Proyecto de Ley de Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para el año 2015 CONFEDERACIÓN CANARIA DE EMPRESARIOS, noviembre 2014
1 PERSPECTIVAS ECONÓMICAS PARA 2015 PREVISIONES MACROECONÓMICAS DE CANARIAS. (Tasa de variación interanual) 2012 2013 2014 (P) 2015 (P) PIB real -1,4-0,4 1,7 2,0 Población activa 1,4-0,1-0,4 0,1 Empleo -3,3-1,9 1,1 1,5 Parados 12,9 3,4-3,5-2,8 Tasa de paro (%) 32,6 33,7 32,7 31,7 IPC 2,0 0,7-0,3 0,6 Los PGE 2015estimaban para el conjunto del país un crecimiento del 1,3% en 2014, y del 2,0% en 2015
1 RECAUDACIÓN BLOQUE REF RECAUDACIÓN TOTAL DE TRIBUTOS DEL BLOQUE REF, antes de su distribución entre Gobierno de Canarias y Corporaciones Locales. CAPÍTULOS PREVISIÓN INICIAL 2014 PREVISIÓN DE CIERRE 2014 INICIAL 2015 % Var. 15/ inicial 14 % Var. 15/ liquidación prevista 14 IGIC 1.041.578.587 1.217.621.578 1.250.497.361 20,1% 2,7% I. MATRICULACIÓN 8.657.657 9.588.298 9.847.182 13,7% 2,7% AIEM 115.677.313 134.542.398 143.139.711 23,7% 6,4% TOTAL BLOQUE REF 1.165.913.557 1.361.752.274 1.403.484.254 20,4% 3,1% COSTE GESTIÓN REF 40.503.956 47.325.739 48.777.298 20,4% 3,1% RECURSOS REF A REPARTIR 1.125.409.601 1.314.426.535 1.354.706.956 20,4% 3,1% CAC 528.942.512 617.780.472 596.071.061 12,7% -3,5% CCLL 596.467.088 696.646.064 758.635.896 27,2% 8,9% RECAUDACIÓN IGIC 2011 (antes de entrar en vigor la Ley 4/2012): 970 M Criterios de reparto según Ley 5/2013 2014 2015 2016 CAC 47% 44% 42% CCLL 53% 56% 58%
2 DATOS GLOBALES DEL PRESUPUESTO 2015 ESTIMACIÓN EVOLUCIÓN DEL ENDEUDAMIENTO: 2014-2015 (Miles de Euros) DEUDA VIVA AL 31-12-2013 5.281.000,00 Operaciones de endeudamiento estimadas 2014 1.119.139,10 Amortizaciones previstas 2014 360.500,00 Variación por imputación contable 1 134.978,78 Endeudamiento Neto 2014 623.660,32 1 Corresponde al endeudamiento necesario para los pagos a realizar en el año originados por gastos imputados al resultado de ejercicios precedentes, conforme a las reglas de la contabilidad nacional. En concreto se debe a la ejecución de las obras de carreteras contratadas bajo la modalidad de abono total del precio. DEUDA VIVA PREVISTA AL 31-12-2014 5.904.660,32 Operaciones de endeudamiento estimadas 2015 896.421,51 Amortizaciones previstas 2015 511.700,00 Endeudamiento Neto 2015 384.721,51 DEUDA VIVA PREVISTA AL 31-12-2015 6.289.381,83 Endeudamiento neto 2015 384.720,00 Limite defícit máx previsto para 2015 (0,7% PIB) 294.380,00 Aplazamiento de Liquidaciones negativas 2008-2009 56.590,00 Liquidación negativa IGTE 33.750,00
2 DATOS GLOBALES DEL PRESUPUESTO 2015 El Presupuesto total para 2015, incluyendo operaciones de financiación de la deuda, asciende a 6.714,6 millones de euros, y esto supone un descenso del 0,1% en comparación con Presupuesto de 2014, lo que supone 3,5 millones de euros adicionales. 6.718,1 360,5 M 6.714,6 511,7 M AMORTIZACIONES 6.357,6 M 6.202,9 M PRESUPUESTO NETO DE AMORTIZACIONES (Var. 2015/2014:-2,5%) 2014 2015
5 PRESUPUESTO DE INGRESOS CONSOLIDADOS PRESUPUESTOS DE INGRESOS CONSOLIDADOS, SEGÚN CAPÍTULO CAPÍTULOS PPTO. % S/ PPTO. % S/ VAR. INICIAL 2014 TOTAL 2015 TOTAL 14-15 I. IMPUESTOS DIRECTOS 1.129.592.677 16,8% 1.178.602.308 17,6% 4,3% II. IMPUESTOS INDIRECTOS 1.289.497.832 19,2% 1.351.061.877 20,1% 4,8% III. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 171.903.482 2,6% 185.508.639 2,8% 7,9% IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.702.137.173 40,2% 2.702.006.748 40,2% 0,0% V. INGRESOS PATRIMONIALES 18.323.875 0,3% 10.219.127 0,2% -44,2% TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 5.311.455.039 79,1% 5.427.398.699 80,8% 2,2% Caen los intereses por depósitos de la CAC (bajada de tipos de interés) VI. ENAJENACIÓN INV. REALES 3.800.006 0,1% 3.800.006 0,1% 0,0% VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 206.216.126 3,1% 281.564.079 4,2% 36,5% TOTAL OPERACIONES CAPITAL 210.016.132 3,1% 285.364.085 4,2% 35,9% TOTAL INGRESOS NO FINANCIEROS 5.521.471.171 82,2% 5.712.762.784 85,1% 3,5% VIII. ACTIVOS FINANCIEROS 49.951.676 0,7% 59.369.463 0,9% 18,9% IX. PASIVOS FINANCIEROS 1.146.739.103 17,1% 942.518.428 14,0% -17,8% TOTAL GENERAL INGRESOS 6.718.161.950 100,0% 6.714.650.675 100,0% -0,1% Ingresos por devolución de prestamos a la ACIISI, y créditos concedidos a Universidades, y convenios para Parques Tecnológicos En 2015, además de la amortización bruta (896,42 M ) también se contemplan otras partidas que no computan como deuda: -Anticipo LOMCE para financiar la formación profesional básica (6,09 M ) -Fondos BEI: 40 M
5 IMPUESTOS DIRECTOS CAPITULO I. INGRESOS POR IMPUESTOS DIRECTOS CAPÍTULOS PPTO. % S/ PPTO. % S/ VAR. INICIAL 2014 TOTAL INICIAL 2015 TOTAL 14-15 I.R.P.F. Tarifa Autonómica 1.022.256.131 90,5% 1.078.748.471 91,5% 5,5% Impto. s/ Sucesiones y Donaciones 66.452.651 5,9% 71.946.374 6,1% 8,3% Impto. s/ el patrimonio de las Personas Físicas 38.611.955 3,4% 27.907.463 2,4% -27,7% Impto. CAC Impacto Medioamb. Grandes Establecimientos Comerciales 100.000 0,0% 0 0,0% -100,0% Impto. CAC Impacto Medioamb. Determinadas Actividades 2.171.940 0,2% 0 0,0% -100,0% TOTAL 1.129.592.677 100,0% 1.178.602.308 100,0% 4,3%
5 IMPUESTOS INDIRECTOS CAPITULO II. INGRESOS POR IMPUESTOS INDIRECTOS PPTO. % S/ PPTO. % S/ VAR. INICIAL 2014 TOTAL INICIAL 2015 TOTAL 14-15 Transmisiones Intervivos 157.228.744 12,19% 172.267.281 12,75% 9,6% AJD 46.095.813 3,57% 45.926.771 3,40% -0,4% Subtotal ITPAJD 203.324.557 15,77% 218.194.052 16,15% 7,3% Sobre la Electricidad 59.300.940 4,60% 52.620.000 3,89% -11,3% Sobre el alcohol y bebidas derivadas 21.805.209 1,69% 19.374.099 1,43% -11,1% Sobre productos intermedios 403.555 0,03% 436.995 0,03% 8,3% Sobre la cerveza 8.869.180 0,69% 8.660.000 0,64% -2,4% Subtotal Gestión AEAT 90.378.884 7,01% 81.091.094 6,00% -10,3% IGIC 483.414.342 37,49% 530.961.179 39,30% 9,8% AIEM 52.465.445 4,07% 60.777.121 4,50% 15,8% Impuesto Especial sobre determinados medios de transporte 4.069.099 0,32% 4.332.760 0,32% 6,5% Subtotal REF 539.948.886 41,87% 596.071.060 44,12% 10,4% Sobre Combustibles derivados del Petróleo 295.659.375 22,93% 279.296.807 20,67% -5,5% Impuestos sobre labores del Tabaco 101.985.117 7,91% 113.244.712 8,38% 11,0% Tasas fiscales sobre el juego 58.201.013 4,51% 63.164.152 4,68% 8,5% TOTAL 1.289.497.832 100,00% 1.351.061.877 100,00% 4,8%
5 TASAS Y OTROS INGRESOS CAPITULO III. INGRESOS POR TASAS Y OTROS INGRESOS CAPÍTULOS PPTO. % S/ PPTO. % S/ VAR. INICIAL 2014 TOTAL INICIAL 2015 TOTAL 14-15 Tasas Prestación Servicios 50.872.493 29,6% 51.824.418 27,9% 1,9% Coste de Gestión REF (1) 40.386.078 23,5% 48.777.298 26,3% 20,8% Multas, Sanciones y Recargos 46.629.757 27,1% 46.629.757 25,1% 0,0% Reintegros 27.551.890 16,0% 27.551.890 14,9% 0,0% Diversos Ingresos 6.463.264 3,8% 10.725.276 5,8% 65,9% TOTAL 171.903.482 100,0% 185.508.639 100,0% 7,9% (1) incluye liquidación del ejercicio anterior
5 TRANSFERENCIAS CORRIENTES CAPITULO IV. INGRESOS POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES CAPÍTULOS PPTO. % S/ PPTO. % S/ VAR. INICIAL 2014 TOTAL INICIAL 2015 TOTAL 14-15 Procedentes del Estado, sus OO.AA. y la Seguridad Social: 2.681.899.430 99,3% 2.671.033.158 98,9% -0,4% Fondo de Suficiencia Global 42.880.460 1,6% 36.749.850 1,4% -14,3% Fondo de Garantía Servicios Públicos Fundamentales 2.132.993.244 78,9% 2.287.536.312 84,7% 7,2% Liquidación Fondo Competitividad 186.150.000 6,9% 0 0,0% -100,0% Compensación AGE Impto Deposito Entidades de crédito 74.000.000 2,7% 74.805.491 2,8% 1,1% Subvenciones Préstamos I y II Planes de Vivienda 2.100.000 0,1% 200.000 0,0% -90,5% Otras transferencias del Estado, sus OO.AA. y la Seguridad Social Subvenciones estatales gestionadas por la C. A.C. 119.452.314 4,4% 129.512.690 4,8% 8,4% 124.323.412 4,6% 142.228.815 5,3% 14,4% Liquidación definitiva 2008 y 2009 actualización competencias Cabildos 4.637.743 0,2% 4.637.743 0,2% 0,0% Otras Transferencias 300.000 0,0% 450.000 0,0% 50,0% Procedentes del Exterior 15.300.000 0,6% 25.885.847 1,0% 69,2% Fondo Social Europeo (F.S.E.) 2007-2013 15.300.000 0,6% 12.893.737 0,5% Fondo Social Europeo (F.S.E.) 2014-2020 0 0,0% 7.034.197 0,3% - FSE-Programa Operativo de Empleo Juvenil /YEI) 2014-2020 0 0,0% 5.953.913 0,2% - Otras transferencias del exterior 0 0,0% 4.000 0,0% - -15,7% TOTAL 2.702.137.173 100,0% 2.702.006.748 100,0% 0,0%
5 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL CAPITULO VII. INGRESOS POR TRANSFERENCIAS DE CAPITAL CAPÍTULOS PPTO. % S/ PPTO. % S/ VAR. INICIAL 2014 TOTAL INICIAL 2015 TOTAL 14-15 Procedentes del Estado, sus OO.AA. y la Seguridad Social: 130.653.171 63,36% 155.001.363 55,05% 18,6% Fondo de Compensación Interterritorial. De ejercicio corriente 44.689.070 21,7% 46.476.640 16,5% 4,0% Fondo de Compensación Interterritorial. De ejercicios cerrados 2.000.000 1,0% 2.000.000 0,7% 0,0% Convenios de infraestructuras viarias e hidráulicas 75.190.000 36,5% 83.329.140 29,6% 10,8% Convenio de Vivienda 7.681.533 3,7% 14.587.340 5,2% 89,9% Subvenciones gestionadas por el SCE 988.108 0,5% 5.678.946 2,0% 474,7% Resto de Subvenciones estatales gestionadas 104.460 0,1% 2.929.297 1,0% 2704,2% Procedentes del Exterior 75.562.955 36,64% 115.585.064 41,05% 53,0% Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) 2007-2013 68.636.473 33,3% 66.267.063 32,1% -3,5% Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) 2014-2020 0 0,0% 40.268.004 19,5% - PROGRAMA DE COOPERACIÓN MAC (2007-2013) 3.700.317 1,8% 697.639 0,3% -81,1% PROGRAMA DE COOPERACIÓN POCTEFEX (2007-2013) 226.165 0,1% 260.810 0,1% 15,3% Fondo Europeo de Pesca (FEP) 3.000.000 1,5% 8.091.548 3,9% 169,7% Otras Transferencias de Capital 0 0,00% 10.977.652 5,32% - TOTAL 206.216.126 100,00% 281.564.079 100,00% 36,5%
6 Presupuesto de GASTOS CONSOLIDADOS. PRESUPUESTO DE GASTOS CONSOLIDADOS, SEGÚN CAPÍTULO CAPITULOS PPTO. INICIAL 2014 % S/ % S/ VAR. TOTAL PPTO. 2015 TOTAL 14-15 I. GASTOS DE PERSONAL 2.647.261.093 39,4% 2.637.493.174 39,3% -0,4% II. GASTOS BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 1.039.276.241 15,5% 1.058.819.936 15,8% 1,9% III. GASTOS FINANCIEROS 284.789.826 4,2% 148.829.604 2,2% -47,7% IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.726.022.121 25,7% 1.771.235.449 26,4% 2,6% TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 5.697.349.281 84,8% 5.616.378.163 83,6% -1,4% VI. INVERSIONES REALES 372.457.439 5,5% 272.800.461 4,1% -26,8% VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 196.663.611 2,9% 210.296.514 3,1% 6,9% TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 569.121.050 8,5% 483.096.975 7,2% -15,1% TOTAL OPERACIONES NO FINANCIEROS 6.266.470.331 93,3% 6.099.475.138 90,8% -2,7% VIII. ACTIVOS FINANCIEROS 86.958.286 1,3% 95.963.992 1,4% 10,4% TOTAL GASTOS CAPITULOS I A VIII 6.353.428.617 94,6% 6.195.439.130 92,3% -2,5% IX. PASIVOS FINANCIEROS 364.733.333 5,4% 519.211.545 7,7% 42,4% TOTAL GASTOS 6.718.161.950 100,0% 6.714.650.675 100,0% -0,1% Cae en 125,8 millones de euros tras la finalización de carreteras vinculadas al Convenio con el Estado. Por otro lado, incrementan algunas partidas, de entre las que destacan: 14,4 M en inversiones en infraestructuras hidráulicas cofinanciadas por el Estado. 9,3 M en clausura, sellado y restauración de vertederos (financiación FEDER) El incremento viene justificado por el aumento de 14 M de euros (de 44,6 a 58,5M ) en la dotación del Instituto Canario de la Vivienda. También crecen en 10,7M las asignaciones a Puertos Canarios (ampliación Agaete y Playa Blanca, y obras en Tazacorte), decreciendo en la misma cuantía las transferencias realizadas el ejercicio anterior a la Consejería de Economía, Hacienda y Seguridad y a la de Empleo, Industria y Comercio.
6 Presupuesto de GASTOS por políticas. Euros 2015 % s/ TOTAL Var. 14-15 Administración General 261.090.281 3,9% 4,2% Justicia y Seguridad 157.616.586 2,3% -2,9% Bienes y Servicios Sociales (Sanidad, empleo y formación profesional, vivienda, educación, cultura y deportes) 4.607.857.893 68,6% 1,5% Agricultura 46.242.567 0,7% -0,6% Industria y Energía 8.703.930 0,1% -21,4% Casi tres cuartas partes del presupuesto de la Comunidad Autónoma se destina a sufragar la Administración General, la Justicia, Seguridad y el Gasto Social BIENES Y SERVICIOS SOCIALES 4.607.857.893 68,6% 1,5% ASISTENCIA SANITARIA Y SALUD PÚBLICA POLÍTICAS PTO. INICIAL % VAR. 2015 2.569.151.003 38,3% 1,1% ACCIÓN SOCIAL 272.344.011 4,1% 3,8% EMPLEO Y FORMACIÓN PROF. 197.192.858 2,9% 9,2% VIVIENDA 58.386.503 0,9% 31,6% EDUCACIÓN 1.493.089.635 22,2% 0,0% CULTURA Y DEPORTES 17.693.883 0,3% -4,8% Promoción económica y comercial 22.368.395 0,3% 3,3% Apoyo al sector turístico 27.351.793 0,4% -0,3% I+D+i 95.610.081 1,4% 9,0% Infraestructuras y transporte Infraestructura turísticas y de costas 166.423.323 2,5% -45,1 16.360.101 0,2% -33,8% Agua y medio ambiente 90.556.025 1,3% 41,1% TOTAL GASTOS 6.714.650.675 100% -0,1%
6 Presupuesto de BENEFICIOS FISCALES PRESUPUESTO DE BENEFICIOS FISCALES 2015 IMPUESTO BENEFICIO FISCAL (en euros) ITPAJD 4.880.109,85 IRPF 46.845.648,00 Tasa Fiscal sobre el Juego 5.741.058,06 IGIC operaciones interiores 457.196.498,97 IGIC importaciones 497.412.725,57 AIEM 136.712.354,94 Impuesto sobre el Combustible 28.500.000,00 Impuesto sobre las Labores del Tabaco 8.050.694,40 TOTAL BENEFICIO FISCAL PREVISTO 1.185.339.089,79
6 INVERSION PÚBLICA POR ISLAS INVERSIONES REALES Y TRANSFERENCIAS DE CAPITAL POR ISLA 2015. INVERSIONES REALES TRANSF. DE CAPITAL TOTAL Volumen total* Var. 14-15 Volumen total* Var. 14-15 Volumen total* Var. 14-15 EXTERIOR 50.000 57.500 107.500 FUERTEVENTURA 30.517.732 20,2% 6.366.044 1,9% 36.883.776 16,6% LANZAROTE 22.905.674-1,6% 14.064.442 63,8% 36.970.116 16,0% GRAN CANARIA 42.994.510 6,7% 48.309.757 15,1% 91.304.267 11,0% LAS PALMAS 96.417.916 8,4% 68.740.243 21,0% 165.158.159 13,3% LA GOMERA 5.471.959-24,3% 5.459.879 54,8% 10.931.838 1,7% EL HIERRO 2.882.043 138,9% 1.659.145-4,1% 4.541.188 54,7% LA PALMA 15.295.512 30,7% 12.830.266 12,6% 28.125.778 21,8% TENERIFE 31.625.846 7,8% 51.087.693-7,7% 82.713.539-2,3% S/C TENERIFE 55.275.360 11,8% 71.036.983-1,3% 126.312.343 4,0% VARIAS ISLAS 121.057.185-48,3% 70.461.788 4,4% 191.518.973-36,5% TOTAL 1 272.750.461-26,8% 210.296.514 6,9% 483.046.975-15,1% *euros 1 Incluye partidas nominadas bajo los epígrafes Varias islas y Exterior Fuente: Gobierno de Canarias Elaboración: Confederación Canaria de Empresarios
6 INVERSION PÚBLICA POR ISLAS INVERSIONES REALES Y TRANSFERENCIAS DE CAPITAL POR HABITANTE. 2015. INVERSIONES REALES TRANSF. DE CAPITAL TOTAL Inv. per Transf. per Total per Volumen total* Volumen total* Volumen total* cápita** cápita** cápita** FUERTEVENTURA 30.517.732 279,5 6.366.044 58,3 36.883.776 337,8 LANZAROTE 22.905.674 161,4 14.064.442 99,1 36.970.116 260,4 GRAN CANARIA 42.994.510 50,4 48.309.757 56,7 91.304.267 107,1 LAS PALMAS 96.417.916 87,3 68.740.243 62,3 165.158.159 149,6 LA GOMERA 5.471.959 258,7 5.459.879 258,1 10.931.838 516,8 EL HIERRO 2.882.043 262,5 1.659.145 151,1 4.541.188 413,6 LA PALMA 15.295.512 179,7 12.830.266 150,7 28.125.778 330,4 TENERIFE 31.625.846 35,2 51.087.693 56,9 82.713.539 92,2 Este dato incluye la aportación de 10,9 millones de euros del Cabildo de Gran Canaria para la IV Fase de la Circunvalación de Las Palmas de Gran Canaria. Excluyendo esta partida, la inversión per cápita en la isla de Gran Canaria se situaría en los 94,2 euros por habitante. S/C TENERIFE 55.275.360 54,5 71.036.983 70,0 126.312.343 124,5 VARIAS ISLAS 121.057.185 70.461.788 191.518.973 TOTAL 1 272.750.461 128,7 210.296.514 99,3 483.046.975 228,0 *euros ** euros/hab. 1 Incluye partidas nominadas bajo los epígrafes Varias islas y Exterior Fuente: Gobierno de Canarias Elaboración: Confederación Canaria de Empresarios
6 PROYECTOS DE INVERSIÓN POR ISLAS PROYECTOS DE INVERSIÓN PREVISTOS PARA LA ISLA DE GRAN CANARIA PROYECTO PTO. 2014 PTO. INICIAL 2015 VAR. ABSOLUTA % GRAN CANARIA FONDO DE COORDINACIÓN Y COOPERACIÓN MUNICIPAL GRAN CANARIA 37.184.471 37.928.161 743.690 2,0% CIRCUNV. LP FASE IV. APORTACIÓN CABILDO GC 0 10.971.502 10.971.502 - AL ENTE PUERTOS CANARIOS PUERTO DE AGAETE (AMPLIACIÓN) AYUDA FEDER 14-20 0 7.000.000 7.000.000 - EDAR TAMARACEITE-MEJORA DEL SANEAMIENTO, 1 FASE 1.542.249 6.122.030 4.579.781 297,0% AGAETE-SAN NICOLAS DE TOLENTINO. TRAMO: LA ALDEA - EL RISCO 5.000.000 5.700.000 700.000 14,0% QUINTO BUNKER C.H. DR. NEGRIN 3.783.000 3.130.000-653.000-17,3% OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTOS DE INFRAESTRUCTURAS SANITARIAS GRAN CANARIA 0 2.970.000 2.970.000 - CIRCUNVALACIÓN LAS PALMAS FASE IV: TAMARACEITE-TENOYA-ARUCAS COSTA 2.000.000 2.100.000 100.000 5,0% RESIDENCIA FELO MELÓN 0 1.900.000 1.900.000 - CONSTRUCCIÓN Y EQ. CENTRO INTEGRADO DE ARUCAS 1.000.388 1.820.554 820.166 82,0% II FASE AVDA. ALFERECES PROVISIONALES (ESTRATEGIA 2011) 3.400.000 1.500.000-1.900.000-55,9% CONSTRUCCIÓN Y EQ. CENTRO INTEGRADO TELDE 1.376.150 1.390.482 14.332 1,0% A CCB MASPALOMAS AMORTIZACIÓN CAPITAL PRÉSTAMO HIPOTECARIO CONSTITUIDO EN 2004 1.290.000 1.294.000 4.000 0,3% CIFP VILLA DE AGÜIMES 0 1.235.000 1.235.000 - EXPROPIACIONES CARRETERAS (CONVENIO MINISTERIO DE FOMENTO) 0 1.000.000 1.000.000 - DOTACIONES MOBILIARIO Y ENSERES ORGANOS JUDICIALES 3.938.476 729.650-3.208.826-81,5% REFORMA ADECUACION LOCALES PATRIMONIO C.A.C. 1.230.072 585.000-645.072-52,4% CONSORCIO DE SAN BARTOLOME DE TIRAJANA 500.000 500.000 0 0,0% DEUDA APORTACIÓN CONVENIO CON ESTADO EN MATERIA DE COSTA (GRAN CANARIA) 500.000 500.000 0 0,0% CCB MASPALOMAS GASTOS DE INVERSIÓN 0 500.000 500.000 - A CCRED. COMPENSACIÓN PÉRDIDAS EJERCICIOS ANTERIORES. 1.000.000 355.000-645.000-64,5% PAGADOR-GUIA 10.877.840 333.143-10.544.697-96,9% PLANEAMIENTO URBANÍSTICO 321.797 321.797 0 0,0% CENTRO SALUD VECINDARIO II FASE. OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTO 0 250.000 250.000 - CENTRO SALUD SANTIDAD ARUCAS. OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTO 0 220.000 220.000 - ENFRIADORAS C.H. INSULAR-MATERNO INFANTIL 300.000 200.000-100.000-33,3% CENTRO SALUD COSTA AYALA. OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTO 0 200.000 200.000 - CONV.ADQUISIC.LOCALES UNED LAS PALMAS.FUNDAC. PATRONATO ENSEÑANZA SUP. DISTANCIA LAS PALMAS G.C. 121.796 121.796 0 0,0% FUNDACIÓN MUSEO CIENCIA Y TECNOLOGIA PARA GASTOS DE INVERSIÓN 100.000 100.000 0 0,0% CONEXIÓN CENTROS COMERCIALES (ESTRATEGIA 2011) 1.500.000 100.000-1.400.000-93,3% ADECUACIÓN EDIFICIO GRANADERA CANARIA 0 100.000 100.000 - ACONDICION.LABORATORIO LAS PALMAS GC 79.800 55.400-24.400-30,6% ESCUELA DE CAPACITACION AGRARIA Y FINCA DE PRACTICAS EN ARUCAS 53.952 53.952 0 0,0% DESVIACION DEL COSTE DE ADQUISICIÓN LOCALES DE LA UNED LAS PALMAS 10.800 10.800 0 0,0% EQUIPAMIENTO INMUEBLE SEDE Y AULAS I.C.A.P. EN LASPALMAS DE GRAN CANARIA 0 5.000 5.000 - ADQUISICION EQUIPOS INFORMATICOS 500 500 0 0,0% ADQUISICION MOBILIARIO. EQUIPOS COMPLEMENTARIOS OFICINA/DESPACHO 500 500 0 0,0%
6 PROYECTOS DE INVERSIÓN POR ISLAS PROYECTOS DE INVERSIÓN PREVISTOS PARA LA ISLA DE LANZAROTE PROYECTO PTO. 2014 PTO. INICIAL 2015 VAR. ABSOLUTA % LANZAROTE CIRCUNVALACION DE ARRECIFE. 13.553.712 9.789.547-3.764.165-27,8% FONDO DE COORDINACIÓN Y COOPERACIÓN MUNICIPAL LANZAROTE 7.445.702 7.594.616 148.914 2,0% AL ENTE PUERTOS CANARIOS PUERTO DE PLAYA BLANCA (AMPLIACION)AYUDA FEDER 14-20 0 6.000.000 6.000.000 - SISTEMA DE DESALACION LANZAROTE V 2.040.894 2.271.364 230.470 11,3% DEPURACIÓN AGUAS RESIDUALES EN EL SECTOR NOROESTE LANZAROTE 973.712 2.243.646 1.269.934 130,4% CEO PLAYA BLANCA 0 1.940.180 1.940.180 - INFRAESTRUCTURA TURISTICA LANZAROTE 2.240.000 1.082.056-1.157.944-51,7% CEIP LA DESTILA 375.000 1.000.000 625.000 166,7% OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTO LANZAROTE 0 1.000.000 1.000.000 - ARRECIFE-TAHÍCHE 0 500.000 500.000 - CEIP COSTA TEGUISE 0 480.000 480.000 - EXPROPIACIONES CARRETERAS (CONVENIO MINISTERIO DE FOMENTO) 0 390.000 390.000 - PARQUE NACIONAL TIMANFAYA 371.103 371.303 200 0,1% PROG. ZZCCAA DE CANARIAS: LANZAROTE 739.652 369.826-369.826-50,0% I.F.P.M.P ARRECIFE 195.767 345.767 150.000 76,6% ESCUELA INFANTIL TEGUISE 0 300.000 300.000 -- MACHER-GLORIETA DEL INSTITUTO. 1.500.000 291.444-1.208.556-80,6% CONSULTORIO LOCAL COSTA TEGUISE. OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTO 0 200.000 200.000 - CONSULTORIO LOCAL TINAJO. OBRAS, REFORMAS Y EQUIPAMIENTO 0 200.000 200.000 - ACTUACIONES DE SANEAMIENTO EN PLAYA HONDA (LANZAROTE) 540.000 161.608-378.392-70,1% PLANEAMIENTO URBANÍSTICO 115.759 115.759 0 0,0% TERMINACIÓN Y LEGALIZACIÓN OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO CASA AGUSTIN DE LA HOZ 300.000 100.000-200.000-66,7% CEIP MARÍA AUXILIADORA 0 85.000 85.000 - CEIP UGA 0 65.000 65.000 - CEIP ALCALDE RAFAEL CEDRÉS 0 50.000 50.000 - CEIP LA GARITA - HARÍA 0 20.000 20.000 - MEJORA DE REGADÍOS DE INICIATIVA PÚBLICA LANZAROTE.FEADER 2007/2013- M.1,2,5,1. 9.076 3.000-6.076-66,9%
6 PROYECTOS DE INVERSIÓN POR ISLAS PROYECTOS DE INVERSIÓN PREVISTOS PARA LA ISLA DE FUERTEVENTURA PROYECTO PTO. 2014 PTO. INICIAL 2015 VAR. ABSOLUTA % FUERTEVENTURA COSTA CALMA-PECENESCAL. 8.504.706 9.245.183 9.245.183 8,7% PLANTA DE CLASIFICACION Y COMPOSTAJE DE LA 2ª FASE DE DESARROLLO DEL COMPL. AMBIENTAL DE ZURITA (FUE 0 7.488.254 1.549.197 - FONDO DE COORDINACIÓN Y COOPERACIÓN MUNICIPAL FUERTEVENTURA 5.939.057 6.057.839 190.000 2,0% REMODELACIÓN Y AMPLIACIÓN HOSPITAL GENERAL DE FUERTEVENTURA 3.000.000 3.400.000 400.000 13,3% PLANTA DESALADORA PUERTO DEL ROSARIO II FASE 3.126.290 3.177.210-322.790 1,6% EJE INSULAR FUERTEVENTURA. TRAMO: LA CALDERTA-CORRALEJO 3.500.000 1.617.564-280.388-53,8% MIRADOR DE LOS CANARIOS 1.897.952 1.394.952 707.452-26,5% PASEO MARITIMO COSTA CALMA-LA BARCA (ESTRATEGIA 2011) 687.500 1.187.500 392.200 72,7% DEPÓSITOS FINMAPARTE Y TISCAMANITA Y CONDUCTORES PTO.ROSARIO A CORRALEJO Y A LA LAJITA 795.300 795.300 495.300 0,0% PASEO PEATONAL Y CARRIL BICI, COSTA CALMA-LOS GORRIONES (FASE I) (ESTRATEGIA 2011) 300.000 670.443-329.557 123,5% III FASE URBANIZACIÓN AVENIDA VIRGEN DEL CARMEN CORRALEJO 1.000.000 500.000-320.160-50,0% ACONDICIONAMIENTO CARRETERA FV-10 (TRAVESÍA DE TETIR) FASE I. 820.160 410.080 101.875-50,0% PROG. ZZCCAA DE CANARIAS: FUERTEVENTURA 308.205 308.205-62.238 0,0% II FASE BORDE LITORAL LAS PLAYITAS-TUINEJE 370.443 200.000 200.000-46,0% EXPROPIACIONES CARRETERAS (CONVENIO MINISTERIO DE FOMENTO) 0 190.000 190.000 - SISTEMA INSULAR DE DEPURACION Y REUTILIZACION DE AGUAS RESIDUALES: EL COTILLO 635.527 141.546 47.846-77,7% PLANEAMIENTO URBANÍSTICO 93.700 93.700 86.275 0,0% MEJORA DE REGADÍOS DE INICIATIVA PÚBLICA FUERTEVENTURA. FEADER 2007/2013-M.1,2,5,1. 7.425 3.000 3.000-59,6%
7 REFORMA FISCAL 2015 Tramo estatal 2015 hasta 2014 Tramos Base liquidable Tipo aplicable (%) Tipo aplicable (%) Gravamen complementario desde hasta 1 0,00 12.450,00 10,00 12,00 0,75 2 12.450,00 20.200,00 12,50 Desde 12.450,20 hasta 17.707,20: 12,00 Desde 12.450,20 hasta 17.707,20: 0,75 Desde 17.707,20 hasta 20.200,00: 14,00 Desde 17.707,20 hasta 20.200,00: 2,00 3 20.200,00 34.000,00 15,50 4 34.000,00 60.000,00 19,50 5 60.000,00-23,50 Fuente: Proyecto de Ley de modificación de la Ley del IRPF Elaboración: Confederación Canaria de Empresarios Desde 20.200,00 hasta 33.307,20: 14,00 Desde 20.200,00 hasta 33.307,20: 2,00 Desde 33.307,20 hasta 34.000,00: 18,50 Desde 33.307,20 hasta 34.000,00: 3,00 Desde 34.000,00 hasta 53.407,20: 18,50 Desde 34.000,00 hasta 53.407,20: 3,00 Desde 53.407,20 hasta 60.000: 21,50 Desde 53.407,20 hasta 60.000: 21,50: 4,00 Desde 60.000,00 hasta 120.000: 21,50 Desde 60.000,00 hasta 120.000: 4,00 Desde 120.000,00 hasta 175.000: 22,50 Desde 120.000,00 hasta 175.000: 5,00 Desde 175.000 hasta 300.000: 23,50 Desde 175.000 hasta 300.000: 6,00 A partir de 300.000: 7,00 Tramo autonómico 2015 hasta 2014 Tramos Base liquidable Tipo aplicable (%) desde hasta Tipo aplicable (%) 1 0,00 12.450,00 9,50 12,00 2 12.450,00 17.707,20 12,00 12,00 3 17.707,20 33.007,20 14,00 14,00 4 33.007,20 53.407,20 18,50 18,50 5 53.407,20 90.000,00 23,50 22,58 6 90.000,00-24,00 22,58 Fuente: Proyecto de Ley de Presupuestos Generales de la CAC 2015 Elaboración: Confederación Canaria de Empresarios