INTERVENCIÓN EDUCATIVA DEL UNIVERSITARIO Para qué te sirve este curso Los objetivos de esta intervención educativa son: Presentar los orígenes, cambios y evolución del Sistema de Ahorro para el Retiro. Generar una educación del ahorro para el retiro en los jóvenes universitarios. Comprender la importancia y funciones sociales del sistema de pensiones en México. Conoce los antecedentes del Sistema de Ahorro para el Retiro El Sistema de Ahorro para el Retiro se le denomina actualmente SAR, por sus siglas; es un régimen que ha cambiado conforme evoluciona la sociedad mexicana, es decir, se transforma para satisfacer las necesidades de los trabajadores en nuestro país. Comencemos con el fundamento primordial del sistema. Éste comienza en 1943, cuando se crea el Instituto de Seguridad Social, IMSS. La principal facultad del IMSS fue el otorgamiento de derechos y prestaciones a los trabajadores, como: - El derecho a la salud - La asistencia médica - La protección a medios de subsistencia - La asistencia social - Otorgamiento de una pensión Antecedentes de la creación del IMSS Debes conocer que el origen del IMSS se derivó del artículo 123 de la Constitución política de 1917, donde se establece que: Todo trabajador en México, tiene derecho a la Seguridad Social. 1
Anteriormente, el grueso de los trabajadores se dedicaba principalmente a actividades que exigían un trabajo arduo, pesado y con jornadas laborales sumamente extensas; estos trabajadores no tenían acceso a instituciones que les brindaran asistencia médica. El trabajador no tenía calidad de vida y por ende, enfermaba e incluso fallecía por la falta de atención médica. A partir de esta necesidad de los trabajadores y sus familiares se creó el IMSS. Ahora bien, el tema del ahorro para una pensión surge como una demanda necesaria del trabajador, al llegar al final de su vida laboral. Por qué se le llama sistema anterior al régimen tradicional? Se le llama así, debido a que este sistema ha evolucionado al que actualmente nos rige, y al que se lo conoce como el Nuevo Sistema de Ahorro para el Retiro de 1997, vigente a la fecha. Qué características tenía el sistema anterior? - Se trataba de un sistema de ahorro para el retiro denominado Sistema de reparto o fondo común. - En éste se recaudaban aportaciones del patrón, del trabajador y del gobierno. - Estos recursos se canalizaban a un fondo en donde el dinero era de todos y no existía individualización. - Los recursos eran administrados por el IMSS. - Los requisitos para pensionarse eran: o Tener la edad de 60 ó 65 años. o Contar con 500 semanas de cotización. Es importante aclarar que en la Ley del IMSS el tiempo laborado se mide en semanas de cotización; 500 semanas equivalen aproximadamente a 10 años. o Por qué este sistema de pensión evolucionó al cambio? 2
- Con el sistema anterior la pensión no reflejaba el esfuerzo de toda la carrera laboral del trabajador. - El trabajador aunque lo deseara no tenía la posibilidad de hacer aportaciones adicionales para disponer de una mejor pensión. - Por otro lado, si un trabajador cotizaba casi toda su vida laboral, pero por alguna razón no pudo continuar haciéndolo hasta los 60 o 65 años, no alcanzaba una pensión. - Si hablamos de equidad para el trabajador, una de las principales causas del cambio fue debido a que un trabajador que cotizaba toda su vida laboral, tenía casi el mismo derecho a una pensión que otro que cotizó sólo 10 años. Cuáles fueron las causas que motivaron al cambio de régimen 1973? A partir de la creación del IMSS y debido a los servicios sociales que esta institución brindó a los trabajadores en nuestro país, se modificaron y mejoraron las condiciones de salud del trabajador y sus beneficiarios. Lo anterior incrementó la esperanza de vida de los trabajadores. El concepto de esperanza de vida es el promedio de la cantidad de años que vive una determinada población en un cierto periodo de tiempo. A continuación te mostramos un esquema descriptivo de la esperanza de vida y su evolución según estadísticas en nuestro país. Esperanza de Vida 48 AÑOS 66 AÑOS 73 AÑOS 1950 1980 1994 75 AÑOS 2004 3
La esperanza de vida ha ido aumentando, principalmente por los avances de la medicina y las condiciones laborales que han contribuido a mejorar la calidad de vida del trabajador. A continuación te presentamos un esquema de la evolución de la estructura de la población: Fuente: CONSAR con datos de CONAPO. A partir de estos fenómenos se originó una inviabilidad financiera para sustentar las pensiones. Qué medidas se tomaron para resolver las dificultades del sistema anterior?: Sistema SAR 1992 En el sistema anterior se acumularon muchas dificultades y carencias de servicios para cubrir las necesidades del entorno a beneficio del trabajador. El gobierno entonces, decidió implementar una iniciativa emergente, creando así en 1992, el Sistema de Ahorro para el Retiro, SAR, con una aportación a cargo del patrón equivalente a 2% del salario base del trabajador. 4
Esta iniciativa tuvo como objetivo primordial una mejor administración de los recursos manejados por los expertos en materia del dinero (bancos), que en este caso, se denominaron Instituciones de Crédito o Entidades Financieras Autorizadas, ICEFAS. Se pensó en identificar los recursos de cada trabajador por una clave única, que es el Registro Federal de Contribuyentes, RFC. El procedimiento se resume en el siguiente cuadro: El patrón decidía qué banco administraría el SAR. 1 2 El trabajador llenaba y firmaba los contratos. 3 4 El patrón debía indicar al trabajador qué banco administraría su SAR. Todos los trabajadores quedaban afiliados al mismo banco. Un problema importante que se detectó fue cuando un trabajador hacía un cambio de trabajo. El nuevo patrón manejaba el SAR con un banco distinto, de este modo, se generaba duplicidad de cuentas; es decir, el trabajador tenía recursos en dos o más bancos. Otro problema que se presentó una fue la homonimia, que es cuando una persona cuenta con el mismo Registro Federal de Contribuyentes, RFC, de una o más personas. Esto tuvo como consecuencia que el trabajador compartiera sus recursos con otras personas. De este modo, no se cumplía con la principal necesidad del cambio, que era la individualización de recursos. Qué características tiene el nuevo sistema de pensiones 1997? El sistema actual migró a un sistema de capitalización individual, donde cada trabajador es dueño de sus aportaciones por medio de una cuenta individual administrada por una Afore. Se explicará con detalle el concepto de cuenta individual un poco más adelante. 5
Se entiende por Afores, aquellas entidades financieras que se dedican de manera exclusiva a administrar el ahorro para el retiro de los trabajadores. En ellas los recursos se invierten de forma segura, buscando los mejores rendimientos y con estricto apego a las reglas establecidas por la autoridad. Los trabajadores que laboraron a partir de 1973 y que actualmente están trabajando tendrán la opción de elegir el régimen que más les convenga (el anterior o el actual). En cambio, los trabajadores que comenzaron a trabajar a partir de 1997, sólo podrán pensionarse bajo el nuevo régimen. Comparativo del sistema anterior (Sistema de reparto)vs. sistema actual (Sistema de capitalización) SISTEMA DE REPARTO SISTEMA DE CAPITALIZACIÓN * Nacional de Precios al Consumidor, Nacional de Precios al Consumidor, ÍNDICE Fondo Común Cuenta Individual Administrado por el IMSS. 500 semanas cotizadas 60 ó 65 años Administrado por Afore. 1250 semanas cotizadas 60 ó 65 años o retiro anticipado El importe de la pensión se obtenía del promedio de las últimas 250 semanas. La pensión aumentaba en el mes de enero de acuerdo al salario mínimo. El monto de la pensión va a depender del monto acumulado durante toda la vida laboral del trabajador. La pensión se actualiza en febrero de cada año, de acuerdo al Índice INPC*. *Índice Nacional de Precios al Consumidor. 6
Cronograma del sistema de pensiones Sistema de Pensiones Hasta el 30-06-1997 PENSION Sistema de Ley del Ahorro para el Seguro Social Retiro 92-97 1973 INFONAVIT 92-97 Sistema de Reparto PENSION Régimen anterior Sistema de Ahorro para el Retiro 92-97 INFONAVIT 92-97 Sistema de Capitalización Cuenta Individual Ley del Seguro Social 97 A partir del 01-07-1997 Saldo Cuenta Individual. Pensión: Renta Vitalicia o Retiros Programados Sistema de Ahorro para el Retiro 92-97 e INFONAVIT, servirán para aumentar la Pensión Renta Vitalicia o Retiros Programados Opcional Régimen anterior CÓMO FUNCIONA EL NUEVO SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO? Alta de un trabajador ante el IMSS Cuando un trabajador ingresa a laborar bajo el esquema del IMSS (empresas privadas) el patrón le da de alta ante esta institución. Este organismo se encarga de otorgarle un número al trabajador con el que se identificará desde ese momento hasta el fin de su vida laboral. A ese número se llama Número de Seguridad Social y se abrevia NSS. ESQUEMA 1 7
A partir de esta asignación de NSS, el trabajador tiene la prerrogativa de elegir una Afore para que administre los recursos hasta requerir el pago de una pensión. Por qué es importante elegir Afore? Es muy importante que el trabajador se registre en una Afore debido a que necesita que sus ahorros se administren a largo plazo, y recibir los servicios a que tiene derecho. Cómo destina la Afore la inversión de los recursos del trabajador? Las Afores por ley operan cinco sociedades de inversión, las cuales están diseñadas según la edad del trabajador y la diversificación de su ahorro. Estas sociedades de inversión se llaman Siefores. Qué son las Siefores? Son las siglas de las Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos de Ahorro para el Retiro, y se encargan de invertir los recursos del ahorro para el retiro de los trabajadores; son administradas por las Afores y reguladas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, Consar. 8
Qué sucede cuando se elije Afore? El trabajador al elegir una Afore lo que hace es registrase en ella. La Administradora le abre una cuenta individual al trabajador y le debe de informar de su ahorro por medio de un estado de cuenta en donde se reflejen todas las aportaciones, movimientos y rendimientos generados de la inversión de sus recursos, cada 4 meses. Qué debes tomar en cuenta para elegir una Afore? La decisión del trabajador para elegir una Afore se debe basar en los siguientes conceptos: Rendimientos: Es el promedio del porcentaje de ganancia que genera la Afore (por medio de sus Siefores), a los ahorros de los trabajadores afiliados a ella. Comisión: Pago del trabajador a la Afore a la que está afiliado por concepto de administración de sus recursos. Ésta se llama comisión por saldo, debido a que es un porcentaje del saldo acumulado en la cuenta del trabajador. Servicios que otorgan las Afores (información, asesoría, etc.). Qué sucede si no elijes una Afore? Considerando la preservación y el cuidado tus recursos, la Consar, al no tener información de tu registro a una Afore, te asigna a una -de manera temporal-, de las cuatro Afore que se encuentran en los primeros lugares de rendimiento neto. De esta forma, el trabajador queda registrado ante una Afore y a éste se le denomina trabajador asignado. Qué consecuencias tienes cuando no eliges una Afore? No recibes a domicilio tu estado de cuenta en donde puedes dar seguimiento a tu ahorro, es decir, no estarías informado acerca de la administración e inversión de tus recursos. Recursos de los trabajadores 9
Dónde se registran mis recursos de ahorro para el retiro? Tus recursos se acumulan en una cuenta llamada cuenta individual, que es aquella que se abre para cada trabajador en las Afores. En esta cuenta se depositan las aportaciones tripartitas establecidas en la ley: gobierno, patrón y trabajador. Más adelante se explica ampliamente el concepto de las aportaciones tripartitas. La clave para identificar la cuenta individual es el NSS. Cómo se integra la cuenta individual? La cuenta individual se compone de las siguientes subcuentas: 1. Retiro 2. Cesantía en edad avanzada y vejez 3. Vivienda: Sólo refleja el saldo que existe en este rubro, más no lo administra la Afore, sino el Infonavit. 4. Aportaciones Voluntarias 5. Aportaciones Complementarias para el retiro Como ya se explico, los recursos que tiene un trabajador en la cuenta individual se compone de aportaciones que se llaman tripartitas. Aportaciones tripartitas, como porcentaje del salario SBC* 10
SEGURO PATRÓN TRABAJADOR GOBIERNO TOTAL Retiro 2% 2% Cesantía en edad avanzada y vejez 3.15% 1.125%.225% 4.5% Cuota Social 5.5% 1SMGVDF 5.5% 1SMGVDF Vivienda 5% 5% * Qué quiere decir SBC?: Salario Base de Cotización del Trabajador. Es el salario con el que un trabajador está registrado en el IMSS y sirve para calcular: Las cuotas que el patrón debe pagar al Seguro Social. Los beneficios que va a recibir. * Qué quiere decir SMGVDF?: Salario Mínimo General Vigente en el Distrito Federal. Recaudación e individualización Cómo se recaudan los recursos del trabajador? A continuación te presentamos un esquema en donde se observa cómo se recauda el ahorro del trabajador. ESQUEMA 4: 11
Las aportaciones adicionales que el trabajador quiera realizar (aportaciones voluntarias y complementarias) las puede hacer a su cuenta individual en su Afore, o bien puede pedir a su patrón que le retenga cierto porcentaje de su sueldo que será descontado vía nómina. Las aportaciones adicionales se invierten con el mismo cuidado del régimen de inversión establecido por la Consar y tienen beneficios fiscales. Inversión Cómo se invierten mis recursos ahorrados en una Afore? Cuando el dinero del trabajador se encuentra en la Afore, se determina a qué Siefore se le va a destinar. Existen cinco Siefores en cada Afore, en donde por la edad de cada trabajador se establece el régimen de inversión autorizado por la Consar. Qué es el régimen de inversión? 12
Es el conjunto de reglas que definen en qué y cuánto pueden invertir las Siefores Los recursos de los trabajadores se invierten dependiendo de la edad para otorgarles el mejor rendimiento de acuerdo a la composición de cartera de inversión; entre más jóvenes son los trabajadores, tienen mayor tiempo para que sus recursos se inviertan en instrumentos a largo plazo; y, conforme van avanzando en edad se acorta el plazo y la complejidad de los instrumentos a invertir disminuye, puesto que los trabajadores que están más próximos a pensionarse deben tener inversiones a corto plazo con instrumentos de mayor liquidez. Te invitamos a que conozcas las cinco Siefores que debe tener toda Afore. En qué se invierten los recursos ahorrados en una Afore? Los recursos de los trabajadores son invertidos en títulos financieros y en proyectos públicos o privados que tienen que ver con el desarrollo de México. Esta inversión genera empleos. Algunos de los principales sectores en los que se invierten son: Vivienda Actividades y proyectos paraestatales Telecomunicaciones y tecnología Infraestructura: carreteras, etc. Industrias del sector primario y secundario 13
Transporte Cómo se componen los portafolios de inversión de las Afores? A continuación puedes analizar la composición de inversión de un portafolios de una Afore. ESQUEMA 5: Información Qué servicios otorgan las Afores? Más sobre la UEAP Si tú, como trabajador, necesitas orientación sobre tu cuenta individual de Afore o ésta presenta una problemática que debe ser resuelta y no sabes cómo, la UEAP de la Afore que elegiste te da asesoría, asistencia o información. La UEAP te ofrece varios servicios, entre ellos: 14
Asesoría gratuita sobre tu cuenta individual. Realización de trámites como: o o o o o o Corrección de datos en general. Consultas del estado de cuenta. Retiro de recursos parciales y totales. Traspaso de tu cuenta individual. Realización de aportaciones voluntarias. Canalización o resolución de problemas. Cómo mantenerme informado con respecto al sistema de ahorro para el retiro? Una obligación de las Afores es mantenerte informado por diversos medios obligatorios y opcionales. Los servicios que actualmente ofrecen las Afores para informar al trabajador, de manera general, son: 1. Acceso a la información de tu cuenta individual a través de internet. 2. Envío del estado de cuenta tres veces al año. 3. Centros de atención vía telefónica. 4. UEAP de las AFORES. 5. Algunas Afores otorgan asesoría en línea en el internet. 6. Algunas Afores brindan consulta de saldo vía cajeros automáticos. 7. Actualización y/o corrección de domicilio. 8. Consultar el trámite de traspaso o registro vía electrónica. 9. Activación de CLIP en línea (Clave de Identificación Personal para cambio de Afore por internet). 10. Asesoría personalizada de un agente promotor de la Afore. 11. Asesoría personalizada de las formas de cómo incrementar el ahorro de la cuenta individual (planes previsionales y aportaciones voluntarias y complementarias). 12. Prospecto de Información y Folleto explicativo de las Siefores. 15
A qué institución debes acudir cuando tienes alguna duda con respecto al manejo de tu Afore?: CONDUSEF El trabajador puede acudir a la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios de los Servicios Financieros, CONDUSEF: www.condusef.gob.mx. Esta institución promueve, asesora, protege y defiende los derechos e intereses de los usuarios frente a instituciones financieras, de manera gratuita. Proporciona a los usuarios elementos que procuran una relación más segura y equitativa entre éstos y las instituciones financieras. Retiros Qué tipos de retiros existen? La cuenta individual tiene dos tipos de retiros: a. Parciales, son aquellos que el trabajador tiene derecho a hacer antes de pensionarse, e incluyen la ayuda por gastos de matrimonio, ayuda por desempleo temporal y las aportaciones voluntarias. b. Totales, que comprenden vejez, viudez, orfandad o incapacidad. Qué es la negativa de pensión? Es cuando un trabajador cumple con las edades establecidas, pero no con el número de las semanas de cotización para pensionarse; en ese momento, se le extiende su dinero en una sola exhibición. Qué desventajas tiene la negativa de pensión? Al momento de recibir su dinero en una sola exhibición el trabajador cesa de tener derechos a los servicios de salud del IMSS por no ser trabajador activo ni pensionado. Qué sucede si un trabajador alcanza la edad y las semanas de cotización, pero sus recursos no son suficientes para promediar una pensión? 16
El gobierno le garantizará una pensión vitalicia equivalente a un Salario Mínimo (SM) y se le llama Pensión Mínima Garantizada. Te invitamos a conocer el siguiente esquema que trata sobre las pensiones. ESQUEMA 6: S/C: Semanas cotizadas. C.I.: Cuenta individual. ESQUEMA 7: 17
CONSEJOS ÚTILES Si eres un trabajador y aun no te registras en una Afore, consulta las páginas de internet de las Afores para conocer a detalle lo que más te conviene, de acuerdo a tus necesidades. Es importante que cuando te llegue el primer estado de cuenta verifiques que tus datos estén correctos, debido a que este documento es fundamental para realizar trámites importantes: Nombre NSS Domicilio Registro Federal de Contribuyentes, RFC Clave Única de Registro de Población, CURP Salario Base de Cotización, SBC (que se refiere a el salario diario que percibes) 18
Verifica que la emisora de tu estado de cuenta sea de la misma Administradora que elegiste; de no ser así, comunícate a la Administradora que emitió el documento (información que viene en el estado de cuenta). Qué hacer si no te llega el estado de cuenta o no sabes en qué Afore te encuentras? Si no recibes el estado de cuenta puede ser por que no están correctos tus datos. Llama a SARTEL: 01 800 5000 747. SITIOS DE INTERÉS http://www.amafore.org.mx http://www.consar.gob.mx http://www.condusef.org.mx http://www.infonavit.org.mx 19