ORGANIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

ORGANIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA La Contraloría General es un órgano integrante del Poder Ciudadano junto con la Defensoría del Pueblo y el Ministerio Público, es una institución dotada constitucionalmente de autonomía funcional, administrativa y organizativa para ejercer funciones de control. El control fiscal es su actividad principal y en su contexto se ejercen las distintas modalidades de inspección y fiscalización que conforman la Auditoría de Estado y se evalúan tanto las políticas públicas como los resultados de la gestión administrativa de los organismos que administran o custodian fondos y bienes de carácter público. Las amplias competencias que le asigna la Constitución vigente a la Contraloría General de la República, demandan organizar su estructura y funcionamiento para atender con eficacia, eficiencia y economía un universo conformado por 23 organismos ejecutores del presupuesto nacional con sus respectivas dependencias centrales y desconcentradas; 553 organismos de distintas naturaleza jurídico- económica entre los cuales se encuentran institutos autónomos, empresas del Estado, fundaciones estatales, empresas con participación del Estado, asociaciones civiles, los 23 estados con sus 335 municipios y entes descentralizados, y la Alcaldía Metropolitana entre otros. Para cumplir su misión, actualmente la estructura organizativa de la Contraloría General es la siguiente: CONTRALOR SUB CONTRALOR Oficina de Atención al Ciudadano CONTRALORÍA INTERNA DIRECCIÓN DE SECRETARÍA Y COMUNICACIÓN CORPORATIVA DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS DIRECCIÓN DE INVESTIGACIONES ESPECIALES DIRECCIÓN GENERAL TÉCNICA DIRECCIÓN GENERAL DE LOS SERVICIOS JURÍDICOS DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL Y DE LOS PODERES NACIONALES DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL DE ESTADOS Y MUNICIPIOS DIRECCIÓN GENERAL DE AVERIGUACIONES ADMINISTRATIVAS Y PROCEDIMIENTOS ESPECIALES No se contemplan niveles jerárquicos 1

ACTIVIDADES ESPECIALES LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL La Contraloría General frente a su compromiso de liderar el Control de Estado en el marco del Sistema Nacional de Control Fiscal, en ejercicio de la facultad que le otorga el numeral 5 del artículo 204 de la Constitución, dando cumplimiento al mandato de colaboración entre las ramas del Poder Público en la realización de los fines del Estado, y en virtud de contar con la experiencia profesional e institucional de quienes laboran en este máximo ente de control, durante el ejercicio 2001 participó activamente para concretar el proyecto de Ley Orgánica de la Contraloría General y del Sistema Nacional de Control Fiscal, instrumento aprobado por la Asamblea Nacional y publicado en la Gaceta Oficial N 37.347 de fecha 17-12-2001. La Ley incluye normas relativas a la Contraloría General en su condición de máximo ente de control y las relativas al Sistema Nacional de Control Fiscal que tiene ahora rango constitucional, en razón del contenido del artículo 290 de la Carta Magna. En tal sentido regula la función de la Contraloría, su autonomía y la potestad para dictar normas en las materias propias de su competencia, de conformidad con la Constitución y las leyes, define el Sistema Nacional de Control Fiscal, señala los requisitos para ejercer el cargo de Contralor o Contralora, la facultad del Contralor para determinar, mediante reglamento y resoluciones, la estructura, organización, competencia y funcionamiento de las dependencias de la Contraloría y el régimen presupuestario destinado a garantizar la autonomía en el ejercicio de sus funciones. En relación con el Sistema Nacional de Control Fiscal establece, entre otros aspectos, el objetivo y los integrantes del sistema, los órganos de control fiscal, los principios que rigen el sistema y la designación mediante concurso de los titulares de los órganos de control fiscal (salvo los contralores de los estados, de los municipios, de los distritos y distritos metropolitanos que serán designados respectivamente por los consejos legislativos, concejos municipales y por el Cabildo Metropolitano); también regula el tiempo que durarán en el cargo, la posibilidad de ser reelegidos, la facultad del Contralor General para revisar los concursos y ordenar a las autoridades competentes que revoquen el nombramiento en caso de que detecte graves irregularidades, la estabilidad de los titulares durante el tiempo fijado para el ejercicio del cargo, y los responsables de la designación de 2

los titulares de los diferentes órganos de control fiscal, lo cual es relevante a los fines de la determinación de responsabilidades por el correcto desarrollo de los concursos. Asimismo la Ley consagra la obligación de los órganos de control fiscal de funcionar coordinadamente bajo la rectoría de la Contraloría General, las competencias típicas de las unidades de auditoría interna, la responsabilidad de las máximas autoridades y demás gerentes o jefes de la organización en la vigilancia sobre el cumplimiento de las normas de control interno. Define el control externo y los órganos competentes para su ejercicio, se señalan las actividades que podrán realizar en ejercicio del control y la obligación de los entes controlados a permitir y facilitar el desempeño de los funcionarios acreditados para la realización de una actuación de control. Se otorga carácter vinculante a las recomendaciones que contengan los informes de auditoría, previa autorización del Contralor General o de los titulares de los órganos de control fiscal externos, la obligación de quienes administren, manejen o custodien recursos públicos de formar y rendir cuentas de las operaciones y resultados de su gestión, así como los sistemas para el examen, calificación y declaratoria de fenecimiento de las cuentas. Se mantiene la competencia de la Contraloría para ejercer control y vigilancia de las operaciones de crédito público y de las actuaciones administrativas relacionadas con el empleo de los recursos provenientes de las mismas. La Ley también regula la potestad de investigación de la Contraloría destinada a recoger los elementos probatorios para el inicio de los procedimientos administrativos y determinación de responsabilidades, las competencias en materia de declaraciones juradas de patrimonio, la formulación del reparo como medio para lograr el resarcimiento de los daños causados al patrimonio público, los supuestos de la responsabilidad administrativa, las diversas conductas sancionables solamente con multa y la inhabilitación para el ejercicio de funciones públicas hasta por un máximo de 15 años. LEY ORGÁNICA DEL PODER CIUDADANO El Poder Ciudadano junto con el Poder Electoral, son los nuevos poderes que integran el Poder Público, conforme prevé la Constitución Bolivariana de Venezuela de 1999. La Exposición de Motivos de la Constitución señala que este Poder Ciudadano se inspira en el Poder Moral propuesto por el Libertador en su Proyecto de Constitución presentado al Congreso de Angostura el 15 de febrero de 1819. 3

En la Gaceta Oficial N 37.310 del 25 de octubre de 2001, aparece publicada la Ley N 47. Ley Orgánica del Poder Ciudadano, originalmente entregada en proyecto a la Asamblea Nacional por los titulares del Poder Ciudadano en ejercicio de la facultad que le otorga el numeral 5 del artículo 204 de la Constitución. La Contraloría General de la República participó activamente para concretar el proyecto en referencia durante el segundo semestre de 2000 y en las modificaciones realizadas durante el primer semestre de 2001. La Ley Orgánica del Poder Ciudadano se compone de nueve títulos, entre los cuales vale destacar los siguientes: El referido a la organización y el funcionamiento, en el cual se regulan el Consejo Moral Republicano y el Comité de Evaluación de Postulaciones. El referido a los principios generales que rigen el procedimiento, el procedimiento por faltas de los Magistrados del Tribunal Supremo de Justicia y las actuaciones del Consejo Moral Republicano, incluido el procedimiento para imponer las sanciones por conductas que atenten contra la ética pública y la moral administrativa. El referido a las sanciones, que destaca las conductas que se consideran atentatorias contra la ética pública y la moral administrativa, así como las sanciones aplicables, específicamente, la amonestación y la censura. El referido a la educación y la promoción de los valores, función que el Consejo Moral Republicano puede realizar por sí solo o en coordinación con el Ministerio de Educación, Cultura y Deportes, las academias nacionales, universidades y demás instituciones públicas y privadas. Por otra parte, con fundamento en la mencionada Ley Orgánica del Poder Ciudadano, y específicamente en sus artículos 10, numeral 20 y 16, la Contraloría General de la República participó en la elaboración de un proyecto de Reglamento Orgánico de dicha Ley, el cual prevé la estructura organizativa del Consejo Moral Republicano. ACTUALIZACIÓN DEL PROCESO DE PRESENTACIÓN DE LAS DECLARACIONES JURADAS DE PATRIMONIO El último aparte del artículo 95 de la Constitución Bolivariana de Venezuela establece la obligación de los y las integrantes de directivas de las organizaciones sindicales de hacer declaración jurada de bienes. La Contraloría General de 4

la República en uso de las competencias constitucionales y legales en esa materia, desarrolló un conjunto de acciones dirigidas a establecer los mecanismos para hacer cumplir la norma constitucional y paralelamente actualizar el proceso a través del cual se materializa su cumplimiento. Para lograr los cometidos señalados, en fecha 10 de abril de 2001, el Contralor General de la República dictó la Resolución N 01-00-012, publicada en la Gaceta Oficial N 37.179 de fecha 17-04-2001, instrumento normativo que tiene entre sus objetivos establecer las directrices que deben seguir las personas señaladas en el precitado artículo para presentar la declaración jurada de bienes y la obligación de tramitarla al inicio y cese como miembro de junta directiva de sindicato o gremio; además, marca la pauta para iniciar el registro de dichas declaraciones en la Contraloría General a los fines del control y seguimiento que la norma constitucional exige. Es importante mencionar que el cumplimiento de la Resolución permitirá en el mediano plazo disponer de información sobre el patrimonio de los y las integrantes de las juntas directivas de la totalidad de los sindicatos tanto del sector público como del sector privado. Asimismo con el propósito de asegurar la eficacia y calidad de las declaraciones juradas presentadas, la Contraloría General dispuso evaluar y modificar el Modelo y las Instrucciones que regularmente venía utilizando para la elaboración y presentación de dichas declaraciones, acciones que culminaron el 30-04-2001 fecha en la cual el Contralor General dictó la Resolución N 01-00-014 publicada en la Gaceta Oficial N 37.191 de fecha 7-05-2001 mediante la cual se prescribe el nuevo Modelo e Instructivo para las declaraciones juradas de patrimonio, instrumento más sencillo, fácil de usar y disponible en la página Web de este Organismo. En el marco de las acciones de actualización, el Contralor General también dictó la Resolución N 01-00-015 de fecha 30-04-2001, publicada en la Gaceta Oficial N 37.191 de fecha 7-05-2001, instrumento que recoge la normativa orientada al control y seguimiento de la presentación de la situación patrimonial bajo juramento, señala quienes son los obligados a presentar y recibir la declaración jurada de patrimonio y particularmente define el concepto de director y de administrador consagrado en el numeral 2 del artículo 2 de la Ley Orgánica de Salvaguarda del Patrimonio Público. Este instrumento persigue aclarar el universo de personas sujeto a presentar la declaración jurada y corrige la causa por la cual muchas personas con funciones de administración, custodia 5

y/o manejo de bienes o fondos públicos omiten la presentación de la declaración jurada de bienes en virtud de una noción restrictiva de los conceptos señalados. Finalmente, la Resolución N 01-00-016 de fecha 30-04-2001 publicada en la Gaceta Oficial N 37.195 de fecha 11-05-2001, establece la actualización anual de la información patrimonial de aquellos funcionarios cuyo desempeño directo este vinculado con el manejo, administración o custodia de fondos o bienes públicos, así como también a los que tengan potestad de decisión o la autoridad para influir en la gestión del organismo donde presenten servicios. La instrucción persigue mantener actualizada la situación patrimonial de los funcionarios o empleados públicos en los registros de la Contraloría General de la República. A continuación se comentan los principales resultados obtenidos a la fecha: Recepción de 2.211 declaraciones presentadas por integrantes de junta directiva de sindicatos o gremios en cumplimiento a la Resolución N 01-00-012 del 10-04-01 publicada en la Gaceta Oficial Bolivariana de Venezuela N 37.179 del 17-04-2001. Recepción de 26.599 declaraciones presentadas por funcionarios o empleados públicos con ocasión al ingreso o cese en el cargo en diferentes entes del sector público, en cumplimiento a la Resolución N 01-00-015 del 30-04-01 publicada en la Gaceta Oficial Bolivariana de Venezuela N 37.191 del 07-05-2001. Recepción de 39.214 actualizaciones de declaraciones juradas de patrimonio en cumplimiento a la Resoluciones es la N 01-00-016 del 30-04-01 publicada en la Gaceta Oficial Bolivariana de Venezuela N 37.195 del 11-05-2001. Finalmente, es importante destacar que a partir de la publicación del nuevo Modelo e Instructivo para las declaraciones juradas de patrimonio, se ha observado una disminución significativa (más de 30%) en los requerimientos que venía realizando la Contraloría debido a deficiencias en la información suministrada por los declarantes 6

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ORIENTACIONES GENERALES DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA La Dirección de Administración a fin de lograr la prestación oportuna y eficiente de los servicios administrativos y de logística requeridos por la organización, en el marco de la reestructuración administrativa que lleva a cabo el Organismo Contralor, desarrolló la gestión 2001 a partir de criterios de economía en el manejo de los recursos disponibles y de optimización de los procesos, lo cual conllevó la redefinición de las actividades medulares y el mejoramiento de los mecanismos de control interno. Asimismo, para la materialización efectiva de la gestión fueron importantes la planificación oportuna de las actividades, la coordinación permanente con las unidades requirentes y la evaluación continua de los resultados obtenidos. EJECUCIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA La Contraloría General para el ejercicio fiscal 2001, contó con un presupuesto aprobado por la cantidad de Bs. 50.471,00 millones, el cual no fue objeto de aumentos o rebajas; no obstante, se realizaron traspasos internos entre las distintas partidas presupuestarias, por tanto, el presupuesto de gastos presentó la distribución siguiente: CUADRO N 29 PRESUPUESTO DE GASTOS INICIAL Y DEFINITIVO AÑO 2001 DISTRIBUCIÓN POR PARTIDAS (Millones de bolívares) PARTIDA DENOMINACIÓN MONTO MONTO INICIAL FINAL 4.01 Gastos de Personal 28.019,33 27,646,21 4.02 Materiales y Suministros 1.550,00 683,79 4.03 Servicios No Personales 5.216,00 3.612,24 4.04 Activos Reales 1.351,00 3.881,10 4.06 Servicio de Deuda y Otros Pasivos 2.704,67 2.604,67 4.07 Transferencias 11.630,00 12.042,99 TOTAL 50.471,00 50.471,00 La ejecución del presupuesto, cumplida con apego a las disposiciones legales existentes y conforme a la política de racionalidad del gasto, muestra los resultados que se señalan a continuación: CUADRO N 30 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AÑO 2001 (Millones de bolívares) PRESUPUESTADO 50.471,00 COMPROMETIDO 43.775,15 CAUSADO Y PAGADO 39.017,99 7

Las deudas con instituciones proveedoras de servicios básicos correspondientes a ejercicios anteriores al año 2000, fueron canceladas en su totalidad durante el año 2001. Los compromisos por los mismo conceptos, correspondientes al ejercicio fiscal 2001, se manejaron a través de contratos de servicio, los cuales al final del año no reflejan deudas pendientes. SISTEMA GENERAL DE CONTABILIDAD FISCAL Durante el año 2001 se implantó parcialmente el Sistema Integrado de Gestión y Control de Finanzas Públicas (Sigecof), por tanto se adaptaron mecanismos dirigidos a maximizar la eficacia administrativa en los procedimientos de compromiso, causación y pago; y se culminó la reestructuración interna de las unidades operativas iniciadas en el año 2000. FONDO DE PRESTACIONES SOCIALES El total de ingresos recibidos en el Fondo de Prestaciones Sociales alcanzó el monto de Bs. 11.292,73 millones, de los cuales se destinó Bs. 11.182,90 millones a la cancelación de los pasivos laborales preexistentes. Cabe destacar que una buena porción de los recursos son producto de las economías logradas en el ejercicio fiscal 2000 como resultado de la reorientación de la gestión administrativa que permitió la optimización en el uso de los recursos financieros disponibles. Es importante señalar que en marzo de 2001, se procedió a la apertura de las cuentas individuales de fideicomiso de prestaciones sociales para el personal administrativo y obrero del Organismo, con ello se saldan los compromisos laborales generados desde el 19 de julio de 1997 al 31 de diciembre de 2000, según lo dispuesto en la normativa laboral vigente; asimismo, se abonó una porción de los aportes mensuales previsto en la ley y se canceló los intereses acumulados por estos conceptos. Con respecto a los ingresos por concepto de intereses generados por inversiones temporales y Fondos de Activos Líquidos, se percibió la cantidad de Bs.85,76 millones. A continuación se refleja el movimiento de recursos del Fondo de Prestaciones Sociales durante el ejercicio fiscal 2001. 8

CUADRO N 31 FONDO DE PRESTACIONES SOCIALES MOVIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS AÑO 2001 (Millones de bolívares) DENOMINACIÓN MONTO Saldo al 01-01-2001 5.960,78 Ingresos 5.331,95 Aportes presupuestarios 5.246,19 Intereses Bancarios 85,76 Saldo Inicial +Ingresos 11.292,73 Egresos 11.192,22 Prestaciones Sociales 8.068,18 Intereses sobre Prestaciones Sociales 3.124,04 Saldo Disponible al 31-12-2001 100,51 SERVICIOS Y ADQUISICIONES Como resultado de las políticas que buscan racionalizar la administración de los recursos disponibles, dirigidos a elevar los niveles de eficiencia en la prestación de los servicios demandados, se logró la simplificación de los procesos, disminución de los tiempos de respuesta y el reforzamiento de los controles internos. Durante el ejercicio fiscal 2001, se realizaron 16 licitaciones, de las cuales 10 correspondieron a licitaciones generales y 6 a licitaciones selectivas, destinadas a la elección de las empresas prestatarias de diversos servicios requeridos, así como para la adquisición de equipos e insumos necesarios para garantizar el buen desempeño de las labores internas del Organismo. Al 31-12-2001 se habían procesado 391 órdenes de servicios por un monto de Bs. 366,17 millones. Se planificó la ejecución de las compras mediante un régimen de programación mensual de adquisiciones, de acuerdo con los consumos promedios estadísticos. Se redefinieron los roles y las funciones del personal de compras para adecuarlos a las nuevas exigencias. Se actualizó y diversificó el registro de proveedores del Organismo con el objeto de incrementar la confiabilidad de la base de datos. 9

Como resultado de la gestión de adquisiciones menores, al 31-12-2001 se habían procesado 481 órdenes de compra, por la cantidad de Bs. 642,20 millones. Con la finalidad de garantizar el suministro oportuno de bienes consumibles a las direcciones operativas del Organismo, se reorganizó el área de almacén; esta acción permitió incrementar la eficacia de los controles internos, optimizar el uso del espacio físico y mejorar la ubicación de los materiales. A fin de incrementar la eficiencia del sistema de archivo, dentro de la política de racionalización de los espacios y de mejora del servicio, se reestructuró y reubicó el Archivo General del Organismo. En materia de bienes nacionales, durante ejercicio fiscal 2001 fueron incorporados al Sistema de Bienes Muebles la cantidad de 727 bienes, por un monto total de Bs. 210,58 millones. Asimismo se efectuó la desincorporación por obsolescencia, inutilidad o deterioro de 759 bienes, los cuales fueron donados a diversas instituciones públicas con fines sociales, educativos y culturales. Además, se efectuó la venta mediante subasta pública de 6 vehículos desincorporados por el Organismo Contralor, por un monto de Bs. 32,46 millones, debido a los altos costos que suponía mantenerlos en condiciones de operatividad. Los recursos fueron enterados al Tesoro Nacional. En atención a los planes de ampliación institucional y de conservación de la planta física fueron adquiridos 3 lotes de terreno aledaños al edificio sede, propiedad del Fondo de Garantía de Depósitos (Fogade), por un monto de Bs. 4.632,38 millones. La adquisición de este parcelamiento permitirá en un futuro mejorar la infraestructura para la prestación de los servicios asociados a la labor de control y fiscalización, mediante la ejecución de un proyecto arquitectónico integral. Se realizaron actividades de mantenimiento a las instalaciones del edificio sede, del Parque Jesús David Garmendia y de la Unidad Educativa Emperatriz Córdova de Ortiz Bucarán. Se llevaron adelante los procesos de adquisición y dotación de uniformes para el personal administrativo y obrero, de equipos y sistemas de computación para ampliación y mejoras de la plataforma informática de la Institución y de juguetes. Además se realizó la contratación de planes y campamentos vacacionales para los hijos de los trabajadores y de las pólizas de HCM, vida, funeraria, patrimoniales y de fidelidad, así como la coordinación de los juegos deportivos internos 63 Aniversario Contraloría General. 10

RECURSOS HUMANOS La Dirección de Recursos Humanos, dependencia rectora y responsable de la administración y desarrollo del personal de la Contraloría General, a los fines de dar respuestas oportunas y eficaces a las demandas internas y externas en la materia de su competencia, elaboró su Plan Estratégico Funcional donde definió su misión, visión, los objetivos generales y específicos, así como los retos estratégicos para una eficaz gestión; asimismo, implementó distintas estrategias dirigidas a prever un nivel racional para la plantilla de personal fijo y contratado, y a optimizar el desarrollo integral del recurso humano en el marco de la misión y visión del Organismo Contralor. En este sentido se redujo la plantilla de personal de la institución de 1.248 al 31-12-2000 a 1.145 trabajadores al 31-12-2001, distribuidos como se indica en el gráfico que sigue. GRÁFICO N 6 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DISTRIBUCIÓN DE PERSONAL AÑO 2001 600 500 520 475 CANTIDAD 400 300 200 100 0 19 Directivo Técnico Fiscal Administrativo y de Apoyo 131 Obrero GRUPOS Asimismo, con el fin de brindar apoyo oportuno y cubrir necesidades temporales de personal de las direcciones u oficinas que lo requirieron, se contrataron 17 profesionales de distintas especialidades. DESARROLLO DE RECURSOS HUMANOS Para reforzar la plataforma de recursos humanos en las diferentes direcciones y dependencias administrativas del Organismo, se tramitaron un total de 54 ingresos de personal calificado: 31 profesionales universitarios, 11 técnicos superiores universitarios, 10 bachilleres y 2 con educación básica. 11

Igualmente se procesaron 178 egresos (42 renuncias, 26 remociones, 3 no ratificaciones, 103 jubilaciones, 1 pensión por incapacidad, 2 despidos y 1 fallecido), lo cual equivale a 15,54% de la población de la Contraloría General. Continuando con el proceso de reorganización administrativa que lleva el Organismo, se efectuaron un total de 192 movimientos de personal discriminados en 24 ascensos (19 por obtención de títulos y 5 por mérito), 135 traslados, 22 cambios de serie y 11 cambios de régimen, lo cual equivale a 16,77% de la población de la Contraloría General de la República. Cumpliendo el Reglamento sobre el Programa Nacional de Pasantías, y de acuerdo con lineamientos internos, en respuesta a la demanda formulada por instituciones educativas de nuestro país, se lograron ubicar en las diversas direcciones y dependencias del Organismo, 96 pasantes de nivel diversificado, técnico medio, superior y universitario, en las especialidades de Informática, Contaduría Pública, Derecho y Administración, entre otras. La Contraloría General a fin de optimizar el desempeño de su recurso humano, invirtió Bs. 52,29 millones en 140 actividades de capacitación, donde participaron 533 trabajadores, lo que representa 46,55 % de la población del Organismo. REGISTRO Y CONTROL Con el propósito de seguir con la política de disminución de pasivos por concepto de vacaciones no disfrutadas del personal administrativo, durante el año 2001 se logró disminuir en 64,77 % los períodos de vacacionales pendientes en comparación con el año 2000, de acuerdo con la información que se presenta a continuación: CUADRO N 32 VACACIONES PENDIENTES DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO ÚLTIMOS 2 AÑOS AÑO TRABAJADORES ENERO DICIEMBRE 2000 1.038 1.860 1.192 2001 1.025 1.192 420 Con la finalidad de escoger la entidad bancaria para hacer la apertura del fideicomiso individual por prestación de antigüedad, establecido en el artículo 108 de la Ley Orgánica del Trabajo, se consultó mediante encuesta a todo el personal, quedando seleccionado el 12

Banco Mercantil con el cual el ciudadano Contralor General, suscribió un convenio para la apertura de los Fideicomisos Individuales del Personal Administrativo y Obrero del Organismo, por un monto total de Bs. 7.110,00 millones; además, con los recursos presupuestarios provenientes de las economías efectuadas en el presente Ejercicio Fiscal, se pagaron intereses de prestaciones de antigüedad correspondientes al nuevo régimen laboral por un monto de Bs. 1.350,00 millones. A los fines de contar con un tabulador de sueldos coherente y ante la distorsión que existía en los sueldos del personal administrativo, se aprobó la nivelación de los sueldos básicos de algunos funcionarios. La Contraloría General durante el año 2001 otorgó a sus trabajadores los beneficios socioeconómicos que se presentan a continuación: CUADRO N 33 BENEFICIOS SOCIOECONÓMICOS AÑO 2001 (Millones de bolívares) BENEFICIOS CANTIDAD DE BENEFICIARIOS MONTO Prima por profesión 635 275,75 Prima por hijos 659 143,33 Prima por antigüedad 1.198 1.513,25 Prima por servicio 19 1.230,66 Bonos vacacionales 987 668,07 Aguinaldos 2.483 4.706,88 Bonos fiscales 1.025 1.729,33 Bonos útiles escolares 731 21,86 Becas 26 1,14 Bonificación por nacimientos de hijos 2 0,09 Prima por fallecimiento 11 0,90 Como consecuencia de las políticas implementadas por el ciudadano Contralor General de la República, se logró una sensible reducción en pagos por otros conceptos, según se detalla de seguidas. 13

CUADRO N 34 PAGOS POR OTROS CONCEPTOS ÚLTIMOS 2 AÑOS (Millones de bolívares) CONCEPTO MONTO. Año 2000 Año 2001 DISMINUCIÓN (%) Gastos de alimentación 41,31 24,66 40,30 Bono nocturno 18,68 16,74 10,37 Día feriado 8,58 7,50 12,57 Días feriados (descansos) 5,32 1,71 67,84 Asignación especial 0,19 0,18 8,33 Horas extras 85,09 39,04 54,11 Se amplió el área de archivo y se inició la automatización y modernización de los expedientes del personal. BIENESTAR SOCIAL Con la finalidad de continuar la política de seguridad social para amparar al personal administrativo y obrero, a los jubilados, así como a su grupo familiar y mejorar la cobertura del seguro, la Contraloría General contrató con la empresa Seguros La Previsora C.A. una póliza de hospitalización, cirugía y maternidad que contempla un plan básico sufragado completamente por la Institución y un plan de exceso cancelado por el asegurado titular, así como una póliza de seguro de vida y gastos de entierro sufragada por el Organismo Contralor. El comedor de la Contraloría General atendió un total de 88.015 comensales, distribuidos en los diferentes servicios (desayuno, almuerzo y cafetería). El Organismo mantuvo la subvención de 40% del precio del menú de almuerzo, lo cual representó un total de Bs. 47,65 millones. Se realizó una jornada de expedición de certificados médicos de conducir para los funcionarios con el apoyo del Colegio de Médico del Distrito Capital Por ser la recreación un conjunto de ocupaciones a las que el individuo puede entregarse con pleno consentimiento para divertirse y desarrollar la participación social voluntaria, fundamentada en el espíritu de cooperación, integración e interacción institucional, se realizaron los VI Juegos Deportivos de la Contraloría General, donde participaron 500 atletas en 11 disciplinas. 14

Se efectuaron 5 programas vacacionales, distribuidos en 2 temporadas de visitas guiadas y 3 de campamentos a los estados Nueva Esparta y Falcón, donde participaron 232 hijos de los trabajadores y 16 familiares, en edades comprendidas entre 5 y 17 años; es importante señalar que la Contraloría General subvencionó el 60% del costo para los hijos de los trabajadores, lo cual representó Bs. 39,87 millones. Se seleccionaron, de acuerdo con las variables sexo y edad, los juguetes de los hijos de los trabajadores, los cuales fueron entregados por el ciudadano Contralor General de la República en el parque Jesús David Garmendia, durante la fiesta infantil navideña 2001. La entrega de juguetes benefició a un total de 790 niños en edades comprendidas entre los 0 y los 12 años de edad, hijos de 543 funcionarios, lo que representa 47,42% de la población del Organismo. Se mejoró la asignación de la Prima por Hijo del personal con hijos discapacitados, en 200%. PREESCOLAR Se inauguró el Rincón Patrio del plantel, en el marco de las actividades del Día de la Bandera, semana del 12 al 16 de marzo. Dentro de las actividades aniversarias del Organismo Contralor, se organizó la I Exposición Infantil Integral, donde se exhibieron trabajos de todos los alumnos del Preescolar de la Contraloría General, a la cual asistieron como invitados aproximadamente 200 alumnos de educación preescolar de diferentes planteles del área Metropolitana. Se realizó la I Jornada de Agricultura Orgánica, auspiciada por el Contralor General de la República, como inicio de un plan de concientización y activación del huerto escolar, participaron alumnos, representantes, personal del preescolar, ex-alumnos y funcionarios del Organismo. SERVICIO MÉDICO Se continuó prestando atención médica, odontológica y de enfermería, tanto preventiva como curativa, en las áreas de medicina general e interna, nefrología y reumatología; en este sentido se evaluaron un total de 3.080 pacientes entre consultas de primera vez y sucesivas, distribuidas en: 2.892 pacientes evaluados en la consulta diaria, 144 tutoriales y 44 consultas pre-empleo; del total de pacientes atendidos en la consulta médica 2.582 corresponden a funcionarios administrativos, 321 obreros y 177 jubilados. 15

En los meses de octubre y septiembre se realizó una campaña de despistaje de osteoporosis, con densitometría ósea medida en el antebrazo, donde fueron atendidas 73 funcionarias, de las cuales 50 presentaron algún grado de desmineralización, 6 con ostopenia asintomático y 1 paciente con osteoporosis. Se evaluaron 11 pacientes con enfermedades crónicas incapacitantes parcial o totalmente para tramites de egreso como pensionados. Desde el punto de vista de la asistencia odontológica se evaluaron un total de 2.383 pacientes, distribuidos en 1.459 administrativos, 363 obreros, 213 jubilados y pensionados, 6 contratados y 342 alumnos del Preescolar de la Contraloría General. El Servicio Médico fue dotado de un área mayor y se realizó una mejor distribución tanto de mobiliario como de los equipos, lo cual facilita la movilización dentro del área y la prestación de un mejor servicio. PARQUE JESÚS DAVID GARMENDIA LEÁÑEZ Durante el año 2001, se realizaron diversas actividades tanto deportivas como institucionales en el Parque Jesús David Garmendia Leáñez, el cual desde 1991 estuvo bajo la dirección de la Asociación Civil Parque Recreacional El Encantado, creada con el propósito de cooperar con la guarda y custodia del mismo. A partir del 1 de julio de 2001 por decisión de la alta gerencia del Organismo, la Contraloría General asumió su administración sin perjuicio de la cooperación que pudiera brindar la mencionada asociación, delegando en la Dirección de Recursos Humanos todo lo concerniente a la planificación y ejecución de los distintos programas que conlleven a la recreación deportiva y cultural del personal activo y pasivo de esta institución. ASESORÍA LEGAL El Contralor General en ejercicio de las atribuciones legales que le confieren la Ley Orgánica de la Contraloría General en concordancia con el Estatuto de Personal, modificó los siguientes instrumentos normativos: La resolución que otorga la Prima de Antigüedad, reconociendo para los funcionarios todo el tiempo de servicio prestado en otros organismos públicos antes de su ingreso o reingreso a la Contraloría y el tiempo de servicio prestado como obreros cuando éstos, de ser el caso, pasen a la condición de funcionarios. 16

El Reglamento sobre El Régimen de Jubilaciones y Pensiones donde se incluyeron 2 nuevas modalidades que permiten otorgar el beneficio de jubilación, la primera de ellas contempla una vía de excepción y la segunda, considera el tiempo de servicio prestado por el funcionario cuando exceda de 20 años de servicio y menos de 30, sin alcanzar la edad requerida. La resolución que concede la Prima por Hijos donde se determinó el carácter irretroactivo de la misma, manteniendo su monto. APOYO TÉCNICO PLANIFICACIÓN, ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO Durante el ejercicio 2001, con el propósito de asegurar la calidad y oportunidad de las labores de auditoría de Estado, la Contraloría General dedicó esfuerzos y recursos a implementar distintas estrategias dirigidas a fortalecer, la planificación de las actuaciones fiscales, el proceso auditor, la presentación de resultados y la actualización de las normas y procedimientos. Entre las más relevantes destacan las siguientes: Implantación de la planificación por áreas estratégicas en el proceso de elaboración de los planes operativos de la Contraloría General, técnica que facilitará llegar con eficacia, eficiencia y economía a un mayor número de entes, visualizar los resultados a obtener y la contribución de esos resultados para el mejoramiento o fortalecimiento de las organizaciones públicas evaluadas. Rediseño de las Pautas para Planificar, Ejecutar y Elaborar Informes de las Actuaciones Fiscales, instrumento técnico para coordinar y optimizar la ejecución y los resultados de las distintas modalidades de la Auditoría de Estado. Coordinación de la publicación, en la página web de la Contraloría, de los informes definitivos de las distintas actuaciones fiscales, acción dirigida a incrementar la difusión y transparencia de los resultados. Consolidación de los resultados globales de la gestión fiscalizadora de la Institución y de su gestión interna presentados, por el Contralor General a la Asamblea Nacional, en el Informe de Gestión 2000 de la Contraloría General. 17

Asistencia técnica para la elaboración de los informes suministrados a la Asamblea Nacional en ocasión de las discusiones de la vigente Ley Orgánica de la Contraloría General y el Sistema Nacional de Control Fiscal y de la Ley de Presupuesto 2002, así como para la elaboración y discusión del proyecto de la Ley Orgánica del Poder Ciudadano y la Ley para la Designación y Remoción del Contralor o Contralora del Estado, recientemente aprobadas por la Asamblea Nacional. Preparación del instructivo y del correspondiente proceso de inducción para la elaboración del informe de gestión 2001, actividades dirigidas a estandarizar la presentación de los resultados de la gestión contralora. Elaboración del Instructivo para la Formulación del Presupuesto correspondiente al año 2002 y su incorporación al Sistema de Formas del Organismo Contralor, así como realización del respectivo proceso de inducción para garantizar su correcto manejo por parte de los usuarios. Coordinación de la formulación del presupuesto correspondiente al ejercicio 2002, así como la elaboración de los respectivos informes justificativos. Revisión y elaboración de propuesta de modificaciones de los instrumentos para la evaluación de personal y para actualizar el Registro de Asignación de Cargos de la Institución. Atención de consultas vinculadas a la gestión contralora (auditoría, contratación pública, presupuesto, etc.) y el levantamiento y evaluación del proceso de atención de denuncias del Organismo actividades dirigidas a ejercer la facultad de asesoría técnica e introducir mejoras a los fines de incentivar la participación ciudadana. Elaboración de los proyectos de manuales de organización, normas y procedimientos de la Contraloría Interna, de la Dirección de Información Técnica y Cooperación, de la Dirección de Averiguaciones Administrativas; y de normas y procedimientos administrativos vinculados con la ejecución de las actuaciones fiscales de la Contraloría General. Actualización del Manual de Organización, Normas y Procedimientos de la Dirección de Declaraciones Juradas de Patrimonio. Participación en la elaboración del programa de trabajo que utilizarán las direcciones operativas de este órgano contralor para evaluar las declaraciones juradas de patrimonio presentadas en los distintos organismos públicos, en atención a instrucciones dictadas por el Contralor General. 18

Atención de los requerimientos realizados por distintas dependencias del Organismo Contralor, materializada en el diseño de 17 formularios y la modificación de 20 ya existentes; la respuesta emitida a la Dirección de Asesoría Jurídica con respecto a la vigencia de los manuales en materia de Averiguaciones Administrativas, Reparos, Multas e Investigación por casos de Enriquecimiento Ilícito, las opiniones emitidas sobre los documentos que regulan la estructura y funciones de los órganos de control interno; la evaluación del Sello de Certificación de Copias y la opinión sobre la rendición de cuentas de bienes nacionales del Ministerio de la Producción y Comercio, estas últimas solicitadas por la Dirección General de Control de la Administración Central y de los Poderes Nacionales. COOPERACIÓN TÉCNICA INTERNACIONAL El año 2001 esta Contraloría General se distinguió de manera especial en el área internacional por la ampliación del marco de las relaciones interinstitucionales con las entidades fiscalizadoras superiores (EFS) y las organizaciones que las agrupan, tales como la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI) y la Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS), así como también con diversos organismos y personalidades internacionales. A continuación se comentan las principales actividades que se emprendieron como parte de la gestión internacional: Se suscribieron los siguientes documentos: Acuerdo de Cooperación Científica y Técnica con la Oficina Nacional de Auditoría de Cuba. Memorando de Entendimiento de Cooperación Bilateral con la Oficina Nacional de Auditoría del Reino Unido. Declaratoria de Intención con la Embajada Británica. Memorando de Entendimiento para la Cooperación con la Oficina del Contralor y Auditor General de la India. Convenio de Cooperación Interinstitucional entre las Contralorías Generales de los países bolivarianos (Bolivia, Colombia, Ecuador, Panamá, Perú y Venezuela). Respecto a la materialización de los acuerdos, memorados y convenios suscritos destacan: 19

El primer taller del Programa de Capacitación en Procedimientos Administrativos para la Determinación de Responsabilidades y Sanciones mediante Acto Público, dirigido a un grupo de 25 funcionarios (abogados y auditores) responsables de la ejecución de dichos procedimientos en esta Contraloría, el cual es resultado de la Declaratoria de Intención suscrita con la Embajada Británica. La actuación conjunta sobre el Proyecto de Manejo Integral de la Cuenca Binacional del Río Táchira, concluida durante el ejercicio 2001 y ejecutada en el marco del Acuerdo de Cooperación Científica y Técnica suscrito en el año 2000 con la Contraloría General de Colombia. Esta Contraloría General en su firme propósito de actualización y modernización como órgano superior de fiscalización, participó en diversos congresos, talleres, seminarios y conferencias, entre los cuales destacan: XVII Congreso de INTOSAI, celebrado en Seúl, Corea, en el cual se trataron como temas técnicos: La auditoría de las Instituciones Internacionales y Supranacionales y La contribución de las Entidades Fiscalizadoras Superiores a las reformas administrativas y gubernamentales. XI Asamblea General de la OLACEFS, realizada en Ciudad de Panamá, Panamá, la cual tuvo como temas técnicos: Control de las Privatizaciones, Concesiones y Organismos Reguladores, Los Sistemas de Información y la Auditoría de Riesgo en la Tecnología Informática y Corrupción - Prevenir, Identificar y Sancionar. XV Conferencia Internacional sobre Nuevos Acontecimientos en la Administración Financiera Gubernamental Impactos del Gobierno Electrónico sobre la Gestión Financiera: Riesgos de Corrupción y Recompensas de los Controles, efectuada en Miami, EE.UU. Simposio Internacional de Iniciativa de Desarrollo INTOSAI (IDI) para especialistas en Capacitación Regional, que tuvo lugar en Oslo, Noruega. II Encuentro entre la Organización de Entidades Fiscalizadoras Superiores de Europa (EUROSAI) y la OLACEFS, realizado Cartagena de Indias, Colombia. Reunión intergubernamental de expertos para la preparación de un Proyecto de Mandato para la Negociación del Futuro Instrumento Jurídico contra la Corrupción de la Organización de Naciones Unidas (ONU), celebrada en Viena, Austria. 20