INFORME SEMESTRAL EJECUCION Y PLANIFICACION PRESUPUESTARIA 2011

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María Carmen Vidal Olivera
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1 INFORME SEMESTRAL EJECUCION Y PLANIFICACION PRESUPUESTARIA 2011 I.- EJECUCION I SEMESTRE La ejecución del presupuesto del primer semestre presenta un excedente permanente de UF Este ahorro se explica fundamentalmente por la vacante, durante los primeros 3 meses del año, del cargo de Sub Director de Operación (UF 984), las vacantes de la nueva dotación, durante el mes de Enero de 2011, y la renuncia de 1 ingeniero, por UF 447. Existen otros ahorros menores, por UF 103. Como gasto no presupuestado, se tuvo la contratación del consultor para la selección del SDO, por UF 520. Este gasto, se enfrentó con los ahorros generados. I.a.- ANTECEDENTES OPERACIONALES. A continuación, se presentan los Gastos Operacionales, comparando lo real en relación al presupuesto aprobado. ACUMULADO A JUNIO 2011 REAL 2011 PPTO DIFERENCIA UF UF REAL - PPTO TOTALES REMUNERACIONES Y OTROS RELACIONADOS ARRIENDO OFICINAS Y GASTOS ASOCIADOS SERVICIOS Y ASESORIAS EXTERNAS GASTO ARRIENDO EQUIPOS, SOFTWARE Y SERVICIOS Respecto del item más relevante del presupuesto, Remuneraciones, (60% del gasto operacional total), la diferencia entre lo real y presupuestado, obedece a la vacancia del cargo de SDO y a 1 mes de planilla de la nueva dotación. Cabe recordar, que a contar del 1 de Julio de 2011, está vacante el cargo de Sub Director de Peajes, por lo que se ha contratado a un consultor que está trabajando en la selección del reemplazante.

2 En el rubro de Asesorias, aún no se han concretado las extraordinarias asociadas a la implementación del Reglamento de Servicios Complementarios y el Reglamento de Transmisión Adicional. Además, en este ítem se considera el gasto extra que significó la contratación del consultor para la selección del SDO. En los Gastos de Servicios Computacionales y Soft Ware, se presenta una menor ejecución neta, respecto del presupuesto, que se debe fundamentalmente a la postergación de proyectos, como es la redundancia de datos en Santiago. En realción a los Gastos de Oficina y Asociados, las variaciones son menores, por tratarse básicamente de gastos fijos, que tienen asociado un contrato, como son el arriendo, gastos comunes y mantenciones. En el siguiente cuadro, se presenta un detalle de los principales valores fijos de Gastos de Oficina, separados por sede. GASTOS FIJOS MENSUALES OFICINAS SANTIAGO CDC TOTALES Arriendo Superficie 597 mt mt 2 Gastos Comunes Energía Eléctrica Prom Aseo Oficina Gastos Generales (Mantenciones, Fotocopias Alarma, Archivo ) TOTALES En relación al pago de arriendo, que es el mayor gasto en lo relacionado con las oficinas, en Santiago pagamos UF 0,55 por mt2, y en Antofagasta, UF 0,65. En cuanto a los valores unitarios de gastos comunes, éstos son de UF 0,084 por mt2 en la casa matriz y UF 0,117 en el CDC.

3 I.b.- GASTOS DE ADMINISTRACION. ACUMULADO A JUNIO 2011 REAL 2011 PPTO DIFERENCIA UF UF REAL - PPTO TOTALES TELEFONIA Y DATOS VIAJES Y ESTADIA CAPACITACIÓN PUBLICACIONES INSUMOS Y SUMINISTROS OFICINA PATENTE COMERCIAL SUSCRIPCIONES SEGUROS OTROS GASTOS GENERALES GASTOS DEL DIRECTORIO Hay una menor ejecución neta, que se debe a gastos postergados, específicamente a los considerados en Capacitación y pago de la Patente Comercial de Santiago. Existe también un excedente en el rubro de los Seguros, debido a una menor afiliación al seguro complementario de salud que mantiene CDEC-SING para sus trabajadores. A continuación se presenta un cuadro con los principales valores de los excedentes permanentes del presupuesto ejecutado al primer semestre de DETALLE DE LOS EXCEDENTES PERMANENTES EXCEDENTES VACANCIA SDO ( + ) MES SIN NUEVA DOTACION DO/DP ( + ) 355 RENUNCIA INGENIERO DSE ( + ) 92 MENOR PRIMA COMPLEMENTARIO SALUD ( + ) 59 GASTOS ACTIVABLES (INVERSIONES) ( + ) 44 PAGO CONSULTOR CARGO SDO ( - ) -520

4 PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N El presupuesto extraordinario, por UF 2.353, relacionado con la contratación de la auditoría externa solicitada en Oficio Ordinario N por parte de la SEC, fue aprobado por el Directorio en Sesión Extraordinaria N 449, de fecha 18 de Enero de 2011, y fue informado favorablemente por la CNE, mediante resolución exenta N 227, de fecha 4 de mayo de Este presupuesto cubrió la totalidad de los honorarios cobrados por el consultor, KEMA Inc, incluyendo los impuestos de las transferencias al exterior. HECHOS RELEVANTES DE ADMINISTRACIÓN 1.- POLITICAS DE RECURSOS HUMANOS: Durante el mes de Abril de 2011, se envió a los Miembros del Directorio y a las Direcciones, las políticas que se están utilizando en el área de Recursos Humanos. Este procedimiento identifica y explicita diferentes aspectos relacionados con el tema de administración de personal, explicando el proceder en cada uno de ellos y los argumentos que lo respaldan. Este será el instrumento mediante el cual la organización procede en cada aspecto contenido en las políticas, acompañando los documentos entregables para cada proceso, como son, por ejemplo, la ficha de ingreso de un nuevo trabajador, la autorización de horas extra, el control de vacaciones y de la capacitación. 2.- CERTIFICACION DE COMPETENCIAS: Se asignó a la consultora Talent HRC, la asesoría sobre el proceso de Certificación de Competencias. La asignación a Talent HRC, obedece a que en opinión de ésta Dirección, el valor ofertado por PWC (UF 600), en comparación con UF 380 de Talent HRC, no responde a ninguna consideración especial, que no sea la marca de PWC. La metodología ofrecida por ambas empresas es muy similar, comprende un Modelo de Competencias, levantamiento en terreno de las descripciones de cargo, el perfil del mismo y sus funciones. El estado de avance de este proyecto, se entregó al Directorio en la Sesión Ordinaria del mes de Mayo de 2011.

5 3.- IMPLEMENTACIÓN NORMA IFRS: Este es uno de los objetivos de la DAP para el año 2011, es una norma financiera y contable, que aunque no nos es obligatoria, es universalmente aceptada y utilizada. Su principal objetivo es permitir que la información contable refleje montos lo más similares a la valorización económica de los activos. Este proyecto se ha desarrollado de acuerdo a lo programado, está prácticamente terminado el análisis de los activos fijos, entre lo registrado en la toma de inventario recientemente realizada, y lo que se refleja históricamente en la contabilidad. De este proceso, se obtendrán los valores y la identificación física de cada activo, para proceder a contabilizar y valorizar de acuerdo con la norma a implementar. Por lo tanto, para la presentación de los estados financieros de septiembre de 2011, tendremos el primer paralelo entre la contabilización y valorización actual, comparada con IFRS. Finalmente, para el término del ejercicio de 2011, se presentará, por última vez, como lo señala IFRS, el comparativo entre una y otra norma. 4.- CONTROL DE ACCESO Y ASISTENCIA: La DAP implementó un nuevo sistema de control de acceso, asistencia y horario. El anterior sistema, sólo permitía su instalación en un solo computador, no autorizaba ni controlaba Horas Extraordinarias, y respecto de la asistencia y horario, emitía informes muy básicos, que no ayudaban al control y coordinación antes de que ocurrieran los hechos. Este proyecto ha concluido exitosamente, se unificó, para Santiago y Antofagasta el soft ware utilizado, permitiendo en la actualidad a la DAP el control y gestión en línea, tanto de la asistencia, como vacaciones y licencias médicas. Además, permite que los Jefes de Departamento, también tengan información precisa sobre su área, ene este aspecto. 5.- PLAN DE EMERGENCIA CDEC-SING: Se ha finalizado el proceso de confección e implementación del plan de emergencia, que contempla acciones a seguir en caso de sismo, incendio y asalto. Se realizó la presentación del plan a todos los trabajadores de Santiago, se realizó simulacro de evacuación y se nombraron los monitores por sectores. Este mismo plan, se implementará en el CDC, en una fecha a determinar. Se realizará con asesores a nivel local.

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