Curso-Taller de Aprovechamiento Matrices Objetivas de Valoración y Gestión de Riesgos Operativos Basado en el Estándar Internacional de mayor aceptación (COSO-ERM y BASILEA), así como las mejores prácticas y normativa vinculante nacional (SEVRI, Acuerdos SUGEF 02-10 y 18-16, Ley 8204) Este curso-taller está orientado a exponer las mejores prácticas en materia de medición y gestión del riesgo operacional en empresas de todo tipo, (públicas, privadas, financieras u otras). Se incorporan las últimas novedades regulatorias, es un programa único en su tipo en Costa Rica, que aborda fundamentos esenciales para establecer y perfeccionar la metodología, herramienta de valoración y gestión de los riesgos operativos organizacionales que resulte con información mayormente objetiva y cercana a la realidad de la empresa o institución. Así mismo un taller altamente participativo, que provee la herramienta que requiere la administración actual, para la identificación, análisis, evaluación y tratamiento de los riesgos operativos inherentes a la naturaleza de la organización, por lo que está dirigido a todo profesional y funcionario, que requiere ampliar y reforzar sus conocimientos y estar al tanto de las mejores prácticas y estándares internacionales. Con esto le permita tomar decisiones optimas al gestionar y definir el tratamiento de los riesgos a que están expuestas las entidades hoy día, con el fin de lograr sus objetivos propios, estratégicos y organizacionales. Objetivo general Brindar a los participantes los conocimientos y herramienta técnica fundamental que requieren actualmente las organizaciones y el país en general para que las mismas cuenten con una estructura sólida para la Administración Integral de Riesgos (AIR) y un buen análisis objetivo del riesgo operativo y cercano a la realidad, que permita a la organización la toma de decisiones oportunas en materia del control de riesgos. Así propiciar en los participantes una mayor visión y preparación pertinente que les permitan mejorar la Valoración y Gestión de Riesgos Operativos (VGROp), y de esa forma les permita la consecución de los objetivos en las condiciones actuales de nuestro entorno, altamente inestable y de cambios constantes. Objetivos específicos Desarrollar en mayor grado las capacidades del participante para que obtengan competencias y actualicen sus conocimientos sobre la correcta gestión de los riesgos operativos, que permita dotarles de una visión y criterios fundamentales para identificar, analizar y evaluar los riesgos inherentes a la naturaleza de la organización de forma objetiva. Entregar los aspectos técnicos para fortalecer la cultura de valoración de riesgos operativos en la organización, utilizando las mejores prácticas y estándar internacional que se adapta cada organización. 1
Establecer o mejorar sustancialmente la herramienta para la valoración de riesgos operativos de forma más objetiva posible en la organización de manera que sea práctica, eficiente y eficaz, que se adapta a la naturaleza, actividad, tamaño y estructura organizativa de cada Institución. Objetivo terminal: Al finalizar el taller él y la participante contará con un mayor criterio, conocimientos y elementos técnicos-prácticos en gestión de riesgos operativos, necesarios para trasmitir, fortalecer y lograr su gestión con mayor eficacia y satisfacción en la organización, así hacer cumplir a cabalidad la normativa aplicable y la consecución de los objetivos organizacionales. Perfil de ingreso del participante: Actividad abierta a todo público, dirigido a profesionales, que requiere ampliar sus conocimientos en el campo o carreras afines al tema (Jefaturas de un Proceso, Técnicos en Riesgos, Encargados de Control Interno, Enlaces de Control Interno, Oficiales de Cumplimiento, Contadores, Auditores, Reguladores y Otros), que se relacionen directa o indirectamente en el fortalecimiento del Sistema de Control Interno (SCI) y Administración Integral de Riesgos (AIR) de la organización y funcionarios que por sus responsabilidades debe asesorar o tomar decisiones en materia del tratamiento de los diferentes riesgos a que está expuesta la organización y que deseen profundizar en el proceso de gestión y análisis de riesgos operativos. Descripción del curso: El curso-taller es de aprovechamiento con 20 horas efectivas de capacitación (5 sesiones de 4 horas por día) altamente participativo y práctico, con evaluación, basándose en los métodos y en mejores estándares internacionales de gestión de riesgos operativos, además su contenido esta en apego a las mejores prácticas internacionales y a la normativa actual, como lineamientos de la Contraloría General de la República y del Conassif, para así atender todos los aspectos necesarios que conllevan a una mejor comprensión de los temas desarrollados. Por ello el curso-taller se desarrollará de forma interactiva y participativa con la exposición inicial de conceptos técnicos y normativos por parte del facilitador, seguido de ejemplos prácticos con información referente a los criterios prudenciales establecidos en la regulación vigente. También se desarrollarán casos en forma grupal para compartir experiencias de los participantes, lo cual ayuda a aprender haciendo y a la aclaración de conceptos. El material y presentación del cursotaller solo se entregará en formato de archivo electrónico por correo a cada participante. Por lo que se requiere por parte del participante un computador personal y conocimiento del uso la herramienta de Excel. Al participante se le realizará una evaluación de forma individual, con la que se le otorgará un certificado aprovechamiento (nota mínima de aprobación 80%) o es su defecto de participación si no alcanza la nota mínima requerida. La realización del curso, está sujeta a que se inscriba un número mínimo de participantes. 2
Cronograma El curso-taller se impartirá a inicio del mes de noviembre 2016, entre semana en horario de 8:30 a.m. a 12:30 p.m. en las siguientes fechas: Los días 05, 07, 09, 13 y 15 de DICIEMBRE 2016 Lugar: CPCECR, Edificio Sede Central, 3er Piso, Aula 1. Solicitud de información e inscripciones al teléfono (506) 7011-0920, E-mail: rfallas43@hotmail.com Inversión Inversión total 165.000,00 (Ciento sesenta y cinco mil colones exactos) por persona, Cupo Limitado. 20% de descuento para profesionales colegiados del CPCECR, que estén al día con su cuota de colegiatura. Forma de Pago Cheque, Transferencia o depósito a nombre del Señor Rafael Ángel Fallas Campos cédula 1-0749- 0885, Autorizado por DGT N 4521000003886 del 21/11/2008. FORMAS DE PAGO Cuenta Cliente: 151-13020010062092 Moneda Colones Cuenta Corriente: 200-01-130-006209-8 Colones Cuenta Cliente: 15202001187924649 Moneda Colones Cuenta Corriente: 001-01-001-1879246-4 Colones Cuenta Cliente: 10200009228709850 Moneda Colones Cuenta Corriente: 922870985 Colones Pago Curso-Taller MOVGROp DIC 2016 Indicación Nombre completo empresa o participantes NOTAS IMPORTANTES Inversión 165.000,00 colones, por persona. Cupo Limitado, se aceptan inscripciones confirmadas, 2 días hábiles antes de la fecha de inicio del curso. Puede sustituir a los funcionarios inscritos siempre y cuando lo haga 5 días hábiles antes del inicio del curso. Inscripciones confirmadas y pagadas, en caso de cancelación solo se reintegra un 50% del monto pagado. Evaluación El facilitador efectuará una evaluación, la cual consiste en confirmar los conceptos y la resolución de un caso práctico, el cual será solucionado por los participantes de manera individual mediante la aplicación de los temas asimilados en el curso-taller, criterios de evaluación: Criterio Porcentaje Participación, asistencia y puntualidad en las 5 sesiones 20% Resolución del caso práctico y matrices del curso 40% Resolución de la evaluación del curso 40% Nota total 100% La calificación mínima para obtener el certificado de aprovechamiento es de 80%. 3
Se entregará a cada participante un certificado de aprovechamiento, si la calificación en su evaluación es igual o supera la nota mínima requerida. Caso contrario se entregará un certificado de participación. Solicitud de información e inscripciones al teléfono (506) 7011-0920, E-mail: rfallas43@hotmail.com Perfil del Facilitador: MBGR. Rafael A. Fallas C. El señor Rafael Fallas posee más de 15 años de experiencia profesional en el sector público y privado. Por su amplio conocimiento ha impartido cientos de capacitaciones a profesionales como profesor en el CPCECR, UCR, UNA, CICAP y otras universidades, con el objeto de establecer un buen Gobierno Corporativo, Sistema de Control Interno (SCI) y la Administración Integral de Riesgos (AIR), así como capacitación en el Riesgo de Fraude y Riesgo de LC/FT, aumentando la cultura organizacional y su correcta gestión. Además, fue Director de Riesgos Operativos en una institución del sistema financiero nacional, Director y Oficial de Cumplimiento Titular (Riesgo LC/FT) en dos empresas privadas; Cuenta con certificación en la implementación de la Administración Integral de Riesgos por INCOLDA-CESA, Colombia. Es conferencista internacional con FELADE y VHG Consulting USA. Certificado por la Contraloría General de la República de Costa Rica como facilitador en la implementación eficaz del Sistema Específico de Valoración de Riesgos Institucional (SEVRI). Ha conferido asesorías y consultorías a decenas de instituciones del sector público y privado para establecer y fortalecer el GC, AIR, SCI, SEVRI, VGROp, y VRLC/FT. Es Licenciado en Administración de Empresas, Máster en Economía, Banca y Gestión de Riesgos de la UCR. Contenido del Curso Establecimiento o Fortalecimiento de la Valoración y Gestión de Riesgos Operativos. Propósito Ampliar en el participante sus conocimientos sobre el correcto establecimiento, funcionamiento y cumplimiento de la normativa aplicable, según lo señalado por el estándar internacional de COSO_ERM, BASILEA y la CGR, como el CONASSIFF. Permitiendo establecer un mayor criterio técnico tangible respecto a la correcta gestión de la Administración Integral de Riesgos (AIR) particularmente de los riesgos operativos y asegurando el cumplimiento de los objetivos dentro de la organización. Objetivo general Desarrollar en mayor grado las capacidades del participante que obtengan competencias y actualicen sus conocimientos sobre la correcta gestión de los riesgos operativos, que permita dotarles de una visión y criterios fundamentales para identificar, analizar y evaluar los riesgos operativos inherentes a la naturaleza de la organización en la que laboran y como mecanismo de reducción, mitigación y control de los niveles de exposición no aceptables y su repercusión económica, estudiando los métodos de gestión derivados de los mismos. 4
Objetivos específicos 1. Conocer los elementos normativos y estándares internacionales para gestionar los diferentes tipos de riesgos a que se enfrenta la organización. 2. Desarrollar, evaluar y fortalecer la valoración y gestión de riesgos operativos, mediante el fortalecimiento del Sistema de Control Interno (SCI) organizacional. 3. Brindar las bases teóricas-prácticas necesarias para establecer o perfeccionar el marco teórico u orientador organizacional para gestionar el riesgo operativo de manera efectiva, así establecer una estrategia fiable y objetiva para el tratamiento y mitigación de los niveles de riesgo operativos residual no aceptables dentro de la organización. El Contexto Normativo Estándares aplicables de Gobierno Corporativo, COSO-ERM, BASILEA, GAFI, otros Marco Normativo aplicable Ventajas y beneficios del Sistema de Control Interno Componentes del SCI Alcances de las Normas de Control Interno Marco Organizacional para la Gestión de Riesgos Operativos. Componentes de la AIR (SEVRI, Acuerdo 02-10) y su correcta implementación Rol de las Auditorías respecto al AIR Manual de políticas y procedimiento para la AIR Estructura organizativa para la AIR Establecimiento y funcionamiento de VGROp según Gobierno Corporativo Cómo debe leerse y entenderse? Sobre qué se aplica? Qué necesito para hacer la valoración de riesgos operativos? Qué resulta de la valoración de riesgos operativos? Cantidad: 8 horas Definición de Matrices Objetivas de Valoración y Gestión de Riesgos Operativos. Propósito Reconocer cuáles son las mejores prácticas, herramientas sencillas y posibles alcances del proceso de valoración de riesgos operativos, que permita desarrollar una mayor cultura de control interno y gestión del riesgo operativo dentro de la organización. Objetivo general Establecer o mejorar sustancialmente la herramienta para la valoración de riesgos operativos de forma más sencilla y objetiva posible en la organización de manera que sea práctica, eficiente y eficaz, que se adapta a la naturaleza, actividad, tamaño y estructura de la organización. 5
Objetivos específicos 1. Fortalecer la valoración de riesgos operativos organizacional, utilizando las mejores prácticas y estándares internacionales que se adapta a cada organización. 2. Desarrollar las capacidades y competencias del participante en los diferentes requerimientos que emanan de una metodología ampliamente aplicada a nivel internacional, permitiendo el cumplimiento de objetivos. 3. Implementar en dos hojas de Excel, paso a paso las etapas para gestionar y valorar los riesgos operativos según el estándar y mejor práctica internacional para desarrollar de la forma más objetiva y sencilla el análisis y resultados a nivel de un proceso particular y organizacional. Metodologías de VGROp a aplicar. Definición e importancia. Estructura organizativa, responsabilidades y obligaciones de la administración. Obligatoriedad y alcance con respecto a la Normativa aplicable. Herramienta metodológica. Alcance y contenido de las matrices. Opciones y criterios de valoración. Modelo Subjetivo-cualitativo para valorar el riesgo operativo Etapas de la gestión de riesgos operativos. Alineación de los objetivos con la gestión de riesgos operativos. Identificación de riesgos inherentes por objetivos, procesos, categorías. Análisis objetivo del riesgo inherente mediante la probabilidad e impacto Evaluación objetiva de la madurez del control interno y determinación del nivel de riesgo residual. Estrategias de tratamiento del nivel de riesgo residual no aceptable. Definición de planes de acción y seguimiento del nivel del riesgo no aceptable Documentación y Comunicación de resultados. Modelo Objetivo-cuantitativo para valorar el riesgo operativo Procedimiento general. Reporte de eventos y pérdidas por riesgo operacional Mecanismo para reportar todos los eventos de pérdidas de riesgos inherentes por objetivos y proceso sustantivo Creación de una base de datos de eventos de riesgo operativo Ciclo para la valoración cuantitativa del riesgo operativo Base de datos mínima de eventos de pérdidas Elementos para cuantificar el riesgo operativo Manejo de resultados Cantidad: 12 horas Relación VGROp con el Plan de Continuidad del Negocio 7