerrado para desarrollo de nuevas aplicaciones de importe superior a euros tienen la consideración de inversiones, asignándose al concepto Aplicaciones informáticas. La dotación de este concepto asciende a euros, cifra inferior en un 1,7% a la de presupuesto de La tendencia creciente de los servicios de soporte permanente de aplicaciones e infraestructura, ha sido contrarrestada con la reducción de los proyectos a precio cerrado y los servicios de análisis y programación. Vigilancia y seguridad Incluye los costes de los servicios de vigilancia, de seguridad personal y de asesoramiento en materias de seguridad contra incendios y otros riesgos. También se incluyen otros gastos tales como los soportes utilizados por los videograbadores, tarjetas de identificación, etc. La dotación asciende a euros reflejando un incremento del 1,0% respecto al presupuesto de Limpieza de inmuebles Recoge los gastos de limpieza de las dependencias, así como los de desinfección y desratización. La dotación para el año 2011 es de euros, lo que implica un aumento del 2,9% sobre el presupuesto previsto para 2010, motivado fundamentalmente por la actualización de los contratos. Transportes y traslados Recoge los gastos de envío de paquetería, los de traslados de mobiliario, maquinaria, residuos, etc. y el coste del servicio de autobuses entre los edificios Cibeles y Alcalá 522, en Madrid. Para el año 2011 se propone una dotación de euros, lo que representa un aumento del 3,3% sobre la cifra de presupuesto de