ASAMBLEA NACIONAL Comisión Permanente de Contraloría Subcomisión de Control del Gasto Público e Inversión del Ejecutivo Municipal EXPEDIENTE 397

Transcripción

1 Subcomisión de Control del Gasto Público e Inversión del Ejecutivo Municipal EXPEDIENTE 397 Presuntas Irregularidades Administrativas Ocurridas en la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum, Casigua El Cubo, Estado Zulia.- Caracas, 27 de marzo de 2012

2 I n d I c e. P á g I n a s 1.- Contenido de la denuncia Documentos Consultados Marco Jurídico Conclusiones Recomendaciones... 17

3 1 1.- Contenido de la denuncia. Comunicación de fecha 03 de noviembre de 2003 del Ciudadano JAIRO EDIXON MUÑOZ, titular de la cédula de identidad Nº en su carácter de Concejal, denunciado presuntas irregularidades administrativas ocurridas en la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum de la Ciudad de Casigua El Cubo del Estado Zulia, Expediente Nº 397, con anexos constante de seiscientos sesenta y uno (661) folios. 2.- Documentos Consultados. Copia de Auditoria Externa de fecha agosto de 2003 efectuada a la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum, relacionado con la Dirección de Ingeniería Municipal y Transporte Interno, elaborado por el Ciudadano EDGAR R. MARTINEZ C. en su carácter de Contador Publico C.P.P. Nº , domiciliado en la Av. 06 Bis # 2-24 de la Ciudad de Santa Bárbara, Estado Zulia. Folios Uno (01) al ciento veintidós (122).

4 2 Copia de Auditoria Externa de fecha agosto de 2003 de la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum, relacionada con la Dirección de Ingeniería Municipal y Transporte Interno, anexo II, elaborado por el Ciudadano EDGAR R. MARTINEZ C. en su carácter de Contador Publico C.P.P. Nº , domiciliado en la Av. 06 Bis # 2-24 de la Ciudad de Santa Bárbara, Estado Zulia. Folios ciento veinte tres (123) al doscientos veintisiete (227). Copia de Auditoria Externa de fecha agosto de 2003 de la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum, relacionado con la Dirección de Ingeniería Municipal y Transporte Interno, anexo II, elaborado por el Ciudadano EDGAR R. MARTINEZ C. en su carácter de Contador Publico C.P.P. Nº , domiciliado en la Av. 06 Bis # 2-24 de la Ciudad de Santa Bárbara, Estado Zulia. Folios do0scientos veinte y ocho (228) al trescientos seis (306). Copia de documento de venta de terreno protocolizada por ante la Oficina de Registro Publico de los Municipios Colon, Catatumbo, Jesús Maria Semprum y Francisco Javier Pulgar del Estado Zulia en fecha 29 de Agosto de 2001 de los Ciudadanos SERGIO

5 3 ALADIN NEIRA ARELLANO y MARIA AMPARO RODRIGUEZ DE NEIRA, titulares de las cédulas de identidad Nros y respectivamente, al Ciudadano TEOFILO DURAN, titular de la cedula de identidad Nº Alcalde del Municipio. Folios trescientos siete (307) al trescientos ocho (308). Copia de documento de venta de terreno protocolizada por ante la Oficina de Registro Publico de los Municipios Colon, Catatumbo, Jesús Maria Semprum y Francisco Javier Pulgar del Estado Zulia en fecha 29 de Agosto de 2001 de los Ciudadanos SERGIO ALADIN NEIRA ARELLANO, titular de la cédula de identidad Nº al Municipio Jesús Maria Semprum representada por el Ciudadano TEOFILO DURAN, titular de la cédula de identidad Nº , folios trescientos nueve (309) al trescientos diez (310). Copia de documento de venta de terreno protocolizada por ante la Oficina de Registro Publico de los Municipios Colon, Catatumbo, Jesús Maria Semprum y Francisco Javier Pulgar del Estado Zulia en fecha 29 de Agosto de 2001 de los Ciudadanos SERGIO ALADIN NEIRA ARELLANO, titular de la cédula de identidad Nº al Municipio Jesús Maria Semprum representada por el

6 4 Ciudadano TEOFILO DURAN, titular de la cédula de identidad Nº , folios trescientos once (311) al trescientos trece (313). Copia de comunicación emanada del Ciudadano ALBERTO DE JESUS HUYKE SUAREZ, titular de la cedula de identidad Nº a la Presidencia y de más Miembros de la Cámara Municipal del Municipio Jesús Maria Semprum. Folios trescientos catorce (314) al trescientos quince (315). Hojas de Registro de Denuncias, sin foliatura. Copia de Acta de Sesión Ordinaria celebrada el miércoles 15 de octubre de Folios trescientos dieciséis (316) al trescientos cuarenta y cuatro (344). Copia de Auditoria Externa de Transporte Interno de fecha junio de 2003 al Municipio Jesús Maria Semprum, efectuada por EDGAR R. MARTINEZ C. en su carácter de Contador Publico C.P.P. Nº , domiciliado en la Av. 06 Bis # 2-24 DE LA

7 5 Ciudad de Santa Bárbara, Estado Zulia. Folios trescientos cuarenta y cinco al trescientos sesenta y seis (366). Copia de modificaciones realizadas en fecha 27 de octubre de 2003 a la Memoria y Cuentas del año 2002 por el Ciudadano JOSE ROSALES en su carácter de Director de Planificación y Presupuesto de la precitada Alcaldía: folios trescientos sesenta y siete (367) al trescientos noventa y tres (393). Copia de modificaciones realizadas en fecha 17 de septiembre de 2003 a la Memoria y Cuentas del año 2002 por el Ciudadano JOSE ROSALES en su carácter de Director de Planificación y Presupuesto de la precitada Alcaldía: folios trescientos noventa y cuatro (394) al cuatrocientos dieciocho (418). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, anexos relacionado con cuadro consolidado de gastos de personal 401 a nivel de programas. Folios cuatrocientos diecinueve (419) al cuatrocientos veinticuatro (424).

8 6 Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, anexos relacionado con Ejecución de Obras, Plan de Inversión. Folios cuatrocientos veinticinco (425) al cuatrocientos sesenta (460). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, anexos relacionado con Estado de la Ejecución Presupuestaria al 31/12/01 - Gastos. Folios cuatrocientos sesenta y uno (461) al quinientos treinta y uno (531). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III.7, Dirección de Fronteras y Asuntos Rurales. Folios quinientos treinta y dos (532) al quinientos treinta y nueve (539). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III.5, Dirección de Ingeniería Municipal. Folios quinientos cuarenta (540) al quinientos sesenta y seis (566). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III.4, Dirección de Rentas Municipales. Folios quinientos sesenta y siete (567) al quinientos setenta y cuatro (574).

9 7 Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III.3, Dirección de Recursos Humanos. Folios quinientos setenta y cinco (575) al quinientos ochenta y dos (582). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III.3, Dirección de Administración y Servicios Generales. Folios quinientos ochenta y tres (583) al quinientos ochenta y siete (587). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III.1, Despacho del Alcalde. Folios quinientos ochenta y ocho (588) al seiscientos dos (602). Copia de hoja de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo III. Gestión Realizada por Direcciones y Unidades Administrativas Folio seiscientos tres (603). Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo II.2, Sindicatura Municipal. Folios seiscientos cuatro (604) al seiscientos diecisiete (617).

10 8 Copia de Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo II.1, Secretaria Municipal. Folios seiscientos dieciocho (618) al seiscientos treinta (630). Copia de hoja Memoria y Cuenta del año 2002, Capitulo II. Órganos Adscritos al Concejo Municipal. Folio seiscientos treinta y uno (631). Copia de Memoria y Cuenta del Municipio Jesús Maria Semprum del Estado Zulia, Gerencia del Municipio y Gestión Municipal del Prof. TEOFILO DURAN CHACON, ejercicio fiscal año Folios seiscientos treinta y dos (632) al seiscientos cuarenta y cinco (645). Hoja en blanco. folio seiscientos cuarenta y seis (646) Copia de comunicación de fecha 24 de septiembre de 2003 emanada de la Ciudadana Sindico Procurador Municipal Dra. BLANCA URDANETA, dirigida al Ciudadano Presidente y demás

11 9 Miembros de la Cámara Municipal. Folios seiscientos cuarenta y siete (647) al seiscientos cuarenta y ocho (648). Comunicación emanada de la Defensoria del Pueblo, Delegación Zulia, Auxiliar Sur del Lago de fecha 23 de octubre de 2003 Oficio Nº DP/DDEZ/SL-P suscrita por Abg. DOUGLAS GONZALEZ, en su carácter de Defensor Auxiliar de Sur del Lago, dirigida al Ciudadano Comisario DONIS GONZALEZ a la DISIP. Folio seiscientos cuarenta y nueve (649). Comunicación de fecha 03 de junio de 2003 emanada del Presidente y Secretario de la Cámara Municipal, dirigida a la Ciudadana BLANCA URDANETA, Sindico Procurador Municipal. Folio seiscientos cincuenta (650). Copia de comunicación de fecha 24 de septiembre de 2003 dirigida al Vicepresidente y demás Miembros de la Cámara Municipal, emanada de Ciudadana BLANCA URDANETA, Sindico Procurador Municipal. Folio seiscientos cincuenta y uno (651).

12 10 Comunicación de fecha 03 de noviembre de 2003 del Ciudadano JAIRO EDIXON MUÑOZ, titular de la cédula de identidad Nº en su carácter de Concejal del municipio objeto de esta investigación, dirigida a la Presidencia y demás Miembros de la de la Asamblea Nacional. Folios seiscientos cincuenta y dos (652) al seiscientos sesenta y uno (661). Ficha del Denunciante o Representante Legal sin foliatura. Hoja de Datos del Documento, sin foliatura. Hoja de Código de Expediente, sin foliatura. 3.- Marco Jurídico. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, Publicada en la Gaceta Oficial de República Bolivariana de Venezuela Nº Extraordinario, de fecha 24 de Marzo de 2000.

13 11 Ley Orgánica del Poder Público Municipal Gaceta Oficial de República Bolivariana de Venezuela Nº 6015, extraordinario de fecha 28 de diciembre de Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela, Nº de fecha 17 de diciembre de Ley Contra la Corrupción. Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela, Nº 5.637, Extraordinario del 07 de abril de 2003 Reglamento Interior y Debates de la Asamblea Nacional, publicado en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela número extraordinaria, de fecha 27 de diciembre de 2010.

14 12 Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Comisión Permanente de Contraloría de la Asamblea Nacional, de fecha 03 de Agosto de Instructivo para la Formulación de la Denuncia ante la de la Asamblea Nacional, de fecha 11 de marzo de Conclusiones. Analizados como ha sido todos y cada uno de los documentos que conforman el Expediente Nº 397 constante de seiscientos sesenta y un (661) folios, donde en denuncia interpuesta en por el Ciudadano JAIRO EDIXON MUÑOZ, titular de la cédula de identidad Nº en su carácter de Concejal del Municipio Jesús Maria Semprum de la Ciudad de Casigua El Cubo del Estado Zulia, fechado 03 de noviembre de 2003 denuncia presuntas irregularidades administrativas ocurridas en la precitada

15 13 Alcaldía, seguidamente esta Subcomisión de Control del Gasto Publico e concluye. Del contenido de la misma esta Subcomisión evidencia que la misma se fundamenta en presuntas irregularidades administrativas ocurridas en la Oficina de Transporte Interno, adscrita a la Dirección de Ingeniaría Municipal de la referida Alcaldía. Que fecha 28 de mayo de 2003 la Cámara Municipal, acordó por unanimidad realizar auditoria en la referida oficina, designándose al Licenciado EDGAR MARTINEZ, Contador Publico C.P.P. Nº , domiciliado en la Av. 06 Bis # 2-24 de la Ciudad de Santa Bárbara, Estado Zulia. Evidencio esta Subcomisión que la auditoria requerida fue consignada en fecha 15 de agosto de 2003, luego de tres (03) meses de su requerimiento, tal como se evidencia en los folios ciento dieciocho (118) al ciento veintiuno (121).

16 14 Del mismo se desprende la realización de estudio y evaluación del Sistema de Control Interno Administrativo y Contable de Transporte Interno de la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum, en los periodos fiscales correspondientes del 01 de enero al 31 de diciembre de 2001 y del 01 de enero al 31 de diciembre de Generando como resultado un riesgo administrativo, dado que se observaron errores e irregularidades que no fueron detectadas dentro de los precitados periodo oportunamente. Folio ciento veintiuno (121). Errores estos detectados como: Ausencia de base de datos actualizados, organizada y debidamente documentada de cada una de las unidades, ausencia de datos actualizados de proveedores, calificados de productos y servicios, entre otros. Folio ciento dieciséis (116). Recomendando el referido informe: a.- redefinir urgentemente los deberes y obligaciones de cada uno de los empleados; b.- mayor supervisión para el personal de Transporte interno; c.- diseño de

17 15 nuevos controles; d.- aplicación de manuales de normas y procedimientos administrativos en general. Comentario este que pretende valorar simplemente sugerencias constructivas para la consideración de la administración y demás direcciones, como parte del proceso continúo de modificación y mejoramiento de la estructura de control interno existente de otras prácticas y procedimientos administrativos. Folio ciento trece (113). Esta Subcomisión, pudo observar en el Informe de Auditoria Nº , la opinión del Auditor designado es que el Sistema de Control Interno de Transporte Interno de la Alcaldía del Municipio Jesús Maria Semprum, tomado en su conjunto, no representa seguridad razonable y suficiente, concluyéndose que el Sistema de Control Interno no está acorde con los Principios de Contabilidad de Aceptación General en la. Situación que se evidencia en el folio ciento dieciocho (118). En comunicación sin numero de fecha 24 de septiembre de 2003 en opinión de la Dra. BLANCA URDANETA en su carácter de Sindico Procurador Municipal, manifiesta que los hechos denunciados tales como: falta de preformas, refacturacion,

18 16 desorden en los correlativos de comprobantes, facturas que no cumplen con las norma del SENIAT entre otras, son situaciones que plantean simples correctivos y aplicación de procedimientos legales, hecho este planteado en las atribuciones del Alcalde tal como lo establece el articulo 75 de la Ley Orgánica de Régimen Municipal, para lo cual estaba obligado a adoptar las medidas necesarias para proteger y conservar los bienes de la entidad. En consecuencia, esta Subcomisión de Control del Gasto Público e, concluye que los hechos denunciados no describen o reseñan supuestos hechos ilícitos administrativos o la explanación de situaciones concretas, ni tampoco la participación de funcionarios públicos o particulares presuntamente involucrados que con sus acciones, conductas o actuaciones pudiesen comprometer el gasto público e inversión del municipio, situación esta que impide a esta Subcomisión, estimar, evaluar o valorar la presente situación pudiéndose concluir simplemente en una ausencia de base de datos actualizados, organizada y debidamente documentada, la presente denuncia carece o no cuenta con los elementos o parámetros suficientes de aceptación o tramitación, permitiéndose esta Subcomisión,

19 17 acreditar que estamos en presencia de denuncia sin precisión de ilícitos presuntamente evidenciables. Así se concluye. 5.- Recomendaciones. Esta Subcomisión de Control del Gasto Público e Inversión del Ejecutivo Municipal, dando cumplimiento a sus competencias asignadas en los artículos 187, numeral 03, 222 y 223 de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela; articulo 39, numeral 03 del Reglamento Interior y de Debates de la Asamblea Nacional en concordancia con el articulo 19 del Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Comisión Permanente de Contraloría y el tenor de los artículos 02 y 03 del Instructivo para la Formulación de la Denuncia Ante la Comisión Permanente de Contraloría de la Asamblea Nacional, ante la no realización o ejecución de la garantía del derecho de palabra con procedencia o fundamento de tal solicitud, ordena: CERRAR LA PRESENTE INVESTIGACIÓN PARLAMENTARIA, signada bajo Expediente Nº 397, constante de seiscientos sesenta y un (661) folios. Igualmente, se ordena a la Secretaria de esta Comisión, remitir las resultas del presente informe a la Unidad de Archivo de Gestión Especial (UAGE), para ser agregado o adicionado al presente expediente y a

20 18 su vez sea excluido del registro de investigaciones. En consecuencia, notifíquese al solicitante del alcance o las resultas mediante escrito motivado, tal como lo establece o instituye el artículo 98 del Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Comisión Permanente de Contraloría. Así se declara. Finalmente, los Diputados integrantes de la Subcomisión del Control del Gasto Publico e, suscriben el presente informe en señal de aprobación. Caracas a la fecha de su presentación.- Dip. Lesbia Castillo Gutiérrez Presidenta Subcomisión del Control del Gasto Publico e Inversión del Ejecutivo Municipal Dip. Willians León Dip. Jhony José Bracho Dip. Richard Arteaga Blakma Dip. Abelardo Díaz Valera.-