Movimiento reservas fondos legales Saldo septiembre 2017 1,306,630 Mas capital transferencias 90,532 Mas capital Ley 100 4,645 Mas otros aportes 15,335 Mas rendimientos abonados 43,639 Mas devolución resultado ejercicio 2017 260 Menos recaudos en proceso y fondo de solidaridad -1,421 Menos prestaciones pagadas -80,966 Menos comisión -6,533 Saldo septiembre 2018 1,372,121 1
RECAUDO ACUMULADO (cifras en millones de pesos) Sep-18 Sep-17 VARIACION % Transferencias 62,217 61,724 0.8% Ley 100 2,849 3,597-20.8% Otros Conceptos 12,543 2,392 424.4% TOTAL 77,609 67,713 14.6% PRESTACIONES PAGADAS ACUMULADAS (cifras en millones de pesos) Sep-18 Sep-17 VARIACION % Mesadas 53,452 50,099 6.7% Mesadas No Aportantes 5,118 4,861 5.3% Retroactivos Mesadas 6,998 4,809 45.5% Auxilios Funerarios 31 28 10.7% Totales 65,599 59,797 9.7% 2
Principales Impactos Recaudo: El aumento del 14.06% se explica principalmente por el pago de la facturación de los Bonos de especiales transitorias. Prestaciones pagadas: el aumento de 9,7% (muy por encima del IPC 4,09%) obedece principalmente al pago de reliquidación de pensiones y retroactivos reconocidos. Durante el mes de septiembre de 2018 se reconocieron tres pensiones de PET por un valor mensual de $ 24 millones y retroactivos por $859 millones, y se reliquido una pensión de transición pagando un retroactivo de $117 millones. 3
TIPO DE TITULO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT 2018 DEUDA LOCAL 3,116 1,255 3,786 5,235 3,504 2,779-30 4,297 4,749 28,690 TASA FIJA 3,284 1,284 2,545 3,615 1,805 1,380 650 3,749 3,543 21,855 Otros titulos de deuda en pesos 638 208 503 472-215 -305-715 782-65 1,304 Sector Financiero Pesos 1,673 702 452 1,535 1,673 1,024 1,053 1,702 2,097 11,911 Sector Real 266 81 35 277 400 164 49 376 575 2,223 Tes tasa fija 515-74 1,078 936-250 240 97 626 531 3,700 Titularización de cartera Hipotecaria 167 278 465 381 178 227 151 201 355 2,404 Otras Titularizaciones 25 89 12 14 19 30 14 62 49 314 UVR -168-29 1,241 1,620 1,699 1,399-680 548 1,206 6,834 TES UVR -168-29 1,241 1,620 1,699 1,399-680 548 1,206 6,834 Titularización de cartera en UVR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DEUDA INTERNACIONAL -15,503-1,346-5,489 620 4,681 4,676-1,024 12,209-5,285-6,461 Deuda Publica Externa -12,491-1,232-3,819 104 3,583 3,655-810 9,022-3,837-5,825 Otros titulos de deuda en dolares -414 97-236 205-20 74 51 445-194 9 Sector Financiero Dolares -675 92-522 167 287 368-49 728-380 15 Titulos denominados en Dolares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Titulos emitidos por Bancos del Exterior 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Titulos emitidos por Gobiernos Extranjeros -1,923-303 -912 144 831 578-217 2,014-874 -661 ACCIONES LOCALES 1,079-7,127-4,427 11,596-4,769 6,017-4,186-901 -9,533-12,251 Acciones de alta bursatilidad 445-6,250-3,874 9,910-4,694 5,439-2,962-1,375-7,902-11,263 Fondos representativos de indices accionarios 634-877 -553 1,686-76 578-1,224 474-1,630-988 ACCIONES INTERNACIONALES -375-3,391-16,766 6,326 9,448 371 5,352 22,651-10,998 12,618 VISTA 33 60-225 593 797 224 42 826-385 1,966 Bancos 11 16 26 72 62 47 73 154 58 520 Carteras Colectivas 0 0 0 41 90 57 61 28 50 326 Bancos del exterior 22 44-251 480 646 121-92 645-494 1,120 COBERTURAS 6,709-1,069 4,376-1,931-5,881-3,088 3,983-14,114 8,835-2,179 Forward Dolares 6,878-1,069 4,376-1,931-5,881-3,088 3,983-14,138 8,899-1,970 Utilidad por diferencia en cambio -169 0 0 0 0 0 0 24-65 -210 TOTAL RENDIMIENTOS PORTAFOLIO -4,941-11,618-18,745 22,439 7,780 10,979 4,137 24,968-12,617 22,382 Rentabilidad mes de septiembre 11.04% e.a y año corrido 1.69% e.a Duración Portafolio 3,80 años 4
ADMINISTRADORA (cifras en millones de pesos) Septiembre 2018 Septiembre 2017 Variación % Ingresos Comisión sobre transferencias 5,134 4,769 7.7% Comisión Ley 100 237 285-16.8% Comisión fondo extralegal 113 107 5.6% Rendimientos inversiones 27 41-34.1% Recuperaciones 60 12 400.0% Total Ingresos 5,571 5,214 6.8% Gastos Gastos de personal 3,250 2,704 20.2% Gastos administrativos 1,284 1,200 7.0% Gastos activo fijo 660 642 2.8% Gastos financieros 256 257-0.4% Total Gastos 5,450 4,803 13.5% Depreciación y otros 60 67-10.4% Resultado del ejercicio 61 344-82.3% 5
Principales Impactos Administradora Ingresos: La principal variación en este rubro se presenta en recuperaciones con un aumento del 400%, explicado por las incapacidades de colaboradores reintegradas a CAXDAC por parte de las EPS Egresos: La variación mas importante se presenta en gastos de personal con el 20.02% justificada por el pago de bonificaciones del personal que se ha retirado de CAXDAC 6
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Octubre Noviembre Diciembre MILES DE PEOS 58,058 61,298 58,585 61,388 59,055 60,217 59,960 60,191 60,564 59,773 60,938 59,643 61,031 59,997 61,111 59,764 60,556 60,163 59,929 59,272 60,650 CAJA DE AUXILIOS Y PRESTACIONES DE ACDAC CAXDAC INFORME FONDO EXTRALEGAL VALOR DEL FONDO Comparación año anterior 65,000 60,000 55,000 50,000 45,000 40,000 2017 2018 35,000 30,000 MES COMPOSICION DEL FONDO CONCEPTO VALOR PARTICIPACIÓN Cartera 19.664 32,7% Portafolio 40.795 67,8% Provisión (422) -0,7% Otros Activos 126 0,2% TOTAL 60.163 100,0% 7
Jan-15 Mar-15 May-15 Jul-15 Sep-15 Nov-15 Jan-16 Mar-16 May-16 Jul-16 Sep-16 Nov-16 Jan-17 Mar-17 May-17 Jul-17 Sep-17 Nov-17 Jan-18 Mar-18 May-18 Jul-18 Sep-18 Jan-15 Mar-15 May-15 Jul-15 Sep-15 Nov-15 Jan-16 Mar-16 May-16 Jul-16 Sep-16 Nov-16 Jan-17 Mar-17 May-17 Jul-17 Sep-17 Nov-17 Jan-18 Mar-18 May-18 Jul-18 Sep-18 CAJA DE AUXILIOS Y PRESTACIONES DE ACDAC CAXDAC INFORME FONDO EXTRALEGAL 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 FONDO EXTALEGAL Valor del Fondo (enero 2015 - agosto 2018) PORTAFOLIO $ 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 150% FONDO EXTALEGAL Valor del Fondo % (enero 2015 - agosto 2018) CARTERA % PORTAFOLIO % 100% 50% 0% 8
RENTABILIDAD (%) 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 17.3% 8.7% 6.4% 6.5% RENTABILIDAD FONDO EXTRALEGAL Comparación año anterior 8.6% 7.4% 10.9% 9.8% 6.1% 6.0% 6.3% 5.0% 5.4% 4.4% 7.4% 7.2% 7.0% 4.6% 6.5% 7.9% 6.3% 2017 2018 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio MES Julio Agosto Sept. Octubre Noviem bre Diciembr e DURACION DEL FONDO (Años) CARTERA 2,6 PORTAFOLIO 0,7 TOTAL 1,3 Mes Ultimo Mes Utimos 6 Meses Año corrido Ultimo Año sep-18 6,99% 5,67% 6,04% 6,26% 9
PORTAFOLIO DE INVERSIONES EMISORES PORTAFOLIO DE INVERSIONES CALIFICACION EMISOR VR. MERCADO PART. NACION Tes UVR 14.921 36,6% SECTOR FINANCIERO Bancolombia 9.556 23,4% Banco de Occidente 2.003 4,9% AAA Banco Davivienda 6.687 16,4% TITULARIZACION HIPOTECARIA TIPS 3.031 7,4% SECTOR FINANCIERO Itaú 4.597 11,3% TOTAL 40.795 100,0% TOTAL 40.795 100,0% 10
FONDO VEJEZ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE 2018 30 DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 64,050,238 4,566,152 1302.7% Inversiones 1,277,047,656 1,270,991,989 0.5% Cuentas por cobrar 8,064 61,264-86.8% Activos no Corrientes mantenidos para la venta 636 636 0.0% Total Activo 1,341,106,594 1,275,620,041 5.1% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Instrumentos Financieros 0 675,632-100.0% Cuentas por Pagar 2,352,599 2,210,411 6.4% Total Pasivo 2,352,599 2,886,043-18.5% Fondo de reservas Régimen de transición 820,809,750 777,257,533 5.6% Régimen especial transitorio 89,218,650 86,035,217 3.7% Aportes Ley 100 de 1993 427,019,796 406,314,801 5.1% Aportes recibidos en proceso y pendientes de transferir 1,705,799 3,126,447-45.4% Total fondo de reservas 1,338,753,995 1,272,733,998 5.2% Total pasivo y fondo de reservas 1,341,106,594 1,275,620,041 5.1% 11
FONDO VEJEZ ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES 2018 2017 Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable 22,724,722 103,536,303-78.1% -12,031,037 24,670,508-148.8% Total Ingresos de Actividades Ordinarias 22,724,722 103,536,303-78.1% -12,031,037 24,670,508-148.8% Egresos Honorarios 97,932 91,761 6.7% 11,087 11,087 0.0% Total Egresos 97,932 91,761 6.7% 11,087 11,087 0.0% Resultado de Actividades Ordinarias 22,626,790 103,444,542-78.1% -12,042,124 24,659,421-148.8% Otros ingresos (egresos) Intereses Moratorios, recuperaciones y otros 232,986 6,114,213-96.2% 409 231,535-99.8% Mesadas de No Aportantes y otros gastos (5,444,156) (5,242,955) -3.8% (641,264) (548,066) -17.0% Rendimientos abonados al fondo 17,415,620 104,315,800-83.3% -12,682,979 24,342,890-152.1% 12
FONDO INVALIDEZ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE 2018 30 DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2,008,058 94,915 2015.6% Inversiones 12,603,698 15,160,960-16.9% Cuentas por Cobrar 2,090 2,155-3.0% Total Activo 14,613,846 15,258,030-4.2% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Cuentas por pagar 0 0 NA Total Pasivo 0 0 NA Fondo de reservas Régimen de Invalidez 14,613,846 15,258,030-4.2% Total fondo de reservas 14,613,846 15,258,030-4.2% Total pasivo y fondo de reservas 14,613,846 15,258,030-4.2% 13
FONDO INVALIDEZ ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES 2018 2017 Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable -190,734 1,017,485-118.7% -274,258 145,613-288.3% Total Ingresos -190,734 1,017,485-118.7% -274,258 145,613-288.3% Egresos Honorarios 3,159 2,960 6.7% 358 358 0.0% Total Egresos 3,159 2,960 6.7% 358 358 0.0% Utilidad/Perdida del Ejercicio Contable -193,893 1,014,525-119.1% -274,616 145,255-289.1% Rendimientos abonados al fondo -193,893 1,014,525-119.1% -274,616 145,255-289.1% 14
FONDO SOBREVIVIENTES ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) AL CORTE 30 DE SEPTIEMBRE 2018 30 DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2,991,735 172,807 1631.3% Inversiones 15,761,441 18,465,273-14.6% Cuentas por Cobrar 191 312-38.8% Total Activo 18,753,367 18,638,392 0.6% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Cuentas por pagar 0 0 NA Total Pasivo 0 0 NA Fondo de reservas Régimen de Sobrevivientes 18,753,367 18,638,392 0.6% Total fondo de reservas 18,753,367 18,638,392 0.6% Total pasivo y fondo de reservas 18,753,367 18,638,392 0.6% 15
FONDO SOBREVIVIENTES ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES 2018 2017 Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable -152,684 1,216,566-112.6% -311,613 151,391-305.8% Total Ingresos -152,684 1,216,566-112.6% -311,613 151,391-305.8% Egresos Honorarios 3,159 2,961 6.7% 358 358 0.0% Total Egresos 3,159 2,961 6.7% 358 358 0.0% Utilidad/Perdida del Ejercicio Contable -155,843 1,213,605-112.8% -311,971 151,033-306.6% Rendimientos abonados al fondo -155,843 1,213,605-112.8% -311,971 151,033-306.6% 16
FONDO EXTRALEGAL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE 2018 30 DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 3,596,007 2,170,010 65.7% Inversiones 37,199,239 42,195,994-11.8% Cartera de Creditos 19,664,258 16,246,583 21.0% Deterioro (Provisión) Cartera (421,920) (199,071) 111.9% Cuentas por Cobrar 121,903 139,072-12.3% Otros activos 3,881 3,337 16.3% Total Activo 60,163,368 60,555,925-0.6% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Cuentas por pagar (Rte Fte y Seguros y Otros) 36,655 436,653-91.6% Total Pasivo 36,655 436,653-91.6% Fondo de reservas Reservas Fondo Extralegal 60,126,713 60,119,272 0.0% Total fondo de reservas 60,126,713 60,555,925-0.7% Total pasivo y fondo de reservas 60,163,368 60,555,925-0.6% 17
FONDO EXTRALEGAL ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES 2018 2017 Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros Cartera 1,444,522 1,215,243 18.9% 164,644 162,960 1.0% Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable 1,764,963 2,913,505-39.4% 259,389 127,082 104.1% Recuperacion Deterioro (Provision) 39,600 31,729 24.8% 7,973 0 NA Total Ingresos de Actividades Ordinarias 3,249,085 4,160,477-21.9% 432,006 290,042 48.9% Egresos Comisión Pagada a la Administradora 113,108 107,397 5.3% 12,451 12,499-0.4% Donaciones Fondo de Ayuda Mutua 150,034 186,426-19.5% 37,353 37,422-0.2% Deterioro Cartera de Creditos (Provisiones) 249,324 51,374 385.3% 5,911 7,267-18.7% Seguro vida grupo 17,467 17,495-0.2% 1,941 1,941 0.0% Otros Gastos 77,355 38,431 101.3% 41,855 1,871 2137.0% Total Egresos 607,288 401,123 51.4% 99,511 61,000 63.1% Resultado del Ejercicio Contable 2,641,797 3,759,354-29.7% 332,495 229,042 45.2% Rendimientos abonados al fondo 2,641,797 3,759,354-29.7% 332,495 229,042 45.2% Menos efecto tasa de interes ayudas no reembolsables 0 33,215-100.0% 0 0 NA Total Resultado 2,641,797 3,726,139-29.1% 332,495 229,042 45.2% 18
ADMINISTRADORA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Miles de Pesos) Al corte de 30 DE SEPTIEMBRE 2018 30 DE SEPTIEMBRE 2017 VARIACION % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo 428,327 661,879-35.3% Inversiones 450,351 355,667 26.6% Cuentas por cobrar 6,305 4,652 35.5% Activos Materiales (Equipo) 142,180 133,063 6.9% Otros activos 42,512 29,077 46.2% Total Activo 1,069,675 1,184,338-9.7% PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas por Pagar 161,526 145,523 11.0% Pensiones de jubilación 360,755 363,394-0.7% Obligaciones laborales 452,220 380,556 18.8% Total Pasivo 974,501 889,473 9.6% Patrimonio Resultado ejercicios anteriores 178,087 94,566 88.3% Resultado del ejercicio 60,477 343,689-82.4% Resultados Acumulados proceso de Covergencia NIIF -143,390-143,390 0.0% Total patrimonio 95,174 294,865-67.7% Total Pasivo y Patrimonio 1,069,675 1,184,338-9.7% 19
ADMINISTRADORA ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO (Miles de pesos) ANUAL MES 2018 2017 Variación % Septiembre Agosto Variación % Ingresos de Actividades Ordinarias Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable 26,552 40,585-34.6% 3,433 3,004 14.3% Comisiones 5,484,291 5,160,803 6.3% 609,058 593,502 2.6% Total Ingresos 5,510,843 5,201,388 5.9% 612,491 596,506 2.7% Egresos Gastos de Personal 3,250,498 2,703,788 20.2% 307,953 320,014-3.8% Gastos Administrativos 1,284,265 1,199,550 7.1% 148,077 203,453-27.2% Gastos del Activo Fijo 660,070 642,147 2.8% 76,212 6,829 1016.0% Depreciaciones 53,216 61,754-13.8% 4,607 4,683-1.6% Gastos financieros 255,896 256,810-0.4% 25,400 30,913-17.8% Total Egresos 5,503,945 4,864,049 13.2% 562,249 565,892-0.6% Otros ingresos (egresos), neto Ingresos 60,539 11,967 405.9% 6,193 0 NA Egresos (Provisiones y otros) (6,960) (5,617) NA (193) (6,764) 98.0% Resultado del ejercicio 60,477 343,689-82.4% 56,242 23,850 135.8% 20